初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷8

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷8

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、供应阶段的核心是（）

A、贷款

B、进货

C、销售

D、存货

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

2、对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，债权银行可申请其（）。

A、强制执行

B、破产

C、财产保全

D、支付令

标准答案：B

知识点解析：对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。

3、关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是（）

A、成长阶段的企业代表中等程度的风险

B、由于行业发展和变化仍非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险

C、销售增长和产品开发有可能导致偿付风险

D、有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款

标准答案：D

知识点解析：成长阶段的企'也代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大

的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导

致持续不断的不确定风险。要想确定潜在借款人是否有能力获得成功，细致的信贷

分析是必不可少的。连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经

营现金流，从而引发偿芍风险。成长阶段的企业如果发展过于迅速，对现金的需求

较大，而且在增长速度放缓到相对平稳的水平之前并不一定会有能力偿还任何营运

资本贷款和固定资产贷款。

4、借款人不良记录的查阅途径是（）

A、贷款银行

B、中国人民银行企业征信系统

C、借款人各个开户行

D、借款人工作单位

标准答案：B

知识点解析：借款人不受记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户

过去有无拖欠银行贷款等事项。

5、贷款抵押是指借款人或第三人对债权人以一定财产作为。担保的法律行为。

A、清偿债务

B、质押

C、使用

D、留置

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

6、参与银团贷款的银行均为银团成员，经借款人同意，负责发起组织银团、分销

银团贷款份额的银行是（）

A、银团代表

B、银团分销行

C、银团贷款牵头行

D、银团代理行

标准答案：C

知识点解析：银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷

款份额的银行；银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额

和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同规定进行银团

贷款事务管理和协调活动的银行。

7、在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持（）的原则。

A、盈利

B、”区别对待，择优扶植”

