中级经济师金融专业-中级经济师考试金融专业实务点睛提分卷1

中级经济师金融专业-中级经济师考试金融专业实务点睛提分卷1单选题（共75题，共75分）(1.)商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是()。A.集中核算（江南博哥）B.业务外包C.前后台分离D.设综合业务窗口正确答案：C参考解析：区别于传统业务运营模式，商业银行的新的业务运营模式的核心就是前后台分离。(2.)在汇率制度中，管理浮动的本质特征是()。A.各国维持本币对美元的法定平价B.官方或明或暗地干预外汇市场C.汇率变动受黄金输送点约束D.若干国家的货币彼此建立固定联系正确答案：B参考解析：管理浮动是官方或明或暗地干预外汇市场，使市场汇率在经过操纵的外汇供求关系作用下相对平稳波动的汇率制度。(3.)日本公司在纽约发行的美元债券属于(）。A.欧洲债券B.外国债券C.美国债券D.日本债券正确答案：B参考解析：非居民在异国债券市场上以市场所在地货币为面值发行的国际债券是外国债券。(4.)跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时遇到的汇率风险类型是()。A.交易风险B.折算风险C.经营风险D.经济风险正确答案：B参考解析：跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时，如果东道国货币对母国货币贬值，折算出的收入金额会减少；如果东道国货币对母国货币升值，折算出的支出金额会增多。这种风险是折算风险。(5.)金融调控是国家对宏观经济运行进行干预的组成部分，市场经济体制下金融宏观调控的主要类型是()。A.计划调控与行政调控B.计划调控与政策调控C.行政调控与法律调控D.政策调控与法律调控正确答案：D参考解析：市场经济体制下金融宏观调控的主要类型是政策调控与法律调控。(6.)下列关于中央银行业务的描述中，不属于中央银行负债业务的是()。A.中国人民银行通过贷款渠道发行人民币B.中国人民银行吸收存款准备金C.中国人民银行接受政府委托管理国库D.中国人民银行组织全国商业银行进行资金清算正确答案：D参考解析：中央银行的负债业务主要有：①货币发行。中央银行发行的货币即通常所说的钞票或现金，是基础货币的主要构成部分，是中央银行的最大负债项目之一。②经理或代理国库。中央银行凭借财政部开设于中央银行的专门账户代理财政收入支出，履行经理或代理国库职责，财政金库存款即成为中央银行的重要资金来源之一。③集中存款准备金。中央银行集中商业银行与其他金融机构的存款准备金，旨在满足流动性与清偿能力要求，调控信贷规模和货币供给量、便利资金清算以维护金融体系安全与稳定。(7.)下列金融机构不以营利为目的的是()。A.中国工商银行B.招商银行C.银河证券D.中国农业发展银行正确答案：D参考解析：作为我国政策性银行的中国农业发展银行是不以营利为目的的。(8.)中国外汇交易中心采用的组织形式是()。A.股份制B.社员制C.会员制D.轮值制正确答案：C参考解析：中国外汇交易中心采用的组织形式是会员制。(9.)在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历()。A.实物领域和经济领域B.金融领域和实体经济领域C.资本市场领域和货币市场领域D.货币市场领域和外汇市场领域正确答案：B参考解析：在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和实体经济领域。(10.)2005年中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行风险监管核心指标（试行）》，废止了《商业银行资产负债比例监控、监测指标和考核办法》，建立了风险水平、()和风险抵补三方面的指标体系。A.风险约束B.风险分散C.风险转移D.风险迁徙正确答案：D参考解析：2003年中国银行业监督管理委员会成立后提出了“管风险、管法人、管内控、提高透明度”的监管新理念。强调坚持以风险为核心的监管内容。考虑到原有的资产负债比例管理的指标体系多数属于合规性指标，没有真实、全面反映风险监管的核心，2005年中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行风险监管核心指标（试行）》，废止了《商业银行资产负债比例监控、监测指标和考核办法》，建立了风险水平、风险迁徙和风险抵补三方面的指标体系。(11.)期权的价值一般被分为内在价值和()。A.交易价值B.货币价值C.时间价值D.外在价值正确答案：C参考解析：期权的价值一般被分为内在价值和时间价值。(12.)公开发行股票数量在()万股（含）以下且无老股转让计划的，应当通过直接定价的方式确定发行价格。A.1000B.1500C.2000D.3000正确答案：C参考解析：首次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格，也可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价等其他合法可行的方式确定发行价格。公开发行股票数量在2000万股（含）以下且无老股转让计划的，应当通过直接定价的方式确定发行价格。发行人和主承销商应当在招股意向书（或招股说明书）和发行公告中披露本次发行股票的定价方式。上市公司发行证券的定价，应当符合中国证监会关于上市公司证券发行的有关规定。(13.)下列首次公开发行股票的定价方式中，承销商具有较大的定价和分配销售新股主动权的是()。A.簿记方式B.竞价方式C.拍卖方式D.固定价格方式正确答案：A参考解析：簿记方式又称累计订单定价方式．是指主承销商通过对拟首次公开发行股票企业的全面、深入研究，先确定新股发行价格区问，通过召开路演推介会，征集需求量与需求价格信息建立簿记，绘出需求曲线，然后对发行价格进行修正，最后确定发行价格，承销商自由分配股份并对后市给予支持的新股发行方式。此种定价方式下，承销商具有较大的定价和分配销售新股主动权。(14.)信托行为成立的前提和基础是（）A.委托B.资金C.信任D.