私人财富管理-瑞芳 -

姓名：彭瑞芳性别：女籍贯：长沙职级：资深主任擅长：理财规划资格证号：200511HNCS287295原职业：个体从业经历：职业经历未来要给100位亿万富翁做保险服务；在寿险行业建立一个年净利润百万甚至千万以的永续经营的企业，成为寿险行业卓越的经理人。感恩：珍惜拥有的一切，懂得感恩图报。感动：以社会的幸与不幸和自己的实际行动来感动身边的人，让爱的定义更为广博。感谢：投身心灵得以升华的任何奉献与服务，感谢自己曾受到的帮助。人生目标以惟解有决人人寿生保问险题可

2005年11月加盟中国平安2006年2月获得优秀展业能手2007年6月理财规划师考证2007年10月晋级为业务主任2008年-2009年被评为潇湘钻石明星2010年3月参加PTT培训目前一星讲师2011年被评定金牌客户经理2012年钻石营业组2014年晋升高级主管人生格言:勤奋做事，诚恳做人海外网6月11日电

6月10日，波士顿咨询公司（BCG）于北京发布最新报告《2014年全球财富报告》。报告显示，全世界百万富豪家庭数量占家庭总数的1.1%，高于2007年的0.7%。将百万富翁家庭定义为那些拥有一百万美元流动财富的家庭，流动财富包括股票、现金和其他金融投资产品，但不包括房地产、收藏品或奢侈品。

美国的百万富豪家庭数量（710万）和新增百万富豪人数（110万）都最高。中国百万富翁数量位居第二，有237.8万个，几乎比日本的124万个高出一倍。根据报告，全球私人金融财富在2013年增长了14.6%，总额达到152万亿美元。这一增幅高于2012年8.7%的增长水平。波士顿咨询公司预测，到2018年，中国私人财富将增长82%达到40万亿美元，根据这一预测，中国有望实现私人财富的最大增幅。高净值人群的风险偏好更加趋于成熟，希望获得可控风险下的中等收益。中国高净值人群的风险偏好变化趋势2011年2014年中国高净值人群财富目标呈现多元化变化较两年前，中国高净值人群财富目标高度集中在“创造更多财富”和“高品质生活”的局面，2011年高净值人群的财富目标已呈多元化趋势，对财富安全、财富传承、子女教育、个人事业/企业的发展等其他财富目标的关注程度都有所提高。如果不能守住财富那赚那么多钱为了什么“一个伟大的公司绝不仅仅是因为能抓住多少次机会，而是因为能扛过一次又一次的灭顶之灾。”

——马云《冬天的使命》

在5月14日的SNEC展会上，尚德电力董事长施正荣的出现备受瞩目。施正荣回顾了尚德成立12年以来的成长之路，施正荣说：“12年前我踌躇满志，胆大妄为。”他把自己比喻为光伏行业的先行者和探索者。而最出人意料的是，施正荣首次公开承认了自己的不足。他说：“我辜负了大家的期望，没有把尚德做成一个百年老店，尚德的破产重整，使人民对光伏行业和我个人都产生了质疑，为此给行业带来了负面影响，我表示非常遗憾。”

在此之前，施正荣是一个从来不认错的人，跨出这一步对施博士来说实属不易。也有人猜测，施博士此次演讲，可能是他的谢幕演讲。时间：2013年5月14日地点：上海国际博览中心主题：SNEC展会主人公：施正荣私人财富管理私人财富的积累私人财富的安全私人财富的转移三者是同时进行的过程管理私人财富的积累Employee

雇员(为人工作者)BusinessOwner

企业所有人(人为己工作者)

SelfEmployed自由职业者(为自己工作者)

Investor投资者(钱为己工作者)私人财富盈利模式的建立：财富的定义财富是用时间衡量的，而不是用数字度量的

不在于你赚了多少钱，而是你能有多少钱和这些钱能为你工作多久。每天我们都遇到很多人，他们赚的钱很多，但是他们消耗钱的速度更快。私人财富的安全政策风险人身风险市场风险法律风险规避法律风险的重要手段：保全与隔离，财务投资与实业公司相互隔离，建立交互所有权公司防火墙，企业资产与个人家庭资产隔离，夫妻之间资产的相互隔离私人财富的安全1、企业资产与个人资产的隔离2、夫妻资产的相互隔离财富安全资产隔离空间转移社会转移代继传承私人财富的转移企业资产与个人资产隔离的必要性企业资产与个人资产划分不清，必然造成关联交易；一旦企业有任何债务风险，债权人和相关权益人，将可以循法律的责任来追讨企业主;

如果界定为抽逃资本金的话，不仅仅以公司的财产来偿还，还需要个人资产来偿还债务，更为严重者还可能被追讨刑事责任。【案例一】家族成员之间同公司发生关联交易，个人帐户收取企业往来经营款

