2024年公司人员报销制度VIP

2024年公司人员报销制度

公司人员报销制度篇1

一、总则

1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情

况，特制订《差旅费报销制度》。

2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公

司所有员工。

二、出差审批

1、出差人员应填写《出差审批单》,报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准

天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，

可在费用报销单粘贴单上注明"临时出差"。

2、出差审批权限：

(a)

分管经理出差由总经理审批；

(b)

部门负责人出差由分管经理或总经理审批；

(c)

其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。

三、差旅费支出内容及标准

(-)差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、

通讯费等。

(二)往返出差地点交通费标准

1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出

差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。

2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连

续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。

3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止

地点和情况说明，核实后予以报销。

（三）住宿及补贴标梏

1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际

出发或往返时间为准。出差天数以中午12:00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在

12:00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返叵时间在22:00前的（以票面时间为

准），第二天照常上班；出差返回时间超过22:00而未超过次日6:00的，第二天休息半天。

2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票

时间为准。

3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销；自己开车凭公里数0.9

元/公里。

四、报销程序

1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的•后面，所有票据应整

洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确.

2、报销人持《差旅报俏单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部

由财务人员按公司有关规定进行复核。

3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批；

4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。

公司人员报销制度篇2

为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司

具体情况，重新修订公出人员差旅费标准：

一、公出人员交通费

1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、

轮船三等舱，长途汽车凭据报销。

2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。

3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小

时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个

人补贴；直快的按票价60;特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30发给

个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。

二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。

公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。

1、自带交通工具的'从其包干费中每人每天扣减交通费20元。

2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），其他城市当日往返补助15

兀e

3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天40元。

4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销.

5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。

6、旅途期间，在非工作地不许滞留。

7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变化

的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。

改）、支票或现金。

（二）审批流程：主管部」经理审核签字一副总经理复核一总经理/财务审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在

一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第二条费用报销的一般规定

（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件

张数；金额大〃肖须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请一部

门经理审核签字T副总经理复核T总经理/财务审批T到出纳处报销。

第四条差旅费报销制度及流程。

（一）费用标准：

交通工具：根据交通情况及项目需求紧急情况而定；

住宿标准：根据当地消费标准情况具体而定；

出差补贴：原则上每人每天不低于50元，特殊情况可酌情增加；

（二）费用标准的补充说明：

1.住宿费报销时必须提供住宿发票。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准。

3.宴请客户需由部门领导批准后方可报销招待费。

4.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销彳到可费用，但出差补贴正

常支付。

（三）报销流程

1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、

交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由部门经理签字T副总经理复核T总经理审批。

2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部才安借款管理规定办理借款手

续，出纳按规定支付所借款项。

3.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差

旅费报销单》，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。

第五条电话费报销制度及流程

（一）费用标准

1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，

即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管

理制度规定。

2.固定电话费：公司大员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。

（二）报销流程

1、公司人力资源部每年初（10月1日前）将本年度员工手机费执行标准（含特批执行标

准）交财务部，若次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。

2、财务部通知员工于每月下旬（25日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款（次月5日前）。

5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话

费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第六条交通费报销制度及流程

（一）费用标准：为了兼顾效率与公平的原则，员工的交通费用的报销采用与岗位相关制，即

依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，特殊情况可以申请公务车或

乘坐出租车，乘坐出租车需要保存相应车票，具体标准见行政部相关管理制度规定。

（二）报销流程

1.员工整理交通车票（含公交期也铁票据、出租车票据），在车票背面签经办人名字，并由

部门经理签字确认，按规定填好报销单。

2.审批:按日常费用审批程序审批。

3.员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

（-）管理规定:为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并

指定专人负责。

（二）报销流程

1、购置申请：首先由部门经理提出季度大方面的办公用品采购需求，其它特殊少数办公用

品由需求人提出，部门经理批准。

2、报销程序:报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批.审批后

的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。

第四部分附则

第一条本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。

第二条本办法由公司财务部制定并负责解释。

第三条本办法自6月1日执行。

公司人员报销制度篇4

第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制

订制度。

第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门

人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理花报销票据的合法性进行二级审查；由

总经理进行最后的审核批梏。

第三条费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写"用款申请单"，

列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审

批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的"用款申请单"后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共

同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票

据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则

上不予以承担，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一

印制的"费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、

招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理.