股权正确答案：C参考解析：信托是指在信任的基础上，委托人将其财产权委托给受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，对信托财产进行管理或者处分的行为。信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是“受人之托，代人理财”。(15.)货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采取的各种方针、政策、措施的总称。关于货币政策基本特征的说法，错误的是()。A.货币政策是宏观经济政策B.货币政策是调节社会总供给的政策C.货币政策主要是间接调控政策D.货币政策是长期连续的经济政策正确答案：B参考解析：货币政策具有以下基本特征：①货币政策是宏观经济政策；②货币政策是调节社会总需求的政策；③货币政策主要是间接调控政策；④货币政策是长期连续的经济政策。(16.)()是商业银行最主要的资产。A.贷款B.存款C.存款准备金D.发行的债券正确答案：A参考解析：贷款是商业银行最主要的资产和最主要的资金运用。(17.)假定某金融资产的名义收益率为5％，通货膨胀率为2％，则该金融资产的实际收益率为()。A.2.0％B.2.5％C.3.0％D.7.0％正确答案：C参考解析：实际收益率=名义收益率-通货膨胀率。5％-2％=3％。(18.)我国证券回购市场近年来不断发展，()已成为反映货币市场资金价格的市场化利率基准，为货币政策的决策提供了重要依据，在利率市场化进程中扮演重要角色。A.同业拆借利率B.债券回购利率C.银行间回购利率D.证券公司回购利率正确答案：C参考解析：我国证券回购市场已经成为市场参与者进行短期融资、流动性管理的主要场所，成为央行进行公开市场操作、实现货币政策传导的重要平台。银行间回购利率也已成为反映货币市场资金价格的市场化利率基准，为货币政策的决策提供了重要依据，在利率市场化进程中扮演重要角色。(19.)中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给原一级交易商的交易行为称为()。A.再贴现B.再贷款C.正回购D.逆回购正确答案：D参考解析：中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给原一级交易商的交易行为称为逆回购。(20.)金融工具的持有人面临的预定收益甚至本金遭受损失的可能性是指金融工具的()。A.期限性B.流动性C.收益性D.风险性正确答案：D参考解析：期限性、收益性、流动性和风险性是金融工具的四个性质。流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。期限性是指金融工具中的债权凭证一般有约定的偿还期。即规定发行人到期必须履行还本付息义务。风险性是指金融工具的持有人面临的预定收益甚至本金遭受损失的可能性。收益性是指金融工具的持有者可以获得一定的报酬和价值增值。(21.)按计算利率的期限单位划分，利率可以分为()。A.年利率、月利率、日利率B.名义利率和实际利率C.商业银行利率和中央银行利率D.固定利率和浮动利率正确答案：A参考解析：按计算利率的期限单位，利率可划分为年利率、月利率、日利率。一般来说，年利率与月利率及日利率之间的换算公式如下：年利率=月利率×12=日利率×360。(22.)中华人民共和国成立以来在国内发行第一笔外币债券的金融机构是()。A.中国人民银行B.国家开发银行C.中国进出口银行D.中国农业发展银行正确答案：B参考解析：2003年国家开发银行在国内发行了5亿美元的金融债券，这是中华人民共和国成立以来在国内发行的第一笔外币债券。(23.)下列不属于我国货币市场基金投资的金融工具的是()。A.股票B.现金C.1年以内的银行定期存款D.期限在1年以内的债券购回正确答案：A参考解析：股票是货币市场基金不得投资的金融工具。(24.)商业银行理财业务的本质是()。A.自营理财B.代客理财C.吸引客户D.吸引机构投资者正确答案：B参考解析：商业银行理财业务的本质是代客理财。(25.)金融衍生品的基本特征不包括()。A.跨期性B.杠杆性C.联动性D.低风险|生正确答案：D参考解析：金融衍生品具有以下特征：①跨期性；②杠杆性；③联动性；④高风险性。(26.)假定我国流通中现金为5万亿元，法定存款准备金为20万亿元，超额存款准备金为3万亿元，则我国的基础货币为()万亿元。A.18B.23C.25D.28正确答案：D参考解析：5+20+3=28(万亿元)。(27.)某投资者欲买入一份6×12的远期利率协议，该协议表示的是()。A.6个月之后开始的期限为l2个月贷款的远期利率B.自生效日开始的以6个月后利率为交割额的l2个月贷款的远期利率C.6个月之后开始的期限为6个月贷款的远期利率D.自生效日开始的以6个月后利率为交割额的6个月贷款的远期利率正确答案：C参考解析：远期利率协议的表示通常是交割日×到期日，如6×12的远期利率协议表示6个月后开始的期限为6个月贷款的远期利率。(28.)按照目前的通行做法，我国金融租赁公司资产方确定利率的基准是()。A.中央银行确定的存款基准利率B.上海银行间同业拆放利率C.中央银行确定的贷款基准利率D.金融租赁当事人协议利率正确答案：C参考解析：金融租赁公司的资产方确定的利率与中央银行确定的贷款基准利率挂钩。(29.)如果美元利率上升，直至高于人民币利率，那么，这会导致()。A.国际资本从中国流向美国，人民币升值B.国际资本从美国流向中国，人民币升值C.国际资本从中国流向美国，人民币贬值D.国际资本从美国流向中国，人民币贬值正确答案：C参考解析：如果美元利率上升，在美国存钱将更值钱，国际资本将从中国流向美国，这样人民币供过于求，美元供不应求，人民币贬值，美元升值(30.)以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的金融机构是()。A.信托公司B.汽车金融公司C.消费金额公司D.财务公司正确答案：D参考解析：财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。