全国自考《金融理论与实务》试题及答案重点

全国2022年4月高等教育自学考试

（金融理论与实务）真题及答案

课程代码：00150

请考生按规定用笔将全部真题的答案涂、写在答题纸ho

选择题局部

考前须知：

1.答题前，考生务必将自己的考试课程名称、姓名、准考证号用黑色

字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。

2.每题选出答案后，用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。

如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其他答案标号。不能答在真题卷

上。

一、单项选择题（本大题共20小题，每题1分，共20分）

在每题列出的四个备选项中只有一个是符合题目耍求的，请将其选出

并将“答题纸〃的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。

1.以下属于布雷顿森林体系内容的是（D）62页

A.黄金非货币化B.国际储臧货币多元化

C.浮动汇率制度合法化D.实行“双挂钩〃的国际货币体系

2.银行向借款人发放10000元贷款，年利率8%,期限2年。按单利

计算，到期后借款人应向银行支付的利息为（A）87页

A.1600元B.11600元

C.11664元D.1664元

3.在借贷期限内依据市场资金供求变化定期调整的利率是（C）90

页

A.固定利率B.基准利率

C.浮动利率D.实际利率

4.以“一价定律〃为根底阐述汇率决定问题的理论是（D）103页

A.国际借贷说B.汇兑心理说

C.利率平价理论D.购置力平价理论

5.以下关于货币市场特点表述错误的选项是（D）131页

A.交易期限短B.流动性强

C.安全性高D.交易额小

6.目前ren民币汇率实行的是（D）115页

A.以市场供求为根底的、单一的、有治理的固定汇率制

B.贸易内部结算价与对外公布汇率相结合的双重汇率制

C.官方汇率与外hui调剂市场汇率并存的汇率制度

D.以市场供求为根底、参考一篮子货币进行调节、有治理的浮动汇率

制

7.源于中央银行对商业银行法定存款打算金要求而形成的金融市场

是（C）132页

A.回购协议市场B.票据市场

C.同业拆借市场D.大额可转让定期存单市场

8.以下关于中央银行票据的表述错误的选项是（A）144页

A.发行中央银行票据的目的是为了筹集资金

B.其实质是中央银行债券

C.期限大多在1年以内

D.是中央银行进行货币政策操作的一种手段

9.衡量基jin业绩好坏的关键性指标是（D）05页

A.基jin净值的上下B.基jin单位净值的上下

C.基jin规模的大小D.基jin净值增长能力的上下

10.“交易所交易基jin"的英文缩写是（A）174页

A.ETFB.LOF

C.FOFD.IMF

11.代理业务属于商业银行的（C）231页

A.负债业务B.资产业务

C.表外业务D.衍生产品交易业务

12.企业单位定期存款属于我国货币层次中的（C）286页

A.M0层次B.Ml层次

C.M2层次D.L层次

13.弗里德曼认为货币需求的主要决定因素是（B）273页

A.均衡利率B.永恒收入

C.货币供应量D.流动性效用

14.货币供应量对根底货币的倍数被称为（B）283页

A.法定存款打算金率B.货币乘数

C.流动性比率D.资本充分率

15.国际收支经常账户差额等于（C）298页

A.商品和效劳出口-商品和效劳进口

B.贸易账户差额+收益账户差额

C.贸易账户差额+收益账户差额+经常转移账户差额

D.资本与金融账户差额-贸易账户差额

16.商业银行内部风险治理人员依据银行所承当的风险计算出来的、

银行需要保有的最di资本量被称为（D）237页

A.账面资本B.监管资本

C.核心资本D.经济资本

17.商业银行贷款五级分类中，不良贷款包含（B）227页

A.关注贷款、次级贷款

B.次级贷款、可疑贷款、损失贷款

C.关注贷款、次级贷款、可疑贷款

D.关注贷款、可疑贷款、损失贷款

18.投资银行对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通业务是（C）

255页

A.并购业务B.证券交易与经纪业务

C.风险投资业务D.资产治理业务

19.某人将其市价为80万元的住宅投保，保险金额为100万元，保险

合同有效期间发生保险责任事故，造成全损，保险公司应该赔付（B）

258页

A.100万元B.80万元

C.64万元D.180万元

20.存款保险属于(C)263页

A.再保险业务B.养老保险业务

C.政策性保险业务D.商业银行信托业务

二、多项选择题(本大题共5小题，每题2分，共10分)

在每题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选

出并将“答题纸〃的相应代码涂黑。错涂、多涂、少涂或未涂均无分。

21.决定债券交易价格的主要因素有(BCDE)152页

A.市盈率B.归还期限

C.票面利率D.市场利率

E.债券的票面额

22.世界银行集团的构戌机构有(ABCDE)215页

A.世界银行B.国际金融公司

C.国际开发协会D.多边投资担保机构

E.国际投资争端处理中心

23.以下属于商业银行负债业务的是(ABD)222页

A.存款B.向中央银行借款

C.发行货币D.发行金融债券

E.贴现

24.与货币需求呈负相关的因素是(ABDE)275页

A.收入水平B.非货币性金融资产收益率

C.货币流通速度D.信用的兴旺程度

E.社会保证制度的健全性

25.属于国际收支平衡表资本和金融账户工程的有(CD)295页

A.效劳B.收入

C.直接投资D.证券投资

E.储藏资产

非选择题局部

考前须知：用黑色字迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上，不能答

在真题卷上。

三、名词解释题(本大题共5小题，每题3分，共15分)