第七条：当事人在填写“费用报销单"时，应遵照"实事求是、准确无误"的原则，将费用

的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的'人员复

查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。"费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是要用金

额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的"费用报销单”和已经审批过的"用款申请单"

一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额

的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在"费用报销单"部门经理一栏签署审批意

见并签署部门经理的名字。

第九条当事人将取得经过本部门经理审批签署后的"费用报销单”以及原审批的"用款申

请单"送交财务经理进行审批，财务经理应重点对"费用报销单”后所附的原始发票和单据进行

合法性审直，对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后，应在"费用报销单"财

务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。

第十条：当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的"费用报销单”以及原审批

的"用款申请单"一起，通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最后的

审查和审批。总经理一般仅从"费用报销单"的形式要素上进行审查，看报销审批程序和相关人

员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后，在"费用报销单"总经理一栏签署审

批意见并签名。

第十一条：当事人取得审批齐全的"费用报销单"以及"用款申请单”后，应在3天之内

送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对"费用报销单"进行审核，重点看报销单是

否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审

核无误后方能付款。

第十二条：本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会.

第十三条：本制度经公司董事长审批签署实施，修改时亦同。

公司人员报销制度篇5

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定

本制度。

一、差旅费开支范围：

适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以

及零星杂支。

1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。

2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各分

厂部门必须严格控制。

3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内,按招待费用管理规定报销。

4、出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先批准，可坐普通舱。需

乘坐轮船的’，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入

机场据实报销机场大巴车费，经董事长特别批准可报销的二费。

二、出差借款审批程序：

各分厂、部室出差人员借款时，必须填写借款单并注明出差地点，由部门负责人及公司分管

领导签字，方能到财务部门办理借款手续，财务部门按照“前帐不清、后帐不借”的原则，认真

审核后方能借款。

三、差旅费报销程序：

经批准出差办事人员，回厂一周之内必须办理报销手续，应填写《差旅费报销单》，并列明

事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，如实际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签

字，再交财务部门审核签字后，按差旅费报销制度执行.

公司人员报销制度篇6

为了规范公司费用的使用、报销、控制管理，本着合理使用有效控制的原则，规范公司费用

报销标准，特制定本制度。

一、报销项目

日常报销费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费等。在一个预算期内

各项费用的支出原则上不超出预算。

二、费用报销标准

1、差旅费：公司根据为位工作需要,交通费XX住宿费XX伙食费XX通讯费XX出差补助

XX。

2、通讯费：手机话费标准为月度话费上限金额直接补助到工资中;公司根据岗位工作需要，

设定不同的月度补助标准：总经理XX、部门经理XX、部门主管XX0

3、办公费用：办公费用主要包括低值易耗品及备品备件等，原则上办公用品实施专人采购、

保管、发放等;负责人根据办公需要实报实销;备品备件由公司财务人员统一处理。

4、招待费：一般工程费用在xx元以下的.，业务招待费用不超过xx元批准：公司招待费

报销时凭餐饮、副食等发票报销写明时间、地点、人数、事由等。

5、交通费：公司车辆立生费用：公司因工所配车辆实行办公室管理，司机负责该车的维护

保养、保险费用交办、油费管理等工作，具体费用实报实销;因公产生的过路费、停车费，报销

时须注明时间、地点事件等;其它岗位人员因公产生的交通费用注明时间、地点、路线、事由后

统一报销。

公司人员报销制度篇7

一、审批权限

1、曰常费用支出须经经理签字同意，方可执行.