(31.)以下不属于金融监管基本原则的是()。A.依法监管原则B.适度竞争原则C.统一性原则D.监管客体独立性原则正确答案：D参考解析：金融监管的基本原则包括：①监管主体独立性原则；②依法监管原则；③外部监管与自律并重原则；④安全稳健与经营效率结合原则；⑤适度竞争原则；⑥统一性原则。(32.)2015年，国务院正式发布了《存款保险条例》，并于5月1日起正式实施。从风险管理的角度，商业银行参加存款保险属于()型管理策略。A.风险抑制B.风险对冲C.风险分散D.风险补偿正确答案：D参考解析：风险补偿是指商业银行采取各种措施对风险可能造成的损失加以弥补。银行常用的风险补偿方法有：合同补偿、保险补偿、法律补偿。(33.)假定现金漏损率为0．3，法定存款准备金率为0．2，超额存款准备金率为0。若增加基础货币投放100亿美元，则货币供给增加()亿美元。A.200B.260C.300D.170正确答案：B参考解析：基础货币增加一个单位，货币供给增加（1+c）/（c+r+e）=（1+0.3）/（0.3+0.2+0）=2.6个单位。所以若增加基础货币投放100亿美元，则货币供给增加260亿美元(34.)下列不属于信托基本特征的是()。A.信托财产权利与利益相分离B.信托财产的独立性C.信托的无限责任D.信托管理的连续性正确答案：C参考解析：信托是有限责任。(35.)在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的()担任。A.基金公司B.证券公司C.信托公司D.商业银行正确答案：D参考解析：在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。(36.)我国成立了具有主权财富基金性质的中国投资有限责任公司，这是()的举措。A.为我国民营企业“走出去”铺路B.构建积极的外汇储备管理模式C.实施藏汇于民政策D.遏制黄金储备过快增长正确答案：B参考解析：在外汇储备管理模式和机制上，我国引进和构建了积极的外汇储备管理模式和机制，先后成立了中央汇金投资有限责任公司和具有主权财富基金性质的中国投资有限责任公司。(37.)假定M2余额为103．6万亿元，M1余额为31．1万亿元，M0余额为5．5万亿元，则活期存款余额是()万亿元。A.25.6B.67.0C.72.5D.98.1正确答案：A参考解析：1万亿元，M0余额为5．5万亿元，所以活期存款余额应为25．6万亿元。(38.)某金融机构对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策，从风险管理的角度看，这样做主要在于管理()。A.合规风险B.操作风险C.国家风险D.声誉风险正确答案：C参考解析：金融机构管理国家风险的主要方法之一是对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策。(39.)在信托三方当事人中，拥有信托财产授予权的是()。A.管理人B.受益人C.委托人D.受托人正确答案：C参考解析：委托人是信托财产的原始所有者，其拥有的最主要权利是信托财产的授予权。(40.)在美国的次贷危机中，很多依靠从银行借人次级贷款来购买住房的人，到期不能还本付息。这种情形对于发放次级贷款的银行而言，属于该银行承受的()。A.流动陛风险B.操作风险C.法律风险D.信用风险正确答案：D参考解析：信用风险的风险事故是有关债务人不能如期、足额还本付息。就债务人而言，其不能如期、足额还本付息，主要基于两个原因：一是缺乏偿还意愿，二是丧失偿还能力(41.)关于金融市场的表述正确的是()。A.金融市场是资金融通的市场，是以货币资金为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和B.金融市场是进行金融资产交易的场所，这个场所是有形的C.金融市场反映了金融资产的供给者与需求者之间的供求关系D.金融市场包含金融资产交易过程中所产生的各种运行机制，其中最主要的是供给机制正确答案：C参考解析：金融市场是资金融通的市场，是以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。这个表述包含三层含义：①金融市场是进行金融资产交易的场所。这个场所有时是有形的，如证券交易所；有时则是无形的，如很多交易都是通过电信网络构成的看不见的市场进行的。②金融市场反映了金融资产的供给者与需求者之间的供求关系，揭示了资金的归集与传递过程。③金融市场包含金融资产交易过程中所产生的各种运行机制，其中最主要的是价格机制。金融市场的存在为资金供给方和资金需求方提供了重要的融资渠道。金融市场为家庭、企业以及政府机构的融资和投资活动提供了便利。(42.)在我国逐步放松利率管制的进程中，先行放开的利率是()。A.存贷款利率B.国债利率C.银行间同业拆借利率D.金融债利率正确答案：C参考解析：在我国逐步放松利率管制的进程中，银行间同业拆借市场利率先行放开。(43.)作为金融中介机构，商业银行的经营对象是()。A.内控和风险B.信贷和风险C.货币和信用D.资产和负债正确答案：C参考解析：商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。商业银行的一切活动都可以用经营与管理两种性质不同的工作内容加以概括。(44.)互换合约实质上可以分解为一系列()。A.期权合约组合B.远期合约组合C.债务担保凭证D.信用合约组合正确答案：B参考解析：互换合约实质上可以分解为一系列远期合约组合。例如在最常见的利率互换中，交易双方约定一方按期根据以本金额和某一固定利率计算的金额向对方支付，另一方按期根据本金额和浮动利率计算的金额向对方支付。当交易终止时，只需交易的一方支付差额即可。(45.)依照2017年11月我国公布的金融业开放路线图，相关措施实施3年后，我国将实施的银行业股权投资比例规则是()。A.区别对待B.一浮到顶C.内外一致D.间接调配正确答案：C参考解析：根据2017年11月我国公布的金融业开放路线图，相关措施实施3年后，我国将实施内外一致的银行业股权投资比例规则。(46.)