某老板有二百个商铺的租金收入，为了少交税，让不要发票的商户将租金支付到女儿的银行帐户，共收租金过千万。

女婿离婚起诉到法院，要求分割此帐户上的千万存款，所引起的各种风险1、离岸注册及离岸资产转移2、捐赠以获取家族社会地位3、子公司对母公司的合法收购4、家族信托计划（保险信托）5、遗产税规划私人财富的转移119亿新台币台湾首富蔡万霖的节税之道中新网2004年9月29日电在外界估算台湾首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，他的子女需要缴交700多亿元(新台币，下同)的巨额遗产税金。但据了解，蔡万霖早已通过合法的节税管道，逐步把财产转移，使其后代需交的遗产税金大概只有几亿元由于蔡万霖避税有方，使得782亿的遗产税变成区区5-6亿，旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙。台湾财政部表示：蔡万霖遗产税5-6亿蔡万霖避税的方法包括：一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单申设投资子公司名义，逐步把财产转移增资股票发行时，用面值转让给子女认购通过指定受益人，保险金将不作为受益人的遗产，从而规避遗产税或赠与税。被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。

——《中华人民共和国保险法》第二十三条1、保险的资产独占性2、保险的免税功能被富有阶层忽略的保险功能财富传承是个风险活儿美国布鲁克林家族企业学院的研究：70%的家族企业没能够传到下一代，80%的不能够传到第三代，只有3%的家族企业的第四代还在经营。香港、台湾跟新加坡控制上市企业的家族总共250个，在交班的5年以内，家族企业的滑坡幅度是60%。也就是每100块钱在交班完以后剩下40块1、孩子能复制本人的创富技能吗2、防止孩子过早拥有财富而败家3、虽然给孩子钱，但控制权在手4、专属孩子的钱，不因婚姻而变5、确保孩子未来基本富裕的生活财富传承的5个话题孩子能复制本人的创富技能吗王思聪，1988年出生于辽宁，王健林的独子，万达集团董事。早年到英国留学。王健林拿出5亿元，让儿子成立了一家PE基金普思投资，任由其投资练手。

他形容自己“年少轻狂，口无遮拦”

王健林，1954年生于四川，父亲是参加过长征的老红军。16岁参军，1986年退伍。1987年，踏入地产行业。1993年任大连万达董事长。现企业资产3000亿元，年净利润超过100亿元。万达是知恩图报，有理想、有文化、有道德、有纪律的公司孩子过早拥有财富而败家话题3：如何给孩子钱，但控制权在手

资产传承中控制权与受益权的博弈【案例】现在要买房，想规避遗产税又担心未来财产控制，把房产证写成自己好，还是把孩子名字加进去和大人写在一起好？还是直接写孩子头上好？如果孩子中途去世了怎么办？现金赠予保单赠予：投、被保人与受益人的关系权利义务话题4：专属孩子的钱，不因婚姻而变

经营好婚姻是最基本最好的财富管理手段

离婚大战大都围绕财产而展开。鉴于婚姻财产的法律特点，故运用各种财富传承工具对婚前财产与婚后财产及个人财产与共同财产作好相应的规划尤为重要。

2012年资本市场（拟）上市公司大股东离婚案

。传统制造业类公司有四川九鼎集团股东离婚案、山东日照钢铁集团股东离婚案、浙江ST光华股东离婚案、等17起，占比高达56.67%；网络类公司主要有赶集网创始股东离婚后财产纠纷案、土豆网总裁离婚后财产纠纷案等4起，占比为13.33%通讯电讯类公司有北京中复电讯公司股东离婚纠纷案和深圳润迅国际股东离婚案2起，占比为6.67%；服务行业类公司主要有真功夫餐饮业股东离婚纠纷案、米兰站股东离婚纠纷等7起，占比为23.33%日照钢铁控股集团有限公司董事长杜双华位列2008年胡润中国富豪榜榜眼，当年43岁的他总资产为350亿元。然而，前年9月，发妻宋雅红将杜双华告上法院，要求离婚并分割双方共同财产。此案因涉及高达数百亿的财产分割，成为国内财产标的最高的离婚案。【案例】

王总父母早年去世，只有一个正准备离婚的女儿，王总意外突然去世，名下资产5000万，女儿将是他唯一的法定继承人。

5000万资产是女儿的个人财产还是女儿和女婿的夫妻共同财产？处理结果：属于女儿、女婿的夫妻共同财产

夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有(一)工资、奖金；(二)生产、经营的收益；(三)知识产权的收益；(四)继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外；(五)其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。——《中华人民共和国婚姻法》第十七条

有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：（一）一方的婚前财产；（二）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；（三）遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；（四）一方专用的生活用品；（五）其他应当归一方的财产。——《中华人民共和国婚姻法》第十八条如何防范：通过人寿保险传承现金即使发生婚姻风险，家族资产不会轻易流失！

话题5：提早安排，确保子女基本富裕的生活【案例】一女企业家，离婚多年，名下有两个公司，总资产大概在6000万，只有一个妹妹和一个在上小学的孩子。请问：如果女企业家出了意外走了，这几千万的资产能否归她的孩子？如果孩子还小，资产谁来代管？处理结果：归法定监护人代管如何防范：人寿保险、家族信托

财富传承的主要工具保单传承资产的优点（一）传承的确定性

传承时间由传承人（投保人）决定传承对象由传承人指定（受益人）不会被家族外人窃富保单传承资产的优点（二）

传承的成本低房产：增值税、所得税，契税，印花税，五年以内的营业税，赠予公证费和评估费。如果不卖，未来可能有遗产税和赠予税股权：所得税，印花税，手续费。股权