2、公司员工所有报销必须经财务部门负责人和公司总经理签字同意后，汇总交予出纳报销。

二、清款审批手续

1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单"由总经理签字。

2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是

否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。

3、收款人员须出具收据，交由财务部门备案。

三、各种费用列支规定

1、普通办公用品和车间日常用品根据本公司一个月需要量购入，集中填写采购申请单，经

总经理签字审批后采购，采购经手人和验收人签字后报批，需附采购申请单(已审批签字)、送

货签收单、领用人签收单。

2、大宗办公用品、生产材料及零部件采购，必须签订购销合同，实报实销。

3、差旅费报销。各类员工出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出差地点、出差

往返时间等信息，经部门负责人和公司总经理签字同意后万可执行。差旅费报销内容具体为：

(1)全额报销自公司至出差目的地的往返车、船票以及地区间长途交通费用，原则为各类

人员出发不得乘坐飞机,特殊情况须在乘机前经公司总经垣批准，否则不予报销；船票仅限三等

仓位，超标部分不予报销；乘火车300公里以上，可报销硬卧铺车票。

(2)住宿费每日元以内方可报销，餐费每日元以内方可报销，特殊情况须附详细说明，经

财务部门和总经理审核批准。

(3)员工出差期间如发生业务招待费，须经公司总经理同意，并且事后在费用凭据上签字，

具体报销原则参照业务招待费相关要求执行。

4、业务招待费。业务招待费应坚决贯彻"可接待可不接待，不接待"、"可参与可不参与

人员，不参与"、"可发生可不发生费用，不发生"、"态度热情，费用从简”的原则，经财务

部门和总经理审核通过，实报实销。

5、车辆费，包括停车费、路桥费、加油费等。报销单据需注明时间、地点、事由。

6、打车费。报销单据需备注时间、地点、事由，否则不予报销。

7、电话费。办公室座机电话费用实报实销，以电信部门缴费单据为准。个人手机话费报销

实行岗位制，即特殊岗位需要报销手机话费的须经总经理签字审批，明确报销额度，并书面备案

到财务部门，方可执行报销。

8、水电费。实报实销，以相关单位缴费单据为准。

9、各部门需订报刊、杂志，先报行政部门初审，经总经理同意后，由行政部门统一办理。

所需费用实报实销，以业务受理单据为准。

10、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成

绩合格后，其费用方可报销。

11、各种应交税金。

12、各月发放工资。

13、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款利息。

14、其他费用报销标准结合实际情况确定，无特殊原因，任何人员的个人消费均不得报销。

谎包费用，一旦发现，将严肃处理。

四、报销管理要求

1、费用报销流程：填写费用报销单一部门负责人签字-财务部门签字-总经理签字一财务

部（出纳）支付。

2、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账，特殊情

况须经总经理同意。

3、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销.

4、各种开支必须符合国家财税法规，报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始

单据和发票。

5、财务人员对报销㈱的合法性、真实性、合理性予以复核，对不符合报销规定的单据，

财务应要求更换。无法更换的',财务部门可拒绝报销。

6、大额结算的费用，应通过银行结算。

7、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。

8、报销单据一般不得涂改，如有改动，夕侏发票应由对方单位加盖公章,自制凭证应由经

手人盖章，否则不予报销。

9、对外签订的各种合司、协议及内部员工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财

务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部门应拒绝豆付。

五、报销时间要求

购买原材料及零部件、支付工程款，必须在单据所填E期的一个月内报销。员工报销其他费

用,自费用发生之日起一周内按规定程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为自动放弃。

公司人员报销制度篇8

为加强本公司分析核箕，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差

人员在出差期间工作与生活的需要，本着"保证必须，勤俭节约"的指导思想，提高效率，控制

成本，特制定本管理制度。

一、职责

1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则

1、借款依据及还款时间要求

借款类型借款依据还款时间

投标保证金招投标邀清函招投标结束一个月内

履约保证金合同复印衅合同规定期限

租房押金合同复印件合同规定期限

差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内

其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内

2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不

准预借差旅费。

3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限

序列业务审批人业务终审人财务终审人

销售(含销管)销售副总总经理财务经理

服务(含售前、实施、服务)服务副总

运营(含财务、人力行政、市场)总经理

各业务部业务部负责人

4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一

笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚

款。

6、报销时限

(1)差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣

减出差费用.