根据我国《证券发行与承销管理办法》，股份有限公司首次公开发行股票，可以通过向()询价的方式确定股票发行价格。A.金融租赁公司B.网下投资者C.商业银行D.中央银行正确答案：B参考解析：首次公开发行股票可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格。(47.)根据我国2013年1月1日起施行的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行的核心一级资本充足率不得低于()。A.8％B.6％C.5％D.2.5％正确答案：C参考解析：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5％，一级资本充足率不得低于6％，资本充足率不得低于8％。(48.)按照我国现行监管要求，村镇银行的发起人或出资人中应()商业银行。A.没有B.至少有一家C.至少有两家D.全部为正确答案：B参考解析：按照我国现行监管要求，村镇银行的发起人或出资人中应至少有一家符合监管条件、管理规范、经营效益好的商业银行作为主要发起银行。(49.)关于存款准备金率政策的说法错误的是()。A.缺乏弹性，不宜作为中央银行日常调控货币供给的工具B.调控效果最猛烈，不宜作为经常性的货币政策调节工具C.有固定化的倾向D.政策效果不受商业银行超额存款准备金的影响正确答案：D参考解析：存款准备金率政策作为货币政策工具的缺点是：①作用猛烈，缺乏弹性，不宜作为中央银行日常调控货币供给的工具，因此其有固定化的倾向。②政策效果在很大程度上受超额存款准备金的影响。如果商业银行有大量超额存款准备金，当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行可将部分超额存款准备金充抵法定存款准备金，而不必收缩信贷。(50.)银行针对信用由提供到收回的全过程，在不同的阶段采取不同的管理方法，这是银行信用风险管理中的()。A.过程管理B.事前管理C.市场管理D.机制管理正确答案：A参考解析：过程管理就是针对信用由提供到收回的全过程，在不同的阶段采取不同的管理方法。(51.)关于商业银行内部控制的说法错误的是()。A.完善的信息系统B.职责分离、相互制约的部门和岗位设置C.审慎经营的理念和内部控制的文化氛围D.横向的授权与审批制度正确答案：D参考解析：商业银行内部控制应当与其经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。从内部控制的角度看，成功的银行在内部控制上一般具有以下共同的特征：(1)审慎经营的理念和内部控制的文化氛围；(2)职责分离、相互制约的部门和岗位设置；(3)纵向的授权与审批制度；(4)系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动；(5)完善的信息系统。(52.)在下列选项中，国家负债率是()。A.当年未清偿外债余额与当年国民生产总值之比B.当年未清偿外债余额与当年国内生产总值之比C.当年未清偿外债余额与当年货物服务出口总额之比D.当年外债还本付息总额与当年货物服务出口总额之比正确答案：A参考解析：负债率，即当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率。(53.)某公司与其日本分公司的资产负债表进行合并，重新做账，由于日币贬值，折算出的资产金额比预期减少，该公司由此面临的风险属于汇率风险中的()。A.估值风险B.交易风险C.操作风险D.折算风险正确答案：D参考解析：折算风险是指为了合并母子公司的财务报表，在用外币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。(54.)2015年，中国人民银行对商业银行等金融机构不再设置()。A.存款利率浮动上限B.贷款利率浮动下限C.回购协议利率上限D.同业拆借利率下限正确答案：A参考解析：2015年10月，对商业银行和农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限，我国的利率管制时代宣告终结。(55.)在金融衍生工具中，远期合约的优点是()。A.价格发现B.提高效率C.自由灵活D.增加盈利正确答案：C参考解析：远期合约是一种非标准化的合约类型，没有固定的交易场所。这既使得远期合约拥有自由灵活的优点，同时又降低了远期合约的流动性，加大了投资者的交易风险。(56.)由发行人依法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的是()。A.期权合约B.债权凭证C.期货合约D.股权凭证正确答案：B参考解析：债权凭证是发行人依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。(57.)分析市场供求关系时，如果经济活动处于IS曲线的右侧区域，说明市场存在()。A.超额产品需求B.超额货币需求C.超额产品供给D.超额货币供给正确答案：C参考解析：如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在超额产品供给。(58.)中央银行不以营利为目标，是()的金融机构。A.为存款者服务B.充当社会信用中介C.为工商企业服务D.为实现国家经济政策服务正确答案：D参考解析：中央银行不以营利为目标，是为实现国家经济政策服务的金融机构。(59.)按照交易性质，金融市场可以被划分为()。A.发行市场和流通市场B.货币市场和资本市场C.场内市场和场外市场D.公募市场和私募市场正确答案：A参考解析：按照交易性质，金融市场可以被划分为发行市场和流通市场。(60.)一国的居民可以在国际收支所有项目下，自由地将本国货币与外国货币兑换，则该国实现了()。A.经常项目可兑换B.资本项目可兑换C.贸易项目可兑换D.完全可兑换正确答案：D参考解析：完全可兑换是指一个国家或某一货币区的居民可以在国际收支的所有项目下，自由地将本国货币与外国货币相兑换。