2023年初级银行从业资格之初级风险管理模拟考试B卷（含答案）

2023年初级银行从业资格之初级风险管理全真模拟

考试试卷B卷含答案

单选题（共40题）

1、新发生不良贷款的内部原因不包括（）。

A.违反贷款“三查”制度

B.地方政府行政干预

C.违反贷款授权授信规定

D.银行员工违法

【答案】B

2、商业银行可以根据债券收益率曲线的预期变化趋势，采取相应的投资策略,

如果目前收益率曲线是向上倾斜的，且预期收益率曲线维持不变，则最为直接

的投资策略是（）。

A.卖出期限较短的债券

B.买入期限较长的债券

C.买入期限较短的债券

D.卖出期限较长的债券

【答案】B

3、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A.银行机构风险合规性的分析、评价

B.财务报表检查

C.会计资料的规范性

D.关注财务数据的完整性、准确性和可靠性

【答案】A

4、下列情形中，可以实行国有土地使用权租赁的有（）。

A.原有建设用地发生土地转让

B.原有建设用地发生企业改制

C.原有建设用地发生用途改变

D.新增建设用地

E.经营性房地产开发用地

【答案】A

5、银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的VaR值

分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值约为

（）O

A.100万元

B.700万元

C.至少700万元

D.至多700万元

【答案】D

6、项目管理层是（）。

A.其管理以企业确定的项目成本为目标，体现现场生产成本控制中心的监理职

能

B.其管理从投标开始止于结算的全过程，着眼于体现效益中心的监督职能

C.其管理从投标开始止于结算的全过程，着眼于体现效益中心的管理职能

D.其管理以企业确定的施工成本为目标，体现现场生产成本控制中心的管理职

能

【答案】D

7、商业银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的

VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值为

（）O

A.100万元

B.700万元

C.多于700万元

D小于700万元

【答案】D

8、商业银行不能正常为客户提供服务属于（）风险。

A.不完善内部程序

B.系统缺陷

C.人员因素

D.外部事件

【答案】B

9、商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机

构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期有抵押贷款合同。之后由于经济

形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬

损。在这起风险事件中，（）应当承担风险损失的最终责任。

A,贷款企业

B.专业调查机构

C.贷款审批人

D.商业银行

【答案】D

10、某商业银行当期期初关注类贷款余额为5000亿元,至期未转为次级类、可

疑类、损失类的贷款金额之和为500亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000

亿元,则关注类贷款向下迁徒率为()

A.15%

B.12.5%

C.20%

D.10%

【答案】B

n、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》指出，一家商业银行对单一

集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的()。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】B

12、商业银行在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济

损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额是()

A.经济资本

B.会计资本

C.监管资本

D.实收资本

【答案】A

13、商业银行当前的外汇敞口头寸如下:瑞士法郎空头20,日元多头50,欧元多

头100,英镑多头150,美元空头180o则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为

(??)

A.累计总敞口头寸200,净总敞口头寸多头500

B.累计总敞口头寸500,净总敞口头寸多头100

C.累计总敞口头寸300,净总敞口头寸空头10

D.累计总数口头寸100,净总敞口头寸空头300

【答案】B

14、(2019年真题)下列()属于核心一级资本工具的合格标准。

A.受偿顺序排在存款人、一般债权人和次级债务之后

B.受偿顺序排在存款人和一般债权人之后

C.原始期限不低于5年，并且不得含有利率跳升机制及其他赎回激励

D.按照相关会计准则，实缴资本的数额被列为权益，并在资产负债表上单独列

示和披露

【答案】D

15、下列关于国别风险管理的基本做法正确的是()

A.明确董事会和高级管理层的责任

B.进行国别风险管理评估

C.做好应急准备

D.将国别风险管理纳入部分风险管理体系

【答案】A

16、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A.指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B.等于表内的即期负债减去即期资产