(2)交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的.费用报销完毕，逾期

不予报销。如：6月报销4-6月交通费及3-5月通讯费。

(3)招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关

业务负责总经理签字。

(4)所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准

1、往返交通费

人员类别飞机火车轮船长途汽车

总经理经济舱实报经济舱实报

其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报

(1)一般员工可乘些火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过

12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特

殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机(仅限于经济舱)，须事先经总经理审批同意。

(2)公司已经统一为员工购买商业意夕M呆险，因此不再承担个人购买的意夕M呆险费用。

(3)同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，严禁乘坐出租车，否则

不予报销。

(4)外地交通费20元/天，不到20元，据实报销;超标，按20元/天报销，天数计算同

补助天数。

2、住宿费

(1)住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标间，报销时应注明，如住

宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费用。

(2)住宿费用报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;省内其他城市住宿标准100

元/天;省外(如：北京、上每等)住宿标准200元/天。若住宿超标，则超标金额自行承担。

(3)住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章(没有税务或财政监制章的住宿发

票或收据无效).无住宿费发票或发票与住宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。

3、出差伙食补助

(1)出差伙食补助标准60元/天(试用期补助标准减半，30元/天)，其中50元/天(试

用期20元/天)的补助需目行找票。(此处补助标准60元/天，仅为举例用，各地出差补助标

准，单独邮件发送)

票据要求：会议费、翔斗费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽车、火车票、船票、机票(只

限本公司员工)、图书费、印刷费、服务费(只限于IT服务业)、小额邮费，打车费、月票费、

电话费(只限本公司员工)及定额电话费票据等，长条交通票每次报销补贴时只限用一张，此类

票据不准连号(发票连号包括同一本上的发票)，不得使用招待及礼品发票。并且发票必须是当

年发票。

(2)参加会议、培训以及陪同客户参观出差不享受出差补助。

4、票据规范要求

原始票据必须是符合税务规定的正规发票，票据完整,内容填写清晰有序，具体要求如下:

(1)单位名称要填写"用友软件股份有限公司济南分公司"，机打发票单位名称手写无效，

除非发票票面标示"除单位名称外手写无效"。

(2)金额的大小写要相符，字迹要清楚。

(3)日期填写完整，发票日期要与实际业务日期一致。

(4)开票方发票专用章或财务专用章(必须是全章)。

(5)发票项目必须与业务相符，内容填写清晰有效；

(6)财务部有查验票据真伪的义务及权利，有权拒绝假伪票的报销.

(7)因个人原因丢失报销票据，不可用其他票据抵报，费用自行承担。

(8)外包付款取得发票为地税发票，如：实施、开发、服务。营业税改增值税地区必须提

供增值税专用发票。

5、报销单据填写规范

(1)报销单据选择：参照网上报销系统(网址：XX),交通、通讯记入日常费用，其他费

用全部记入项目费用中。(除交通、通讯暂缓报销外，其余费用暂采用手工报销)

(2)报销粘贴顺序：刍上而下，自右而左，按票据类别，实际票据与出差补助票据分别粘

贴。报销清单列示在最后一页。

(3)大写数字提示：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、拐(玖、拾、佰、仟、万、亿。

(4)报销单据必须用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，并且不得涂改、大小写金

额填写一致、合计、部门、姓名、出差事由、日期、领款人均需填写、部门主管签字审核、补助

填在其他格。

(5)如有替代发票情况，支出凭单上按自找发票填写报销内容，原始票据与替代票据分别

粘贴，并在《礼品、车费报销清单》上列清真实业务情况。补贴请自行找票，所找发票不可是一

本上票据或连号票据,否则将从报销单据上直接｝口除此金额。

(6)出差补助每天按10元累计填写到"出差补助金额"中，其余填到"其他"列中。若

无补助,则"天数"列不柜填写。

(7)出差过程中发生的招待费等，应单独粘贴报销。

6、其他相关规定

(1)出差天数计算：自开始出差之工作日起到回公司工作之日，连续计算天数后减一。

(2)出差过程中涉及礼品、交际费用原则上不予报销，如因业务需要确需发生此项费用，

必须事先向尹总审批，并单独粘贴支出凭单报销.