(61.)2019年12月末，国内某商业银行资本管理数据如下：普通股30亿元，优先股10亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险准备5亿元，风险加权资产总额1000亿元，假定对应资本扣减项为0。2020年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。2019年年底，该商业银行的核心一级资本为()亿元。A.50B.54C.60D.70正确答案：C参考解析：核心一级资本=普通股+资本公积+盈余公积+一般风险准备+未分配利润+少数股东资本可计入部分=30+10+5+5+10+0=60(亿元)。(62.)2019年12月末，国内某商业银行资本管理数据如下：普通股30亿元，优先股10亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险准备5亿元，风险加权资产总额1000亿元，假定对应资本扣减项为0。2020年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。2019年年底，该商业银行的一级资本为()亿元。A.60B.64C.68D.70正确答案：D参考解析：一级资本=核心一级资本+其他一级资本=核心一级资本+优先股=70(亿元)。(63.)2019年12月末，国内某商业银行资本管理数据如下：普通股30亿元，优先股10亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险准备5亿元，风险加权资产总额1000亿元，假定对应资本扣减项为0。2020年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。2019年年底，该商业银行的一级资本充足率为()。A.6.0％B.5.0％C.7.0％D.5.5％正确答案：C参考解析：一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100％=(70-0)÷1000×100％=7．0％。(64.)2018年4月，A银行在未查询“全国银行业理财信息登记系统”的情况下就与B银行签订了理财产品合同，产品临近到期时，A银行向B银行发函要求其兑付。但是8银行却回函称，没有这款产品，也没有签署过协议。8银行表示，合约的签署是该行某支行行长肖某的个人行为，产品、合同、公章都是假的，B银行毫不知情，故拒绝兑付。而肖某已经在距该产品到期1个月前被公安部门控制。A银行随即将B银行告上了法庭。购买B银行理财产品时，A银行并未查询“全国银行业理财信息登记系统”，由此给A银行带来的风险是()。A.合规风险B.市场风险C.声誉风险D.流动性风险正确答案：A参考解析：合规风险是指银行因未能遵循法律、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。本题中A银行在理财产品购买中未调查清楚以保证其安全性而导致损失，因此面临的是合规风险(65.)2018年4月，A银行在未查询“全国银行业理财信息登记系统”的情况下就与B银行签订了理财产品合同，产品临近到期时，A银行向B银行发函要求其兑付。但是8银行却回函称，没有这款产品，也没有签署过协议。8银行表示，合约的签署是该行某支行行长肖某的个人行为，产品、合同、公章都是假的，B银行毫不知情，故拒绝兑付。而肖某已经在距该产品到期1个月前被公安部门控制。A银行随即将B银行告上了法庭。肖某个人出售虚假银行理财产品，暴露出B银行存在()。A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.流动性风险正确答案：B参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件造成直接或间接损失的风险。肖某个人出售虚假银行理财产品，暴露B银行存在操作风险(66.)2018年4月，A银行在未查询“全国银行业理财信息登记系统”的情况下就与B银行签订了理财产品合同，产品临近到期时，A银行向B银行发函要求其兑付。但是8银行却回函称，没有这款产品，也没有签署过协议。8银行表示，合约的签署是该行某支行行长肖某的个人行为，产品、合同、公章都是假的，B银行毫不知情，故拒绝兑付。而肖某已经在距该产品到期1个月前被公安部门控制。A银行随即将B银行告上了法庭。针对此案件中暴露出的问题，B银行在今后的经营管理中应当加强()。A.限额管理B.人员的合规管理C.自下而上的经济资本配置D.资产和负债流动性的综合管理正确答案：B参考解析：此事件暴露出B银行经营上的漏洞，尤其是人员合规问题。因此，B银行应加强人员的合规管理(67.)2005年7月21日，中国人民银行启动新一轮人民币汇率形成机制改革，在此期间，汇率制度改革主要内容如下：①实行以市场供求为基础、参考一篮子货币调节、有管理的浮动汇率制度。人民币汇率不再盯住单一美元，而是根据我国对外经济发展状况参考一篮子货币进行汇率调节。②人民币汇率中间价的形成参考上一交易日的收盘价，人民币对其他货币的买卖价格围绕中间价在一定幅度内浮动。③增加外汇交易品种，扩大外汇交易主体，改进人民币汇率中间价形成机制，引入询价模式和做市商制度，人民币汇率弹性和市场化水平进一步提高。假定上日人民币兑美元收盘汇率为6．4800元人民币，当日一篮子货币汇率变化指示人民币兑美元汇率需升值100个基点(1个基点=0．0001元)，做市商要按照上述数据计算出的最终结果进行当日人民币兑美元汇率中间价报价。2017年5月，中国人民银行进一步完善人民币对美元汇率中间价报价机制，在报价模型中加入“逆周期因子”，适度对冲市场的顺周期波动，至此形成了“收盘汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中间价形成机制。下列不属于汇率变动的直接经济影响的是()。A.影响经济增长B.影响国际收支C.影响外汇储备D.形成汇率风险正确答案：A参考解析：汇率变动的直接经济影响包括：①影响国际收支；②影响外汇储备；③形成汇率风险(68.)2005年7月21日，中国人民银行启动新一轮人民币汇率形成机制改革，在此期间，汇率制度改革主要内容如下：①实行以市场供求为基础、参考一篮子货币调节、有管理的浮动汇率制度。