C.不包括变化较小的结构性资产或负债

D.不包括未到交割日的现货合约

【答案】B

17、预期损失率的计算公式表示为（）。

A.预期损失率=预期损失/资产总额

B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额

C.预期损失率=预期损失/负债总额

D.预期损失率=预期损失/资产风险暴露

【答案】D

18、假设一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50、欧元多头100、英镑多头

150、澳元空头20、美元空头180。如采用短边法计算出来的总外汇敞口头寸

是（）。

A.100

B.200

C.300

D.500

【答案】C

19、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了（）。

A.久期缺口

B.现金缺口

C.融资缺口

D.信贷缺口

【答案】C

20、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和

定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。

A.内部操作风险计量系统

B.外部操作风险控制系统

C.外部操作风险计量系统

D.内部操作风险识别系统

【答案】A

21、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷

款面临的是（）。

A.产流动性风险

B.负债流动性风险

C.流动性过剩

D.流动性短缺

【答案】A

22、对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的

违约损失率基础上乘以（），该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底

线”系数。

A.0.75

B.0.5

C.0.25

D.0.15

【答案】D

23、商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务

状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保

来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于（）。

A.风险转移

B.风险补偿

C.风险分散

D.风险规避

【答案】A

24、（2020年真题）根据对交易账簿的定义，下列不属于交易账簿中的金融工

具和商品头寸需满足的条件的是（）。

A.能够完全对冲以规避风险

B.交易方面不受任何限制，可以随时平盘

C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益

D.能够进行积极的管理

【答案】C

25、正常调度是指（）。

A.进人单位工程的生产资源是按进度计划供给的

B.发现进度计划执行发生偏差先兆或已发生偏差，采用对生产资源分配进行调

整，目的是消除进度偏差

C.检查计划执行效果的主要手段，可以发现进度有无偏差及偏差程度的大小

D.可以进一步协调各专业间的衔接关系，掌握工作面的状况和安全技术措施的

落实程度，为下一轮计划的编制做好准备

【答案】A

26、下列盈利能力比率公式，错误的是（）。

A.销售毛利率=［（销售收入-销售成本）/销售成本］X100%

B.销售净利率=（净利润/销售收入）X100%

C.净资产收益率=净利润/［（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/

2］X100%

D.总资产收益率=净利润/平均总资产

【答案】A

27、A企业与B企业的筹资渠道及利率如下：A企业固定利率融资成本是10队

浮动利率融资成本是LIB0R+2%;B企业固定利率融资成本是8%,浮动利率融资

成本是LIBOR+设。如果A企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率融资，

那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，各自应该如何融资？（）

A.A企业进行固定利率融资，B企业进行浮动利率融资

B.A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资

C.A企业进行浮动利率融资，B企业进行固定利率融资

D.A企业进行浮动利率融资，B企业进行浮动利率融资

【答案】C

28、商业银行通常采用（）方式来应对非预期损失。

A.提取损失准备金

B.冲减利润

C.资本金

D.购买商业保险

【答案】C

29、下列关于风险的说法中，错误的是（）。

A.风险既可能带来收益，也可能造成损失

B.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性

C.如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在

风险

D.如果某个事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确

定，则不存在风险

【答案】D

30、发生代理法律关系的前提是（）。

A.代理权

B.代理合同

C.被代理人的相关法律权利

D.代理人获得的代理凭证

【答案】A

31、（2018年真题）（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合各

国监管机构的要求，已经成为现代银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

A.资产负债风险管理

B.全面风险管理

C.资产风险管理

D.负债风险管理

【答案】B

32、证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越

大。

A.久期

B.敞口

C.现值

D.缺口

【答案】A

33、对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是（）。

A.动产留置

B.不动产抵押

C.外资企业连带责任保证

D.支票、汇票、本票等的抵押

【答案】A

34、根据当前监管要求，商业银行资本充足率中的风险加权资产覆盖范围包括

Oo

A.信用风险、市场风险、操作风险

B.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险

C.信用风险、流动性风险

D.信用风险、市场风险

【答案】A

35、（）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常

变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

A.信用风险识别

B.信用风险度量

C.信用风险监测