(3)员工出差期间，因游览期E因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。

(4)出差中途除因病、遭意外灾害或因实际需要由部门经理指示延时外，不得因私事或借

故延长出差时间，否则公司不予报支差旅费，并视情节轻重对其进行通报批语、扣发工资、直至

辞退等处理。

(5)各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据，经查属实，

财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用;如果多次出现同类问题，财务部有权直接扣除相

关报销款，并报公司总经理，公司视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。

(6)票据超过三个月期限，视为自动放弃报销，公司不再给予报销。

(7)集团培训：先确认费用承担方。此费用如济南公司承担，则首先需xx审批然后登陆

如下网址：xx填写申请(具体操作,请参照"机构(xx)消费卡充值申请说明"文档)，并经

财务审批后，直接打印审批单自行去集团卡务中心办理入住或退卡手续即可。(卡务中心周六、

周日不办公，消费卡用完后请自行到卡务中心退掉。)

(8)支持费用:报销时一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的《支持费用确认单》,

并执行济南公司标准。(由于传真件无法长期保存，请自行复印)

集团支持本公司项目时,则首先需总经理审批，然后报财务经理审批即可,否则不予报销。

(9)新入职员工第一次报销时，务必提供报销卡号及具体开户行名称，如：622609531040

****,招商银行济南泉城路支行等。

本制度自公布下发之日起执行，解释权归财务部。

公司人员报销制度篇9

第一章总则

第一条为加强业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，公司对业务招待费进行

统一管理.

第二条业务招待费的使用原则

业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定和财经纪律的有关要求只能用于公司业务上

的招待支出，不能用于高消费场所和正常招待之外的‘支出。

第三条业务招待费的使用范围

1、用于上级主管单位、政府部门到我公司检查指导工作及兄弟单位之间的因公接待。

2、用于公司承办的各种会议的招待。

3、用于各部门对外工作的必要招待。

第二章业务招待费的管理

第四条财务部年初确定年度业务招待费总计划，然后，将其分解到各单位使用，财务部按照

报销程序认真把关,严格内部银行制度及招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作。

第五条公司办公室对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关。具揭呈序是：由接待业务

的单位填写派餐单（提出招待申请）；经主管领导同意；主管接待的副总批准；办公室根据招待

人数及级别确定用餐标准和招待饭店。派餐单一式两份，一份由办公室存档记账，一份由招待单

位填写实际发生金额后自留。

第六条办公室与财务部每季度将各单位招待费支出情况进行汇总通报。

第七条财务部每用镭交全年业务招待费使用情况，向职工代表大会报告。

第八条招待客人时，一般限定在公司内部食堂或定点的饭店，就餐完毕由办公室签单或授权

签单，每季度由办公室统一结算，各单彳诵供内部支票并附招待券，由财务部计入各单位招待费

支出账。

第三章业务招待的标定

第九条来公司联系业务、到公司工作的一般工作人员按每次20元/人安排就餐，长住人员

每天20元/人，由处室填写来客就餐申请单，经主管领导同意，凭公司内部支票，到公司办公

室登记，统一安排就餐。

第十条市级以上领导机关来公司检查指导工作或市属县以上领导来公司检查指导工作,5人

以上者按每次50元/人标准安排就餐，5人以下者按每次60元/人，可适量安排本地啤酒或白

酒，10元左右的帝豪烟。

第十一条招待单位在安排陪同司机就餐时，原则上安排自助餐或按自助餐标准安排就餐。

第十二条特殊情况，经公司主要领导批准，可适量提高就餐标准。

第四章其它有关规定

第十三条各单位应严格按照财务部下发的业务招待费标准执行，凡超出标准的，其超出部分

自理。

第十四条凡没有完善就餐手续而发生的招待费用一律自理。

第十五条招待来客时，严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限于主管领导、部门负

责人及直接业务人员。陪餐人数一般不能超过来客人数。

第十六条叶县各单位的接待工作由叶县办事处（公共关系部）负责，办公室监督其支出的合

理性，财务部控制其支出总额。有些接待可在叶县的定点饭店安排，也不予现金结账。

第十七条运销部门的接待业务根据情况自行安排，原则上在定点饭店,特殊情况须经主管领

导批准，非定点饭店的费用在销售包干费用中支出。

第十八条在特殊情况下（如抢险救灾、长时间加班、去叶县协调工作等），员工在工作期间

不能正常就餐的，可申请工作餐补贴，补贴标准为每人每次10元。申请程序为：单位负责人填

写《工作餐补贴申请单》；分管领导签字；办公室审核；到财务部领取补贴。

第十九条公司主要领导可根据实际情况安排业务招待。

第五章附则

第二十条本规定解释权归公司办公室.