人民币汇率不再盯住单一美元，而是根据我国对外经济发展状况参考一篮子货币进行汇率调节。②人民币汇率中间价的形成参考上一交易日的收盘价，人民币对其他货币的买卖价格围绕中间价在一定幅度内浮动。③增加外汇交易品种，扩大外汇交易主体，改进人民币汇率中间价形成机制，引入询价模式和做市商制度，人民币汇率弹性和市场化水平进一步提高。假定上日人民币兑美元收盘汇率为6．4800元人民币，当日一篮子货币汇率变化指示人民币兑美元汇率需升值100个基点(1个基点=0．0001元)，做市商要按照上述数据计算出的最终结果进行当日人民币兑美元汇率中间价报价。2017年5月，中国人民银行进一步完善人民币对美元汇率中间价报价机制，在报价模型中加入“逆周期因子”，适度对冲市场的顺周期波动，至此形成了“收盘汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中间价形成机制。根据案例中给定的数据，做市商计算出的当日人民币兑美元汇率中间价是人民币()元。A.6.4750B.6.4500C.6.4680D.6.4700正确答案：D参考解析：上日人民币兑美元收盘汇率为6．4800元人民币，当日一篮子货币汇率变化指示人民币兑美元汇率需升值100个基点(1个基点=0．0001元)，因此要在6．4800的基础上降低0．01，中间价为6．4700元人民币(69.)2005年7月21日，中国人民银行启动新一轮人民币汇率形成机制改革，在此期间，汇率制度改革主要内容如下：①实行以市场供求为基础、参考一篮子货币调节、有管理的浮动汇率制度。人民币汇率不再盯住单一美元，而是根据我国对外经济发展状况参考一篮子货币进行汇率调节。②人民币汇率中间价的形成参考上一交易日的收盘价，人民币对其他货币的买卖价格围绕中间价在一定幅度内浮动。③增加外汇交易品种，扩大外汇交易主体，改进人民币汇率中间价形成机制，引入询价模式和做市商制度，人民币汇率弹性和市场化水平进一步提高。假定上日人民币兑美元收盘汇率为6．4800元人民币，当日一篮子货币汇率变化指示人民币兑美元汇率需升值100个基点(1个基点=0．0001元)，做市商要按照上述数据计算出的最终结果进行当日人民币兑美元汇率中间价报价。2017年5月，中国人民银行进一步完善人民币对美元汇率中间价报价机制，在报价模型中加入“逆周期因子”，适度对冲市场的顺周期波动，至此形成了“收盘汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中间价形成机制。“收盘汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中间价形成机制带来的影响不包括()。A.人民币汇率形成机制更加优化B.弱化了双向浮动特征C.人民币对美元双边汇率弹性进一步增强D.有力地保证了人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定正确答案：B参考解析：“收盘汇率+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”共同决定的汇率中间价形成机制下，人民币汇率形成机制更加优化，人民币对美元双边汇率弹性进一步增强，双向浮动特征更加明显，有力地保证了人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定(70.)A金融租赁公司为一规模中等的租赁公司，其从业人员1000人，注册资本30亿元人民币，资本净额10亿元人民币，在行业内享有较高的声誉。但受市场及经济环境影响，该公司在发展中也面临着融资受限、资金供应紧张、盈利能力不足和内部风险控制缺失等一系列问题。目前，公司正在积极探索出路，希望尽快解决所面临的问题。从性质上看，该金融租赁公司属于()。A.存款性金融机构B.非银行金融机构C.政策性金融机构D.银行业金融机构正确答案：B参考解析：金融租赁公司是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。(71.)A金融租赁公司为一规模中等的租赁公司，其从业人员1000人，注册资本30亿元人民币，资本净额10亿元人民币，在行业内享有较高的声誉。但受市场及经济环境影响，该公司在发展中也面临着融资受限、资金供应紧张、盈利能力不足和内部风险控制缺失等一系列问题。目前，公司正在积极探索出路，希望尽快解决所面临的问题。根据我国《金融租赁公司管理办法》，该公司从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应不少于()人。A.600B.300C.500D.800正确答案：C参考解析：根据《金融租赁公司管理办法》，从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应不少于总人数的50％。因此，该公司相应人数不应少于500人(72.)A金融租赁公司为一规模中等的租赁公司，其从业人员1000人，注册资本30亿元人民币，资本净额10亿元人民币，在行业内享有较高的声誉。但受市场及经济环境影响，该公司在发展中也面临着融资受限、资金供应紧张、盈利能力不足和内部风险控制缺失等一系列问题。目前，公司正在积极探索出路，希望尽快解决所面临的问题。该公司可通过同业拆借融入资金的最高限额是()亿元A.5B.10C.20D.15正确答案：B参考解析：金融租赁公司同业拆入资金余额不得高于公司的资本净额(73.)2019年1月29日，中国人民银行发布公告称，为对冲税期高峰、政府债券发行缴款、当日有500亿元中央银行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需求，中国人民银行开展了800亿元7天期、300亿元14天期、200亿元28天期逆回购操作，中标利率分别为2．39％、2．59％、2．68％；同时，为保障春节前现金投放的集中性需求，当日中国人民银行还开展了1000亿元临时流动性便利操作。此次中国人民银行开展的逆回购操作属于()。A.直接信用控制B.票据再贴现政策C.公开市场操作D.