26.地域性货币一体化

答：地域性货币一体化：是指肯定地域内的国家和地区通过协调形成

一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和治理地域内的统一

货币。

27.控股公司制商业银行

答：控股公司制商业银行也称“集团制商业银行〃，其特点是，由一

个集团成立股quan公司，再由该公司操纵或收购假设干独立的银行。

28.证券承销

答：证券承销是投资银行最为传统与根底的业务，它是指投资银行援

助证券发行人就发行证券进行筹划，并将公开发行的证券X给投资者

以筹集到发行人所需资金的业务活动。

29.居民消费价格指数

答：居民消费价格指数即我们通常所称的CPI,又称零倍物价指数，

它是一种用来测量各个时期内城乡居民所购置的生活消费品价格和

效劳工程价格平均变化程度的指标。

30.窗口指导

答：窗口指导是指中央银行依据产业行情、物价趋势和金融市场动向，

规定商业银行每季度贷款的增减额，并要求其执行。如商业银行不按

规定的增减额对产业部门贷款，中央银行可削减对该银行的贷款额度,

甚至采取停止提供信用等制裁措施。虽然窗口指导没有法律约束力，

但其作用有时也很大。

四、计算题（本大题共2小题，每题6分，共12分）

31.某基jin于2022年3月1日发行，基jin单位净值为1元，发行总

份数为100亿份。到2022年6月8日，该基jin的总资产市值为160

亿元，无负债。期间该基jin共有6次分红，每份基jin累计分红1.00

元。试计算该基jin在2022年6月8日的单位净值与累计单位净值。

答:基jin单位净值二基jin资产净值+基jin总份数=160+100=1.60（元）

基jin累计单位净值=基jin单位净值+基jin成立后累计单位派息

金额=1.60+1.00=2.60（元）

32.某外贸企业估计9月1口有200万美元的收入。为预防美元汇率

下跌蒙受损失，该公司于当年6月3日买入1份9月1日到期、合同

金额为200万美元的美元看跌期权（欧式期权），协定汇率为1美元

=6.6元ren民币，期权费为6万元ren民币。假设该期权合同到期日

美元即期汇率为1美元二6.5元ren民币。请问该公司是否会执行期权

合同？并请计算此种情况下该公司的ren民币收入。

答：执行后的收益=200X660-6=13141万元ren民币）

不执行的收益=200X6.50二13001万元ren民币）执行后的收益大于

不执行，因此该公司会执行期权合同，此种情况下该公司的ren民币

收1314万元ren民币。

五、简答题（本大题共5小题，每题6分，共30分）

33.简述利率平价理论的主要内容。

答：利率平价理论侧重于分析利率与汇率的关系。该理论关注了金融

市场参与者出于避险或盈利目的而进行的套利交易活动。

所谓套利交易，是指套利者利用两国货币市场的利率差异，通过外

hui买卖将资金从低利率国家转移投放至高利率国家，以赚取利差收

益的交易行为。套利行为产生于市场的非均衡，但随着套利交易的延

续进行以及市场供求机制的作用，汇率与利率的均衡关系或者说利率

平价关系会得以重新恢复。

该理论提出，套利性的短期资本流动会驱使高利率国家的货币在远期

外hui市场上贴水，而低利率国家货币将在远期外hui市场上升水，

并且升贴水率等于两国间的利率差。利率平价理论是对汇率决定理论

的重大开展，该理论对于分析远期汇率的决定以及即期汇率与远期汇

率之间的关系具有重要价值，在当今金融全球化的背景下具有较强的

适用性。但由于该理论成立的重要前提是资本自由流动，且不考虑交

易本钱，但这种状态在现实中并不完全存在，因此，其结果并不完全

应验。而且，该理论片面强调利差对汇率的决定作用，而无视了汇率

是对经济根本面因素的综合反映和预期。

34.简述发行市场与流通市场的关系。

答：发行市场与流通市场有着紧密的依存关系。发行市场是流通市场

存在的根底和前提，没有发行市场中金融工具的发行，就不会有流通

市场中金融工具的转让，同时，流通市场的出现与开展会进一步促进

发行市场的开展，因为如果没有流通市场，新发行的金融工具就会由

于缺少流动性而难以推销，从而导致发行市场的萎缩以致无法继续存

在。

35.简述回购协议市场的参与者及其目的。

答：回购协议市场的参与者十分广泛，中央银行、商业银行等金融机

构、非金融机构企业都是这个市场的重要参与者，在美国等一些国家,

甚至地方政府也参与这个市场的交易活动。

（1）中央银行参与回购协议市场的目的是进行货币政策操作。在市

场经济较为兴旺的国家或地区，回购协议是中央银行进行公开市场操

作的。

（2）商业银行等金融机构参与目的是为了在保持良好流动性的根底

上获得更高的收益U

（3）非金融性企业参与目的是因为逆回购协议可以使它们临时闲置

的资金在保证安全的前提下获得高于银行存款利率的收益，而回购协

议则可以使它们以持有的债卷组合为担保获得急需的资金来源。

36.简述保险的根本原则。

答：保险的根本原则是：（1）保险利益原则.（2）最大诚信原则。（3）损失

补偿原则。（4）近因原则。

37.简述托宾q理论的主要内容。

答：在资本市场获得深刻开展的背景下，以托宾、莫迪利亚为代表的

一些经济学者扩展了凯恩斯的利率传导机制理论，开始将资本市场中

的金融资产价格，特别是股piao价格纳入到货币政策传导机制中。

以托宾的q理论为例。托宾将q定义为企业的市场价值除以企业资本

的重置本钱。托宾认为，q和投资支出之间是正相关关系。如果企业

的q值大于1,意味着企业的重置本钱低于企业的市场价值，由于企

业发行少量股piao就能够购置大量新投资品