第二十一条本规定自下发之日起施行。

公司人员报销制度篇10

一、目的

为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，统一各部门的报销程序及规定，保证

财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行，根据国家有关法律、法规，现结合公司具体情

况，特制定本制度。

二、适用范围

本规定适用于XX限公司全体员工。

三、权责

各部门执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作；相关部门主管、经理、总

经理、董事长负责报销事项及费用的核准；财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在

执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支

办理报销。费用报销必须依据合法单据，严禁白条、收据报销）。

四、报销的具体要求

（一）、发票的基本要求

1、发票必须合法、真实、有效，自20XX年7月1日起，取得的增值税普通发票（含电子

和卷式）应在"购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码（xx），不符

合规定的发票，财务部可不予报销。

2、发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填写“办公用

品"、"生活用品"、"食品"、"劳保用品”等。

3、发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开。

4、要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失.

5、无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承担。6、对

下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒绝办理相关报销手续。

1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章；2）发票收据内容

涂改；

3）发票金额、内容填写有误的，出具票据不完整；4）一式几联的原始票据，报销联未复

写；

（二）、报销单的‘填写要求

1、必须按报销费用单的要求填写相关内容。

2、报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于那个单位或项目，便

于分类核算或转账），必要时附清单详细说明,另报销招待费（购烟具等）须事先征得单位经理

的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待事项

证明单，经办人应填写招待费事项证明清单，并归属那个项目，签字证明后交单位经理审核后交

财务部方能取得报销款。

3、报销金额大〃写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水填写。

4、财务在审核时按相关制度有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等），

可以核小报销金额；但审核金额超过报销金融时，应退回经办人重填或按申报金额报销。

（三）、其他报销附件要求

1、除发票外，其他附件必须合法、合规，有关责任人的签字审批。

（四）、报销的时效要求

1、当月费用必须在次月10日前报销，节假日顺延；

2、每月1-10日各部门收集本部门报销单据统一交到财务部；

工财务部审核单据并在付款日前制作相关付款凭证；

4、财务部出纳在规定日期通过现金或网银转账到报销人的银行账户；

5、费用报销应严格按报销时间规定办理，不得延迟，否则财务部不予办理。

（五）、报销审批付款流程要求

1、经办人：根据本单位实际业务需要，在费用事项发生后，按照报销流程管理要求分类黏

贴原始凭证，填写报销单，交部门负责人审核。经办人对其发生费用的真实、合法、合理、完整

性负责，严整虚报、假公济私。

2、部门负责人：按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字,

对费用是否符合部门计划、预算承担责任；部门责任人可以根据事项、金额的重要性，让部门业

务主管先行审核签字，并落实责任。对审核不通过的予以退回。

3、财务部负责人：财务部门负责人对报销凭证的相关内容，根据财务制度要求、标准进行

审核；并复核报销的金额、是否有备用金或其他借款，是否从报销中扣回相关借款；根据本单位

的各项具体管理制度对票据的合法、合规性负责审核签字，对审核不通过的予以退回。

4、单位经理、公司总经理：对授权范围内所有费用予以审批、并对费用的真实性、合理性

承担责任；对审批、审核不同过予以退回。经理、总经理的费用，由财务部审核后，交由董事长

审批。

5、董事长公司相关规定或授权，对费用具有最终审批权，并以法人代表身份对所有费用的

真实、合理、合法合规性承担责任。董事长的费用有财务部审核。

6、出纳：审核报销单是否完成上述签字流程，是否本人签字，对审批签字手续不全的坚决

予以退回。对报销金额再次复核，复核金额（付款金额）只能小于等于报销人申报金额，对复核

金额大于申报金额的，予以退回给经办人重新办理（或按申报金额办理）。报销费用冲抵借款部

分，出纳应开具收据；收回多余的现金，收据中的一联应作为凭证附件。

7、审批流程简表

报销人员贴票填单（报销单）一本人及部门管理人员签字―交财务审核票据的合法及核对数

据一交公司主管签名一退回财务部一出纳处领款

五、注意事项

1、财务部票据审核人员在经行票据审核的过程中，如对相关票据有疑问，可询问报销人员,

报销人员要对有疑问的地方做出相应合理的解释，如解释的原因不被接受，则相应的费用将不予

报销。

2、费用报销人员应对圻报销的单据和金额负完全的责任，严禁虚报、多报、假报。经查核

属虚假凭证，此笔费用不予报销。

3、财务人员有权对一切报销单据和所发生的经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核、

若违法本制度一律不予报销。

4、本制度解释权归公司财务部。

5、本制度经总经理办公室会议讨论通过并由董事长或授权人签字生效。

公司人员报销制度篇11

第一章总则

第一条目的

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条原则

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、

其他费用支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条适用范围

本制度适用公司全体员工。

第二章借支管理规定及借支流程

第四条借款管理规定

（一）出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申清单》按批准额度办理借款，出差返

回5个工作日内办理报销逐款手续。

（二）其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一

无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。

（三）各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：

1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导

批准，否则财务人员有权拒绝销账；

2、借款未还者原则上不彳导再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程

（一）借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备

注栏写明转账或现金。

（二）审批流程：主管部」经理审核签字-财务审核一总经理审批

（三）财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到贬务部办理领款手续。

第三章日常费用报销制度及流程

第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资

料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定

（-）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准

予报销：

1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；

2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、

支出证明单）。

3、加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见。

4、发票抬头要求按照最新税务部门相关规定。

（二）填写报销单应注意:

1、根据费用性质填写对应单据；

2、报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写，注明附件张数；

3、金额大小写须完全一致（布导涂改）；

4、简述费用内容或事由，要求与取得发票相符。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）报销10000元以上需提前一天通知财务部以便备款或注明银行转账。