存款准备金政策正确答案：C参考解析：逆回购是回购交易，回购交易属于公开市场操作(74.)2019年1月29日，中国人民银行发布公告称，为对冲税期高峰、政府债券发行缴款、当日有500亿元中央银行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需求，中国人民银行开展了800亿元7天期、300亿元14天期、200亿元28天期逆回购操作，中标利率分别为2．39％、2．59％、2．68％；同时，为保障春节前现金投放的集中性需求，当日中国人民银行还开展了1000亿元临时流动性便利操作。通过1000亿元临时流动陛便利操作，能够获得临时流动性支持的金融机构是()。A.投资公司B.商业银行C.投资银行D.证券公司正确答案：B参考解析：临时流动性便利的操作对象为在现金投放中占比高的几家大型商业银行(75.)2019年1月29日，中国人民银行发布公告称，为对冲税期高峰、政府债券发行缴款、当日有500亿元中央银行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需求，中国人民银行开展了800亿元7天期、300亿元14天期、200亿元28天期逆回购操作，中标利率分别为2．39％、2．59％、2．68％；同时，为保障春节前现金投放的集中性需求，当日中国人民银行还开展了1000亿元临时流动性便利操作。中国人民银行通过当日的逆回购操作，向市场()。A.净投放资金800亿元B.净投放资金1300亿元C.净回笼资金800亿元D.净回笼资金1300亿元正确答案：A参考解析：500亿元中央银行逆回购到期回笼500亿元资金，1300亿元中央银行逆回购操作投放1300亿元资金，因此中央银行净投放800亿元资金多选题（共25题，共25分）(76.)供给学派主张采取刺激生产增加供给的方法来治理通货膨胀，其主要措施有A.减税B.增加进口C.削减社会福利开支D.适当增加货币供给E.精简规章制度正确答案：A、C、D、E参考解析：供给学派主张采取刺激生产增加供给的方法来治理通货膨胀，其主要措施有：（1）减税。（2）削减社会福利开支。（3）适当增加货币供给。（4）精简规章制度。(77.)下列属于商业银行利润总额的构成部分的是()。A.赔偿金B.营业利润C.违约金D.营业外收支净额E.证券交易差错损失正确答案：B、D参考解析：商业银行利润总额由以下两部分构成:①营业利润。它是反映银行在一定时期内获利能力的重要财务指标，是在一定营业周期内提供劳务所获收入超过提供劳务所发生成本的差额部分。具体为营业收入减去营业支出后的净额。②营业外收支净额。它是银行发生的非常项目收支净额。(78.)我国已经建成的多层次的股票市场包括()。A.主板市场B.中小企业板市场C.创业板市场D.股指期货市场E.股指期权市场正确答案：A、B、C参考解析：目前，我国的股票市场主体有上海证券交易所和深圳证券交易所，包括主板市场、中小企业板市场和创业板市场。此外，代办股份转让市场（即“三板市场”）也是我国有组织的股份转让市场。(79.)治理通货紧缩的政策包括()。A.下调利率B.提高贷款限额C.下调存款准备金率D.加快产业结构调整E.减少再贷款正确答案：A、C、D参考解析：通货紧缩治理的政策措施：（1）扩张性的财政政策，主要包括减税和增加财政支出；（2）扩张性的货币政策，扩张性的货币政策有多种方式，如扩大中央银行基础货币的投放、增加对中小金融机构的再贷款、加大公开市场操作的力度、适当下调利率和存款准备金率等。（3）加快产业结构调整；（4）其他措施。(80.)下列说法中，属于证券私募发行优点的有()。A.市场流动性好B.节省发行费用C.发行条款灵活D.缩短发行时间E.受法律法规约束较少正确答案：B、C、D、E参考解析：证券私募发行也称内部发行或不公开发行，是面向少数特定投资者的发行方式。私募发行的对象通常是仅以与证券发行者具有某种密切关系者为认购对象。私募发行相对于公募发行的优点有：简化发行手续；避免公司商业机密泄漏；节省发行费用；缩短了发行时间；发行条款灵活；较少受到法律法规约束，可以制定更为符合发行人要求的条款；比公开发行更有成功的把握等。(81.)关于融资租赁合同特征的说法,正确的有()A.融资租赁合同是诺成合同B.融资租赁合同是有偿合同C.融资租赁合同可单方解除D.融资租赁合同是双务合同E.融资租赁合同是要式合同正确答案：A、B、D、E参考解析：融资租赁合同是诺成合同、有偿合同、双务合同和要式合同,不可单方解除。(82.)在治理通货膨胀时，可以采用的紧缩性货币政策措施主要有()。A.提高法定存款准备金率B.提高再贴现率C.公开市场卖出业务D.减少储蓄存款E.直接提高利率正确答案：A、B、C、E参考解析：紧缩性的货币政策主要有以下措施：①提高法定存款准备金率；②提高再贷款、再贴现率；③公开市场卖出业务；④直接提高利率。(83.)从理论上看，本币升值可能产生的影响包括()。A.减少经常项目收入，增加经常项目支出B.减少借贷资本流入，增加借贷资本流出C.降低国外直接投资的本币利润D.降低外国在本国证券投资的外币利润E.推动进口替代部门经济增长正确答案：A、C参考解析：首先，汇率变动会直接影响经常项目收支。当本币升值时，会减少经常项目收入，增加经常项目支出。其次，汇率变动会直接影响资本与金融项目收支。如果本币贬值，会加重偿还外债的本币负担，减轻外国债务人偿还本币债务的负担，从而减少借贷资本流入，增加借贷资本流出；会提高国外直接投资和证券投资的本币利润，降低外国在本国直接投资和证券投资的外国货币利润，从而刺激直接投资和证券投资项下的资本流出，限制直接投资和证券投资项下的资本流入。反之，如果本币升值，则其影响正好相反。(84.)信托公司融通资金功能与银行信贷的区别体现在()。A.融资与融券的结合B.融资与融物的结合C.直接融资与间接融资的结合D.银行信用与商业信用的结合E.政府信用与民间信用的结合正确答案：B、C、D参考解析：信托公司融通资金功能与银行信贷的区别体现在：①信托在融资对象上既融资又融物；②在信用关系上体现了委托人、受托人和受益人多边关系；③在融资形式上实现了直接融资与间接融资相结合；④在信用形式上成为银行信用与商业信用的结合点。(85.)