资产负债风险防范与管理制度

资产负债风险防范与管理制度第一章总则第一条为规范企业资产负债管理，降低资产负债风险，提高企业偿债本领，订立本制度。第二条本制度适用于本企业全部资产负债管理活动，涵盖银行借贷、企业债券、担保责任、利率风险以及其他相关事项。第三条资产负债管理的目标是确保公司的良好运营，避开风险暴露，保障企业可连续发展。第二章资产负债风险管理机构与责任第四条设立资产负债风险管理委员会，负责资产负债管理的策略订立、执行、监控及评估。第五条资产负债风险管理委员会由公司高级管理层和相关部门经理构成，委员会成员由公司总经理任命，并设立主任委员。第六条资产负债风险管理委员会的职责包含：订立并审批资产负债管理策略，包含企业债务结构、资金投资等方面。监督和评估企业的资产负债情形，及时发现和解决潜在风险。供应资产负债管理的相关培训和引导。第七条公司的各级管理人员应负有资产负债风险管理的责任，并依照公司订立的相关规定，履行相关职责。第八条公司内部设立风险管理部门，负责资产负债风险的监测、预警、掌控和应对工作。第九条风险管理部门的职责包含：监测和分析资产负债风险，包含市场风险、信用风险等。供应及时的风险预警、风险报告和风险掌控建议。订立和实施资产负债管理政策、流程和措施。第三章资金筹措与利率风险管理第十条公司应依据资金需求，综合考虑借贷本钱与利率风险，订立合理的资金筹措计划。第十一条公司应定期进行资金规划和猜测，以确保公司资金需求的满足。第十二条公司应依据市场条件和公司的偿债本领，选择适当的借贷方式和融资工具。第十三条公司应建立利率风险管理制度，包含浮动利率债务的管理、利率敏感性的测算和分析。第十四条公司应依据市场环境和公司的风险经受本领，订立合理的利率风险对冲策略，确保公司利息支出的可控性。第四章企业债务管理第十五条公司债务管理应遵从以下原则：偿债本领优先原则：遵从可连续发展原则，确保公司偿债本领，防范违约风险。资金本钱最优原则：在保证偿债本领的前提下，选择最经济合理的借贷方式和融资渠道。债务期限匹配原则：依据公司的经营特点和资金需求，合理布置债务的期限结构。第十六条公司应建立债务合规管理制度，包含债券发行与披露政策、债务归还计划和债券监管管理制度。第十七条公司应乐观与债权人沟通，做好债务管理信息的披露和沟通工作。第十八条公司应定期评估债务风险，确保债务归还本领，提前储备资金以应对可能的债务风险。第五章担保责任管理第十九条公司对担保责任的管理应遵从以下原则：严格审慎原则：对担保项目进行综合评估，确保公司的担保责任风险可控。逐级审批原则：依据担保风险的大小和紧要性，分级审批担保项目。第二十条公司应订立担保责任管理制度，明确担保流程、授权范围和风险管控要求。第二十一条公司应加强担保项目的风险监测与掌控，及时发现和应对潜在的担保风险。第二十二条公司应定期评估担保责任的风险，及时调整担保策略和担保措施，确保担保责任的安全性。第六章监督与评估第二十三条公司应建立完善的资产负债风险监督与评估制度，全面评估风险情形和风险经受本领。第二十四条公司应定期进行资产负债风险的评估，包含风险分析、风险评级和风险预警。第二十五条公司应加强内部掌控，确保资产负债风险的有效管理和掌控。第二十六条公司应建立定期报告和风险通报制度，及时向管理层和股东披露资产负债风险的情况，并供应相应的风险管理建议。第二十七条公司应接受内外部审计机构的审查，确保资产负债管理的合规性和有效性。第七章附则第二十八条本制度的解释权归本公司资产负责风险管理委员会全部。第二十九条本制度自颁布之日起执行，如需修改，应经资产负责风险管理委员会审批并报公司高级管理层决策。第三十条本制度未尽事宜由资产负责风险管理委员会具体负责解释