伍）报销时间的具体规定

1、财务报销：公司财务部每周周一为财务报销日；偶遇节假日等特殊情况财务另行通知。

2、非日常报销的其他事项不受以上的时间限制，可随时办理。

第八条费用报销的一般流程：

报销人整理报销单据井填写对应费用报销单一若需批准,附批准后的清单一部门主管人员审

核签字一财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。

第九条交通费报销制度及流程

交通费指为满足公司的生产经营需要，为公司办理相关的事宜而发生的市内交通费用，包括

公交车费、地铁车费、打车费等。

（一）费用标准：

（1）原则上外出办事，主要以地铁或公交的方式.除非特殊情况，才可乘坐出租车（需提前

口头汇报上级领导批准），并在票上注明原因及往返地点。

（2）市内因公公交车费应保存相应车票报销。

（二）报销流程

1、员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好《出差费报销单》。

2、审批：按日常费用审批程序审批。

3、员工持审批后的.报销单到财务处办理报销手续。

第十条差旅费报销制度及流程

员工因工作需要，离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。出差费用包括：本市

及他市的市内交通费；往返本市到外市的火车、飞机、客车、轮船等费用；自驾车出差的油费、

路桥费、停车费等；外地的餐费、住宿费等。

（一）出差借款流程：

1、出差申请：员工出差可向公司借支所需差旅费用，填写《备用金申请单》，履行相关借

支审批手续，借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应。

2、借支差旅费：出差人员将审批过的《备用金申请单》交财务部，按借款管理规定办理借

款手续，出纳按规定支付所借款项。

3、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用实际发生

情况填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；如因特殊情况

不能办理报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，并注明最后

报销期限，如超过一个月不报账，财务将不予报销并从其工资中扣回借款。原则上前款未清者不

予办理新的借支。

（二）报销程序：报销实行"谁借支，谁报销”的原贝!。各经办人将发票等原始单据分类续

时贴在粘贴单上，按项目填好“差旅费报销单"或"费用报销单”.根据各授权范围，具体经办

人由本部门负责人审核同意后交财务部，经财务部审核签字后统一交由总经理审批，由出纳按规

定时间支付。

（三）、报销标准：

公司全体员工的出差补贴实行全额包干制，具体包干标准详见附件。

（四）、相关说明：

1、出差期间发生请客送礼等业务招待费用，须事先请示高层领导同意，经审批签字后报销。

2、出差人员市内交通费尽量选择公交、地铁、在无公交路线或负重等特殊情况下可打的（需

提前口头汇报上级领导批港），并在票上注明原因及往返地点。

3、操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员控制各项开销，布导超过出差补

贴标准，费用报销时凭发票报销。

4、住宿费、市内交通费必须凭发票据实报销，无发票不予报销，丢失发票须出示相关证明