一元式中央银行制度的特点包括()。A.组织完善B.机构健全C.职能分解D.分支机构较少E.权力集中正确答案：A、B、E参考解析：一元式中央银行制度的特点有组织完善、机构健全、权力集中和职能齐全。(86.)下列情况中，可能会导致成本推进型通货膨胀的有()。A.垄断陛大公司为获取垄断利润人为提高产品价格B.劳动力不能及时在不同部门之间转移C.有组织的工会迫使工资的增长率超过劳动生产率的增长率D.资源在各部门之间的配置严重失衡E.汇率变动引起进出口产品和原材料成本上升正确答案：A、C、E参考解析：经济学家们分析了促使生产成本上升的原因：①在现代经济中有组织的工会对工资成本具有操纵能力。工会要求企业提高工人的工资，迫使工资的增长率超过生产率的增长率，企业则会因人力成本的加大而提高产品价格以转嫁工资成本的上升，而在物价上涨后工人又会要求提高工资，再度引起物价上涨，形成工资一物价的螺旋上升，从而导致“工资成本推进型通货膨胀”。②垄断l生大公司具有对价格的操纵能力，是提高价格水平的重要力量。垄断性企业为了获取垄断利润会人为地提高产品价格，因此引起“利润推进型通货膨胀”。③在开放经济条件下，汇率变动引起进出口产品和原材料成本上升，以及石油危机、资源枯竭、环境保护政策不当等造成原材料、能源生产成本的提高，都是引起成本推进型通货膨胀的原因。(87.)关于期限结构理论中预期理论的说法正确的有()。A.短期利率的预期值是相同的B.长期利率的波动低于短期利率的波动C.不同期限的利率波动幅度相同D.短期债券的利率一定高于长期利率E.未来短期利率既可能上升，也可能下降正确答案：B、E参考解析：预期理论认为，长期债券的利率等于长期债券到期之前人们所预期的短期利率的平均值。该理论认为到期期限不同的债券之所以具有不同的利率，是因为在未来不同的时间段内，短期利率的预期值是不同的。预期理论可以解释：①随着时间的推移，不同到期期限的债券利率有同向运动的趋势。②如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向上倾斜；如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。事实上，未来短期利率既可能上升，也可能下降。预期理论还表明，长期利率的波动低于短期利率的波动。(88.)以下()是影响存款经营的因素。A.支付机制的创新B.存款创造的调控C.政府的监管措施D.市场利率的调控E.贷款需求的增减正确答案：A、B、C参考解析：商业银行的存款经营就是在一定的金融法规监管条件下，充分组织银行的人力、物力来创造新的金融产品并将其销售出去的过程。商业银行存款经营最重要的方面是必须不断创新金融产品，开拓客户服务领域。影响存款经营的因素很多，其中主要的有以下三个方面：支付机制的创新、存款创造的调控、政府的监管措施。(89.)下列属于市场风险的有()。A.流动性风险B.利率风险C.汇率风险D.信用风险E.操作风险正确答案：B、C参考解析：按照市场风险发生的因素，市场风险可分为利率风险汇率风险和投资风险。(90.)基础货币是中央银行的货币负债，其具体构成要素有()。A.外汇储备B.法定存款准备金C.超额存款准备金D.再贴现贷款E.流通中现金正确答案：B、C、E参考解析：通常把流通中的现金和准备金称为中央银行的货币负债，也称之为基础货币。流通中现金和准备金是货币供给的重要组成部分，因为其中任何一个科目的变化，都会引起基础货币的变化。其中，准备金又可以划分为两类：一是中央银行要求银行必须持有的准备金称为法定存款准备金；二是银行自愿持有的额外的准备金，称为超额存款准备金。(91.)关于我国债券市场的说法正确的是()。A.我国的债券市场首先是从国债市场产生并逐渐发展起来的B.交易所市场是债券市场的主体C.交易所债券市场中，中央国债登记结算有限公司为一级托管人D.商业银行柜台市场是债券市场的补充，属于零售市场E.交易所债券市场实行净额结算正确答案：A、C、D、E参考解析：我国的债券市场首先是从国债市场产生并逐渐发展起来的。银行间市场是债券市场的主体，债券存量和债券交易量占整个市场的90％左右。交易所市场是由各类社会投资者参与的零售市场，实行净额结算。交易所市场实行两级托管体制，其中，中央国债登记结算有限公司为一级托管人，负责为交易所开立代理总账户。商业银行柜台市场是债券市场的补充，也属于零售市场。(92.)存款创造倍数的实现要基于若干假设条件。这些假设条件主要有()。A.固定汇率制度B.全额准备金制度C.部分准备金制度D.券款对付结算制度E.非全额现金结算制度正确答案：C、E参考解析：存款创造倍数的实现要基于两个假设：①部分准备金制度；②非全额现金结算制度。(93.)目前，我国商业银行理财业务发展趋势包括()。A.服务范围从单一理财服务向全面财富管理转变B.产品形态从预期收益型向净值收益型转变C.投资类型从权益型向债务型转变D.管理方式从动态流动性管理向静态流动性管理转变E.投资策略从被动投资组合向主动投资组合转变正确答案：A、B、E参考解析：商业银行理财业务转型特征：①从存款替代型理财向真正的代客理财回归；②理财服务范围从单一理财服务向全面财富管理转变；③理财产品形态从预期收益型向净值收益型转变；④理财投资型由债务型向权益型转变；⑤理财投资范围由在岸向离岸与在岸并驱转变；⑥理财投资策略从被动投资组合向主动投资组合、由持有资产向交易资产转变；⑦由静态流动性管理向动态流动性管理转变；⑧理财业务风险控制由信贷模式向综合模式转变。(94.)关于信托特征的说法正确的有()。A.信托具有无风险性B.受托人承担有限清偿责任C.信托财产独立于受托人的固有财产D.信托管理不因意外事件的出现而终止E.受益人无须承担管理之责就能享受信托财产的利益正确答案：B、C、D、E参考解析：信托的主要特征有：①信托财产权利与利益相分离。这种分离使受益人无须承担管理之责就能享受信托财产的利益。②信托财产的独立性。信托财产独立于委托人未设立信托的其他财产、独立于受托人的固有财产、独立于受益人的固有财产，信托财产原则上不得强制执行。③信托的有限责任。在信托关系中，受托人因处理信托事务所发生的财产责任，原则上仅以信托财产为限承担有限清偿责任。④信托管理的连续性。信托