江西万科成本管理工作回顾培训课件

江西万科益达房地产发展有限公司成本管理工作回顾成本管理工作回顾—队伍建设及规范化执行情况一、队伍建设财务管理部成本审算现场管理结算审核招投标管理会计核算成本审算岗计划编制3人，实际到岗2人，现场管理人员正在招聘。成本管理工作回顾—队伍建设及规范化执行情况二、规范化执行情况1、严格执行公司预决算管理办法2、结合集团要求并结合项目公司的特点，制定相关制度1）工程招投标管理、工程合同管理、工程付款管理2）工程预算审核、工程竣工资料申报、工程结算情况反映3）分包单位及限价材料考察3、委托造价咨询机构审核管理4、完善审算人员岗位职责成本管理工作回顾—招投标管理情况二、招投标工作流程工程、财务共同考察承包商名册选定邀请承包商发招标邀请函承包商投标招标答疑经济标分析财务部开标技术标分析工程部公司招投标领导小组财务部经济标谈判签定合同财务部、工程部定标成本管理工作回顾—招投标管理情况三、限价材料招标1、限价材料招标的优势条件：万科地产的品牌效应万科地产规模经营优势万科地产资金及付款方式优势与万科地产长期合作的欲望—战略供应商2、限价材料单价的确定限价材料单价=材料招标价+3%到5%采保费（参与总价下浮）

成本管理工作回顾—招投标管理情况四、已完成招标项目情况项目名称招标方式铁围板工程量清单招标临时道路工程量清单招标地质勘察工程量清单招标0.5期基础费率招标0.5期主体费率招标铝合金门窗工程量清单招标一期铁围板工程量清单招标防水工程工程量清单招标办公室装修费率招标设计议标成本管理工作回顾—目标成本管理目标成本管理的工作流程1、根据设计图纸的交工标准编制成本指导书2、成本指导书由公司领导讨论通过后发布执行3、工程、设计、财务按成本指导书进行成本控制4、目标成本发生偏差，财务部及时分析原因并反馈5、及时纠正偏离，完成整体成本控制目标

成本管理工作回顾—目标成本管理目标成本管理工作流程图

编制目标成本目标成本偏离目标成本实施公司决策层目标成本实施反馈目标成本实现纠正成本管理工作回顾—成本动态测算1、根据项目设计建议书进行动态成本测算（估算）参照集团标准化设计与配置进行估算2、根据项目方案设计进行成本动态测算（概算）参照各种建筑类型及设计配置进行概算3、根据项目施工图设计进行成本动态测算（预算）4、根据项目方案设计调整进行成本动态测算（预算）5、编制合理的项目成本指导书

成本管理工作回顾—设计阶段成本控制的尝试设计阶段的成本控制一直是成本控制工作的重点和难点，其比重应占到75%，针对如何控制设计阶段成本，在基础选型上进行了尝试和探讨，其步骤如下：1、确定建筑形式2、列出可行性备选方案3、收集、计算选定各方案经济技术指标4、依照一定标准进行定量化计算5、综合定性分析，提出基础选型建议6、根据设计反馈意见进行修正，确定实施方案成本管理工作回顾—不足及难点问题1、标准化总包合同的编写2、标准化专业分包合同的编写3、设计进度跟不上—成本控制难点工程量招标的实施、总价控制、签证及设计变更较多4、设计阶段成本控制—结构选型、材料选用5、工程进度奖金的控制6、设计、工程、成本审算时间控制及工作衔接7、分工协作关系的协调：设计交底、图纸会审、设计变更8、成本横向对比，希望集团建立成本信息库2002年工作目标1、商业街、会所、样板房精装修成本控制2、一、二期总体目标成本控制1）设计标准、材料选用成本控制2）总包招标、专业分包招标、材料限价或甲供招标3）继续完善及细化招投标工作，加大成本控制力度3、室外园林、配套工程招标4、完善成本管理制度、理顺成本管理工作流程南昌地产相关资料—建安工程取费标准

项目取费标准远东花园御锦城桃苑一六项其他直接费2.03%2.03%2.03%2.03%二施工流动津贴工日*3.84工日*3.84工日*3.85工日*3.86三工程直接费(一)+(二）(一)+(二）(一)+(二）(一)+(二）四工程间接费(三)*9.84%(三)*9.84%(三)*9.84%(三)*13.81%五计划利润(三)*2.77%(三)*2.77%(三)*2.77%(