C、保证本金的安全

D、诚实信用

标准答案：B

知识点解析：《商来银行法》和一系列法规、规章的实为商业银行走上健康发展的

轨道创造了条件。商来限行要坚持“区别对待，择优扶植”的原则。

8、商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是（）。

A、产品组合的广度和关联性

B、产品组合的广度和深度

C、产品组合的深度和关联度

D、产品组合的宽度

标准答案：C

知识点解析：产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服

务的提供，并将它们推销给各类客户。该策略强调的是产品组合的深度和关联度，

产品组合的宽度一般较小。

9、商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是（）。

A、产品组合的宽度和关联性

B、产品组合的宽度和深度

C、产品组合的深度和关联性

D、产品组合的深度

标准答案：A

知识点解析：市场专业型策略强调的是产品组合的宽度和关联性，产品组合的深度

一般较小。故本题选A。

10、金融企业应于每年（）前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量

转让不良资产情况报告。

A、1月31日

B、2月20日

C、3月30日

D、6月30日

标准答案：B

知识点解析：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和中国银监会或属地

银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。

11、投资利税率是（）。

A、使项目在计算期内各年浮现金流量累计净现值等于零时的折现率

B、项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率

C、项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均

利税总额与项目总投资的比率

D、项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润

总额与资本金的比率

标准答案：C

知识点解析：投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总

额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率。计算公式为：投资利税率二

年利税总额或年平均利税总额/项目总投资X100%；年利税总额二年销售收入（不合

销项税）-年总成本费用（不舍进项税）或：年利润总额+年销售税金及附加（不合增值

税）。在项目评估中，可将投资利税率与行业平均利税率对比，以判别项目单位投

资对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平均水平。故本题选Co

12、下列关于贷款档案管理期限的说法，不正确的是（）。

A、贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）当年起计算

B、一般短期贷款结清后原则上再保管5年

C、一般中长期贷款结清后原则上再保管20年

D、经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存

标准答案：

知识之解析A：贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第二年起计算。其中包

括：①5年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年；②20年期，

般适用于中长期贷款，结清后原则上再保管20年；③永久，经风险管理部门及业

务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存。故本题选A。

13、对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请（）。

A、破产

B、财产保全

C、强制执行

D、支付令

标准答案：D

知识点解析：对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法

院申请支付令。

14、根据波特五力模型，一个行业的（）时，该行业风险较小。

A、进入壁垒高

B、替代品威胁大

C、买卖方议价能力强

D、现有竞争者的竞争能力强

标准答案：A

知识点解析：根据波特五力模型，一个行业的进入壁垒越高，替代品威胁越小，买

卖方议价能力越弱，现有竞争者的竞争能力越弱，行业风险越小。

15、关于商业银行安全性、流动性和效益性原则的说法，不正确的是（）。

A、为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限

B、在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差

C、在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大

D、贷款期限越长，安全性越高

标准答案：D

知识点解析：银行必须保证客户的存款能及时足额提取，为了保证贷款的安全性，

银行除保持足够的流动资产外，还必须合理安排贷款的种类和期限，使贷款保持流

动性；在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越

能得到保证，但效益性相应较差；在贷款规模一定的情况下，利息收入主要取决于

利率和期限。贷款的期限越长，利率越高，收益越大，安全性越低。

16、信贷资金的运动过程可以归纳为二重支小J、二重归流。其中第一重归流是指

（）。

A、信贷资金首先自银行支付给使用者

B、由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产

C、经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，流回到使用者手

中

D、使用者将贷款本金和利息归还给银行

标准答案：c

知识点。析：信贷资金的运动有其自身的特点，信贷资金首先由银行支付给使用

者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，

投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通

职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还

给银行，这是第二重归流。故本题选C。

17、贷款项目评估中，税金审查的内容不包括（）。

A、项目所涉及的税种是否都已计算

B、计算税收的公式是否正确

C、所采用的税率是否符合现行规定

D、计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一

致

标准答案：D

知识点解析♦：在项目评估中，对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及的

税种是否都已计算；“算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。“算利

润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致属于利润

审查的内容。故本题选D。

18、关于基本信贷分析，下列说法正确的是（）。

A、如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因

B、贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大

C、对银行来说，抵押担保是最可靠的还贷方式

D、资本转换周期通过一个生产周期来完成

标准答案：R

知识点解析：A项，在还款记录分析中，如果借款人存在不良的还款记录，银行应

进一步分析其深层次的原因，然后再作信贷判断；C项，对银行来说，借款人正常

经营产生的资金是偿还债务的最可靠方式，担保抵押由于不确定性因素较多且成本

较高，风险较大；D项，资本转换周期往往通过几个生产转换周期完成。故本题选

Bo

19、下列选项中，属于季节性资产的是（）。

A、应收账款

B、应付账款

C、应计费用

D、证券

标准答案:A

知识点解析：应收账款和存货应属于季节性资产，因为其会随季节性销售变化而发

生波动。其中，存货增长主要出现于销售旺季期间或之前，应收账款增加则主要随

销售增长而增加。应付账款、应计费用属于季节性负债，证券一般不属于季节性资

产。

20、《贷款通则》从（）起施行。

A、2003年8月1日

B、2004年8月1日

C、1996年8月1日

D、1999年8月1日

标准答案：C

知识点解析：我国《贷款通则》自一九九六年八月一日起实施。故选C。

21、下列不属于贷款效益性调查的内容的是（）。

A、借款人当前的经营状况

B、借款人过去3年的经营效益状况

C、借款人和保证人的财务管理状况

D、借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况

标准答案：C

知识点解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的

主要动力”业务人员开展的调查内容应包括：①对借款人过去3年的经营效益情

况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力；②对借款人当前

