2025年度企业内部审计与风险控制合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUMEPERSONAL

2025年度企业内部审计与风险控制合同本合同共三部分组成，仅供学习使用，第一部分如下：鉴于甲方需要提高企业内部审计与风险控制水平，乙方具备相关资质和能力，双方经友好协商，就甲方委托乙方进行2025年度企业内部审计与风险控制事宜达成如下协议：一、审计与风险控制范围1.甲方企业内部审计（1）财务审计：对甲方2025年度的财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。（2）内部控制审计：对甲方内部控制制度的有效性进行审计，包括财务、采购、销售、人力资源等方面的内部控制。（3）合规性审计：对甲方遵守国家法律法规、行业规范等情况进行审计。2.甲方风险控制（1）风险评估：对甲方2025年度的经营风险、财务风险、法律风险等进行评估。（2）风险应对：针对评估出的风险，提出相应的风险应对措施，包括风险防范、风险转移、风险承担等。（3）风险监控：对风险应对措施的实施情况进行监控，确保风险得到有效控制。二、双方权利义务1.甲方权利义务（1）向乙方提供必要的资料和数据，确保乙方进行审计与风险控制工作的顺利进行。（2）配合乙方进行现场审计和调查。（3）按照约定支付乙方审计费用。2.乙方权利义务（1）按照约定的时间、质量完成审计与风险控制工作。（2）对甲方提供的资料和数据保密。（3）对审计过程中发现的问题，及时向甲方反馈。三、审计与风险控制报告1.乙方应在2025年度审计与风险控制工作完成后，向甲方提交审计与风险控制报告。2.报告内容应包括：（1）审计与风险控制工作概况。（2）审计与风险控制发现的问题及原因分析。（3）风险应对措施及实施效果。（4）改进建议。四、审计费用及支付方式1.审计费用总额为人民币______元。2.支付方式：（1）合同签订后，甲方支付乙方人民币______元作为预付款。（2）审计与风险控制工作完成后，甲方支付乙方剩余审计费用。五、违约责任1.甲方未按约定支付审计费用，应向乙方支付______%的违约金。2.乙方未按约定完成审计与风险控制工作，应向甲方支付______%的违约金。3.双方因违约造成的损失，应依法承担赔偿责任。六、争议解决1.双方在履行本合同过程中发生的争议，应友好协商解决。2.协商不成的，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起诉讼。七、合同生效及终止1.本合同自双方签字盖章之日起生效。2.本合同有效期为______年，自合同生效之日起计算。3.合同期满后，如双方无异议，本合同自动续签。八、其他1.本合同未尽事宜，双方可另行协商解决。2.本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。甲方（盖章）：乙方（盖章）：代表人（签字）：代表人（签字）：签订日期：____年____月____日第二部分：第三方介入后的修正一、第三方定义在本合同中，“第三方”是指除甲方和乙方之外的任何个人或法人，包括但不限于中介机构、专家顾问、审计师、风险评估师、法律顾问等，他们被甲方或乙方邀请或委托参与本合同的执行。二、第三方介入目的1.提高审计与风险控制的专业性和效率。2.引入外部视角，确保审计与风险控制工作的客观性和公正性。3.利用第三方资源，解决甲方或乙方在执行审计与风险控制过程中遇到的技术或专业难题。三、第三方责任限额1.第三方在执行本合同过程中，因自身原因导致的审计与风险控制结果不准确或存在重大遗漏，应承担相应的责任。2.第三方的责任限额为本合同审计费用总额的_____%，超过此限额的部分，由甲方和乙方共同承担。3.第三方责任限额的计算方法如下：（1）若第三方责任导致甲方或乙方的直接经济损失，第三方应赔偿不超过责任限额的金额。（2）若第三方责任导致甲方或乙方的间接经济损失，第三方应赔偿不超过责任限额的金额。