行政事业单位内控体系建设营销方案

行政事业单位内控体系建设营销方案姓名刘亚静2016年9月21日客户及需求分析01我们的优势是什么02我们怎么做03客户分层中央部委——数量少，几百家；预算多；风险大省市行政事业单位——数量不少，上万家；预算多；风险大区县级行政事业单位——数量巨大，十万级；预算少；风险不小——人少，钱少，时间少

内控是什么？内控怎么做？内控是什么？内控怎么做？规范解读

行政事业单位内控建设目标-内控理论

定义：

通过制定制度，实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控

补充定义：规范行政事业单位内部经济和业务活动原则（5个）：全面性、重要性、制衡性和适应性和有效性阶段（4个）：业务事项和经济活动调研，风险评估与管控设计，

业务流程规范与配套设计，信息化配套

控制（8个）：不相容岗位相互分离，内部授权审批控制，归口管理，预算控制，财产保护控制，会计控制，单据控制，信息内部公开

监督评价：不断改进

行政事业单位内控建设-最新政策关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见

财会[2015]24号总体目标：以单位全面执行《单位内控规范》为抓手，以规范单位经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用行政事业单位内控建设-最新政策关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见

财会[2015]24号主要任务：

已经建立并实施内部控制的单位，应当按照本指导意见和《单位内控规范》要求，对本单位内部控制制度的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性进行自我评价、对照检查，并针对存在的问题，抓好整改落实，进一步健全制度，提高执行力，完善监督措施，确保内部控制有效实施。内部控制尚未建立或内部控制制度不健全的单位，必须于2016年底前完成内部控制的建立和实施工作。行政事业单位内控建设-最新政策关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知

财会[2016]11号工作目标：摸底，以评促建，推动各单位于2016年底前如期完成内部控制建立与实施工作。基本原则：全面性，重要性，问题导向，适应性工作安排：组织动员：于2016年7月中旬，全面启动开展评价：于2016年9月底前，打分和提交评价报告评价报告及其使用：看评比，找差距，确重点，确保在2016年底前顺利完成内部控制建立与实施工作总结经验：于2016年12月31日前，向财政部（会计司）报送单位内部控制基础性评价工作总结报告

内控的重要性

内控焦点

内控目标

内控控制方法

内控是什么？——内控的核心

重点：是建立事项管理流程，实现内部制衡机制。

中央精神：十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》。

：对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用。

内控是什么？——内控的核心内控的核心：一句话目标：权力制衡方法：建立流程，通过流程审批实现内控的难点

单位内部大动作内控涉及单位内部所有跟钱有关的事项以及业务流程内控涉及单位所有处（科）室，实施面覆盖单位所有部门问责制度的建立内控保留所有审批痕迹，为日后问责提供数据大量资金和人力建立内控需要各种资源配套，特别是资金和人力单位工作习惯打破内控实现制衡机制，减低工作效率区县行政事业单位内控建设需求

总体：以现行的工作制度为基础，用最小资金，最少人力，最短时间建成符合财政部最低要求的内控体系

具体目标：

符合内控要求的内控手册；（机构，岗位，流程，制度）

初步建立符合权利制衡的业务流程

内控具体要求深入理解

机构：符合权力制衡的机构设置

岗位：符合不相容岗位分离的岗位

事项：通过流程化完成日常工作（起始，参与者，痕迹）

内控实施循序渐进内控建立以重点事项为先内控不一定全部都是网上走，强调信息化的重要性现行单位内部规章制度满足上面三原则都是内控区县行政事业单位建设过程

第一步：

以财政部内控基础评价指标为基础，通过打分摸底单位内控实际水平，梳理单位机构、岗位、制度的设置，事项的风险防控；通过整改，反复打分，提高单位内控水平，初步达到财政部的要求。进而初步形成单位内控手册

第二步：初步建立通过流程化实现权利制衡的机制。

客户及需求分析01我们的优势是什么02怎么推动03规范全覆盖

垂直分析一体化

业务驱动力

内外大集成

行业特色化

专业软件

客户及需求分析01我们的优势是什么02怎么推动03策略1：内控重要性内控很重要内控评价很重要内控启动更重要策略二：我们的价值所在需要启动内控评价工作需要专业内控知识讲座重点1需要给单位提供内控评价过程指导重点2手工收集效率低重点3讲政策、讲内控、讲评价价值1财政组织、我们服务价值2系统收集，自动汇报，自动报告价值3策略三：销售思路转变单一的软件销售向提供内控评价整体服务转变策略四：内控评价服务内控重要性内控制度解析内控如何建设评价如何开展组织总结交流持续建设内控QQ远程服务分系统分行业指导五家试点单位系统评分报告生成汇总报告1启动培训2过程指导3收集报告4总结分析策略:五：