D.信用风险控制

【答案】C

36、下列（）不属于杠杆率指标的优点。

A.具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展

B.避免了资本套利和监管套利

C.能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚高风险资产

D.风险中性的，相对简单易懂

【答案】C

37、下列计算公式中，错误的是（）。

A.核心负债比例=核心负债/总负债X100%

B.同业市场负债比例=（同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债X100%

C.最大十户存款比例=（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回

购款项）/总负债X100%

D.存贷比=各项贷款余额/各项存款余额X100%

【答案】C

38、下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（）。

A.属于静态指标

B.包括流动性风险指标

C.衡量商业银行风险变化的范围

D.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

【答案】D

39、标准差是风险管理领域最常使用的统计量，下列关于标准差说法错误的是

（）O

A.标准差（波动率）是随机变量方差的平方根

B.标准差能反映一个数据集的离散程度

C.平均数相同的两组数据集，标准差也相同

D.标准差可以刻画随机变量的不确定性程度

【答案】C

40、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。

A.是商业银行已经预计到将会发生的损失

B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积

C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

D.是信用风险损失分布的方差

【答案】D

多选题（共20题）

1、下列选项中，属于核心一级资本的有（）。

A,盈余公积

B.一般风险准备

C.实收资本

D.未分配利润

E.超额贷款损失准备可计人部分

【答案】ABCD

2、商业银行应根据自身业务的性质、规模和复杂程度制定适当的业务连续性规

划，下列说法正确的是（）。

A.确保在出现无法预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务

B.定期对规划进行更新和演练

C.不定期对规划进行更新和演练

D.保证规划的有效性

E.确保在出现预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务？

【答案】ABD

3、关于地址变更登记，下列说法不正确的是（）。

A.地址变更登记在宗地《土地登记簿》上进行

B.地址所在街道名称改变时应向土地管理部门提出地址变更申请

C.由于一个土地权利人只能有一个地址，因此当其地址发生变化时，地址变更

登记申请人权利范围内的全部土地均应进行地址变更

D.由于我国的土地权利证书上未设“土地权利人地址”栏目，不须记载土地权

利人地址内容，因此，地址变更登记一般不须对土地权利证书进行更改

【答案】B

4、下列选项中，属于短期流动性风险计量指标的有（）。

A.净稳定资金比例

B.超额备付金率

C.流动性覆盖率

D.流动性比例

E.存贷比

【答案】BCD

5、下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有（）。

A.正常贷款迁徙率工（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款

中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额

+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少额）］X100%

B.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为

可疑类的贷款余额

C.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于

贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

D.次级类贷款迁徙率=［期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额一

期初次级类贷款期间减少的金额）］X100%

E.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为

损失类的贷款余额

【答案】ACD

6、操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外

部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括（）引起的操作风险。

A.系统

B.流程

C.组织结构

D.外部欺诈

E.经营场所安全性

【答案】ABC

7、柜面业务范围广泛，包括（）。

A.存取款

B.会计核算

C.现金库箱

D.账户管理

E.票据凭证审核

【答案】ABCD

8、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，一级资本包括核心一级资本和其

他一级资本。其中，核心一级资本包括（）o

A.资本公积

B.盈余公积

C.一般风险准备

D.未分配利润

E.超额贷款损失准备可计入部分

【答案】ABCD

9、信访人对提供公共服务的企业、事业单位及其工作人员的（）不服，可以

向有关行政机关提出信访事项。

A.行政行为

B.其他行为

C.职务行为

D.职业行为

【答案】C

10、下列属于总敞口头寸计算方法的有（）。

A.平均总敞口头寸法

B.累计总敞口头寸法

C.净总敞口头寸法

D.短边法

E.历史模拟法

【答案】BCD

11、市场风险指标包括（）。

A.不良资产率

B.预期损失率

C.累积外汇敞口头寸比例

D.市值敏感性比率E?贷款损失准备金率

【答案】CD

12、为减少或避免商业银行追逐短期利益的高风险投机行为，商业银行宜采用

O指标来评估交易人员和业务部门的业绩。

A.经济增加值(EVA)

B.资本充足率(CAR)

C.资产收益率(ROA)

D.经风险调整的收益率(RAROC)

E.风险价值(VaR)

【答案】AD

13、衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比

率指标有()。

A.成本收入比

B.不良贷款迁徙率

C.正常贷款迁徙率

D.资本充足率

E.大额负债依赖度

【答案】BC

14、监管机构对银行业金融机构进行审慎有效监管的主要目标有(