材料，有同行人或部门负责人签字证明，报财务特批。报销凭据必须是出差地实际发生的票据,

费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标

准的按实际金额报销）。

公司人员报销制度篇12

1.0目的

为切实做到财务管理的监督职能，使公司资金更加有效运营，进一步规范财务报销程序与标

准，特制订以下费用报销管理制度。

2.0适用范围

本规定适用于本公司管理运营中的费用报销，包括办公费、员工费用、车辆费用、车辆补助、

业务招待费、运输费、快递费、差旅费、通讯费等;固定资产购置;在建工程/工程装修/集中采购

不在本规定.

3.0相关文件

无

4.0定义

无

5.0职责与权限

5.1财务部：负责制定有关管理费用报销流程及制度，并根据现存的各部门管理费用的范围、

付款申请单、报销凭证进行审核，办理现金预借、报销或付款。

5.2业务部门:采购部、品质部、MIS、生产部、工程部、厂务部、物流部。

各部门应对本部门管理费用的申请及报销进行初审，其中涉及办公费用、电话费、员工费用

由各部门主管复审后交财务部审核报销，各部门主管对本部门的费用审核负责。

5.3行政部：负责办公费、员工费用及车辆费的审核。办公费用包括办公用品、保睑费、劳

保费等;员工费用包括培训费、医疗费、招聘费、加班补助等;车辆费包括;气车路桥费，加油费，

停车费，修理费、保险费等。

公司每月所的水电费，房租费，电话费，由行政部填西送交财务SB,财务作为入帐凭据。

5.4物流部：负责运输费用的报销及报关费用处理，运输合同、报价单需交财务备案，发货

明细一定要同实际发货数——对应，外请车必须事前申请，并附有相对应的发货明细，否则财务

有权拒付款。

6.0流程图

无

7.0工作程序

7.1报销原则

费用的报销按实报实销，总额限制，超额不报，节约归已的原则

严禁出差人员及公司职员将超过标准的个人费用在公司费用中报销。不准虚报费用，一经查

实,将从严处理。

所有费用报销，必须由当事人亲自领取，其它人不准代领。并且于发生的当月25号前办理

报销手续，超期不予办理。

7.2费用报销标准

721.差旅费

出差人员乘坐的交通工具类型和住宿，伙食补贴费用按出差类型和职位级别报销标准：具体

见行政部《出差管理规定》）

7.2.1.1交通费报销，必须在车票后注明日期，往返地点，如有的士费应有领导签字方可，

票据必须在一个月内报销，否则不得报销。

7.2.1.2出差期间取得住宿费发票必须填写清楚，日期、住宿时间、房价，否则不可作为合

法凭证报销。

7.2.1.3出差人员必须在出差后一个星期内报销票据，报销单上附有批准的出差申请，出差

行程表，否则不得给予报销。

7.2.1.4公司员工因公借款，必须办理借款申请单，总经理签字核准方可借款，财务部根据

完整的借款申请单,编制会计凭证，出纳，收款人必须在付款凭证上签字，原借款未还，原则上

不得再借款。

7.2.1.5乘坐出租车报销规定：董事长及总经理出差乘坐出租车实报实销。其他人员出差原

则上不准乘坐出租车，但下列列情况除外：

7.2.1.5.1出差目的地偏远，无公共交通工具的。

72152携带巨款、重要文件须确保安全的

72153收发，货笨重，搬运困难或者时间紧急的

7.2.1.5.4陪同重要客人外出的，主要指公司总裁、总经理等

7.2.1.5.5执行特殊任务或者夜间办事不方便的，已经没有公共交通工具的。以上情况应在

回公司后在发票后写明情况，经部门经理、主管签字后报销。

7.2.2业务招待费:

对外发生的招待费，仅限经理级以上人员及