四、第三方权利与义务1.第三方权利：（1）根据本合同约定，获取甲方或乙方提供的必要资料和数据。（2）在执行任务过程中，有权要求甲方或乙方提供必要的协助。（3）对甲方或乙方的商业秘密和业务数据负有保密义务。2.第三方义务：（1）按照甲方或乙方的委托，独立、客观、公正地执行审计与风险控制任务。（2）在规定的时间内完成委托任务，并向甲方或乙方提交报告。（3）对在执行任务过程中发现的问题，及时向甲方或乙方反馈。五、第三方与其他各方的划分说明1.甲方与乙方对本合同承担连带责任，第三方不参与甲方与乙方之间的责任划分。2.第三方与甲方、乙方之间，就本合同执行过程中产生的权利义务，由第三方与甲方、乙方分别协商确定。3.第三方在执行任务过程中，若需与甲方或乙方之外的第三方进行合作，应取得甲方或乙方的书面同意。六、第三方变更与替换1.若第三方在执行任务过程中，因自身原因无法继续履行职责，甲方或乙方有权要求第三方更换为其他具备相应资质的第三方。2.第三方更换后，原第三方与本合同相关的权利义务由新第三方继承。3.第三方更换后，本合同中关于第三方责任限额、权利义务等条款仍然有效。七、第三方介入的程序1.甲方或乙方在需要第三方介入时，应提前____个工作日通知对方。2.甲方或乙方应向对方提供第三方的资质证明、专业背景等信息。3.双方应就第三方的介入达成一致意见，并签订补充协议。4.第三方介入后，本合同中关于甲方、乙方权利义务的条款仍然有效。八、第三方介入的终止1.若第三方在执行任务过程中，违反本合同约定或法律法规，甲方或乙方有权终止第三方介入。2.第三方介入终止后，第三方应向甲方或乙方提交已完成的任务成果，并承担相应的责任。3.甲方或乙方应根据第三方的完成情况，支付相应的费用。九、本部分与合同其他部分的关联本部分作为本合同的附加条款，与合同其他部分具有同等法律效力。若本部分与合同其他部分存在冲突，以本部分为准。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：审计与风险控制委托书详细要求：委托书应详细列明甲方委托乙方进行审计与风险控制的具体事项、范围、时间节点等。说明：委托书是本合同的重要组成部分，用于明确甲乙双方的权利义务。2.附件二：第三方资质证明详细要求：第三方资质证明应包括第三方的营业执照、专业资格证书、过往审计与风险控制项目经验等。说明：甲方和乙方有责任确保第三方的资质符合本合同的要求。3.附件三：审计与风险控制计划详细要求：计划应包括审计与风险控制的具体步骤、时间安排、人员配置、预算等。说明：审计与风险控制计划是指导乙方工作的关键文件，需双方共同制定。4.附件四：审计与风险控制报告详细要求：报告应详细记录审计与风险控制的结果、发现的问题、风险应对措施等。说明：报告是乙方完成任务后向甲方提交的重要文件，需客观、真实地反映工作情况。5.附件五：第三方变更通知详细要求：通知应说明第三方变更的原因、新第三方的资质证明等。说明：在第三方变更时，通知是确保变更合法性和及时性的重要文件。6.附件六：违约行为处理记录详细要求：记录应详细记录违约行为的发生时间、违约方、违约行为内容、处理结果等。说明：违约行为处理记录是双方处理违约问题的重要依据。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：（1）甲方未按约定支付审计费用。（2）乙方未按约定完成审计与风险控制工作。（3）第三方在执行任务过程中违反本合同约定。（4）任何一方未按照约定提供资料和数据。2.责任认定标准：（1）甲方未按约定支付审计费用，应向乙方支付______%的违约金。（2）乙方未按约定完成审计与风险控制工作，应向甲方支付______%的违约金。（3）第三方在执行任务过程中违反本合同约定，应承担相应的法律责任。（4）任何一方未按照约定提供资料和数据，应承担相应的责任。3.违约责任示例说明：（1）示例一：甲方未按约定支付审计费用，乙方有权要求甲方支付______元违约金。（2）示例二：乙方未按约定完成审计与风险控制