经营情况进行调查.，咳实其拟实现的销售收入和利润的真实性及可行性；③对

借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进

行调查、分析、预测。

22、下列关于质押和抵押的区别说法，不正确的是（）。

A、质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权

B、抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的

占有

C、质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义务，而在诋押

的场合，抵押权人对抵冲物则负有善良管理人的注意义务

D、在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押

标准答案：C

知识点解析：抵押权的没立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的

义务，而在质押的场合，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务。故选C。

23、下列属于成长期银行产品的特点的是（）。

A、产品已基本定型，研制费用可以减少

B、客户对产品了解不够，需要花费人量资金做广告宣传

C、成本费用较少，利润较稳定

D、产品销量下降，利涧日益减少

标准答案：A

知识点解析：产品进入成长期的特点为：产品基本定型，研制费用减少；客户对产

品已有了一定了解，银行广告费用略有下降；产品销售量迅速上升，银行利润不断

增加。B选项属于导入期特点，C选项属于成熟期特点，D选项属于衰退期特点。

24、资金结构是指借款人全部资金来源中，（）所占的比重及相互关系。

A、负债和资产

B、负债和所有者权益

C、所有者权益和资产

D、流动负债和资产

标准答案：B

知识点解析：资金结构由借款人全部资金来源中负债和所有者权益所占的比重和相

互间的比例关系。故本题选B。

25、在贷款项目评估中，效益成本评比法不包括（），

A、净现值比较法

B、获利指数比较法

C、盈亏平衡点比较法

D、最低成本分析法

标准答案：B

知识点解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经

济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现

值比较法和最低成本分析法。故本题选B。

26、银行对贷款项目技术及工艺流程进行分析评估的目的是（）。

A、分析产品方案和市场需求状况

B、分析所选择的设备具有较高的经济性

C、分析产品生产全过程技术方法的可行性

D、分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量

标准答案：C

知识点解析：银行对项目进行技术及工艺流程分析就是分析比较项目的设计方案、

生产工艺和设备造型等内容，分析和评估项目生产规定产品的技术方案是否为最佳

技术方案，分析和评估项目的生产（服务）过程是否在最经济的条件下得以实现。

27、在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括（）。

A、资产负债率

B、存货净值与周转速度

C、流动资金数额与周转速度

D、主要客户、供应商和分销渠道

标准答案：D

知识点解析：流动资金贷款的贷前调查报告中借款人财务状况一般应包括以下内

容：根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近3年变化情

况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；流动资金数额和周转速度；

存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；应收账款金额、

周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情

况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产

损失、不合理资金占用及清收等情况。本题的最佳答案为D选项。

28、假设某年我国人均购买冷饮1.7千克，总产能B亿千克，若人口为13亿，平

均每千克冷”价格为10元，则我国冷饮市场的总市场潜量为（）。

A、22.1亿元

B、221亿元

C、22.8亿元

D、228亿元

标准答案：B

知识点解析：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的

市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。总市场潜量可表示

为：Q=npq=13x1Ox1.7=221（亿元）。其中，Q为总市场潜量，n为给定的条件下特

定产品或市场中的购买者的数量，p为单位产品的价格，q为购买者的平均购买

量。本题的最佳答案为B选项。

29,下列选项中，不属于项目组织机构的是（）。

A、项目策划机构

B、项目实施机构

C、项目经营机构

D、项目协作机构

标准答案：A

知识点解析•：项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构、项目

的经营机构和项目的协作机构。本题的最佳答案为A选项。

30、收款条件主要取决于（）和厂商品牌。

A、市场供求

B、商品价格

C、商品质量

D、经营能力

标准答案：A

知识点解析：收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。

31、下列不属于我国公司信贷的提供主体的是（）。

A、花旗银行

B、中国移动通信

C、中国工商银行

D、中国建设银行

标准答案：B

知识点解析：公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人

为接受主体的资金信贷或信用支持活动。我国公司信贷的提供主体是各类银行，故

A、C、D选项属于公司信贷的提供主体。B选项不属于我国公司信贷的提供主

体。

32、如果长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，这表明借款人是（）。

A、以部分短期负债支持了部分短期资产

B、以部分短期负债支持了部分长期资产

C、以部分长期负债支持了部分长期资产

D、以部分长期负债支持了部分短期资产

标准答案：B

知识点解析：从资产负债表的合理结构来看，长期资产应由长期费金和所有者权益

支持，短期资产则由短期资金支持。借款人长期负债与所有者权益之和小于其长期

资金需求，则表明借款人以部分短期负债支持了部分长期资产，那么一旦面临短期

债务偿还压力，势必会影响正常的经营活动，进而影响其偿债能力。

33、保证人的保证限额等于（）。

A、信用风险限额

B、信用风险限额十在银行资产

C、信用风险限额一对银行负债

D、信用风险限额十未来收入现值

标准答案：C

知识点解析：保证人的保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用

风险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出的数值。故C选项正

确。

34、甲企业于2010年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为期3年的

项目投资。截止2011年底，项目已完工75%,银行已按照借款合同付款750万

元。银行依据的贷款发放原则是（）。

A、及时性原则

B、进度放款原则

C、资本金足额原则

D、计划、比例放款原则

标准答案：B

知识点解析：贷款发放的原则包括：①计划、比例放款原则；②进度放款原则：

③资本金足额原则。其中进度放款原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按

照完成工程量的多少进行付款。可见该题所述依据的是进度放款原则。

35、项目的组织机构不包括（）。

A、项目的实施机构

B、项目的经营机构

C、项目的承包机构

D、项目的协作机构

标准答案：C

知识点解析：项目的组织机构概括起来可以分为三大部分，即：项目的实施机构、

项目的经营机构和项目的协作机构。不包括选项C的“项目的承包机构”。因此，

选项C符合题意。

36、到目前为止，国内艰行对项目进行评估时，基本上是采用以（）为主进行评估的

模式。

A、项目效益

B、银行本身人员

C、企业数据

D、企业经营效益

标准答案：B

知识点解析：项目评估涉及的知识面较广，银行如果仅依靠自身力量，将难以对直

接影响项目财务评估质量的技术和工艺等方面的问题进行评估。到目前为止，国内

银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少

邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在相当程度上影响

了项目评估质量。所以，本题的正确答案为B。

37、某项目的净现金流量见表8-1,其投资回收期为（）。

表8—1某项目的・现金流・

年份01234

净现金流量（万元）-10050607070

A5年

、2.

B2.4年

、

c2.3年

、2.

D2年

、

标准答案：D

知识点解析：根据表8-1中的净现金流量可以求得累计净现金流量（见表8-2）。

寰&-2菜