费用管理与报销制度

费用管理与报销制度第一章总则第一条目的和依据为了规范医院内部费用管理与报销工作，提高资金使用效率，保障医疗服务的顺利运行，特订立本规程。第二条适用范围本规程适用于医院内部全部部门、科室以及医护人员。第三条重要内容本规程重要包含如下内容：1.费用管理与审批流程2.费用报销申请及审核标准3.费用报销料子的准备与提交4.费用报销的时间要求与核算流程5.费用审计和监督第二章费用管理与审批流程第四条费用预算每个部门、科室负责人需依照医院财务部门订立的预算标准，订立本部门、科室的年度费用预算。费用预算需在每年的12月31日前上报医院财务部门，并经过医院领导审核批准。第五条费用审批每个部门、科室的费用支出需经过上级主管部门的审批，并注明审批看法。部门、科室负责人需依据费用预算，在合理范围内进行费用支出，严禁超出预算范围。对于特殊情况下的临时费用支出，需提前向上级主管部门进行申请并获得批准。第六条费用审批流程部门、科室负责人向上级主管部门提交费用支出申请。上级主管部门对费用支出申请进行审批，并依据审批结果通知申请人。各部门、科室需将费用支出申请及审批看法归档并保管，以备查阅。第三章费用报销申请及审核标准第七条费用报销申请每个部门、科室需依据实际支出情况，依照医院财务部门要求，填写费用报销申请表。费用报销申请表需包含费用明细、费用发生时间、费用发生原因等内容。第八条费用审核标准费用报销申请需依据费用管理制度、财务规定以及相关政策法规的要求进行审查。费用报销标准需符合医院财务部门规定的金额范围，且费用必需与医院业务相关。第四章费用报销料子的准备与提交第九条费用报销料子准备费用报销申请需附上相关的费用凭证，如发票、收据等。费用凭证必需是原件，且需完整、清楚、真实有效。第十条费用报销料子提交费用报销申请及相关费用凭证需在费用发生后的五个工作日内提交给医院财务部门。财务部门对费用报销料子进行初步审核，如有问题需及时通知申请人进行调整。第五章费用报销的时间要求与核算流程第十一条费用报销时间要求费用报销需依照相关政策法规的规定，及时完成。费用报销申请若超出规定时间，将视为无效申请，需重新填写并提交。第十二条费用核算流程财务部门对费用报销料子进行认真审核，包含费用的合法性、准确性以及是否符合相关规定。财务部门在审核无误后，将费用报销金额核算并计入医院财务系统。第六章费用审计和监督第十三条费用审计医院设立独立的审计部门，负责对医院内部费用管理与报销情况进行定期或不定期的审计。审计部门对费用管理和报销的各项流程、凭证等进行全面检查，发现问题需及时向医院领导报告并提出整改措施。第十四条费用监督医院领导对费用管理与报销工作负总责，对费用预算、费用审批、费用报销等环节进行监督和引导，确保各项规定得到执行。各部门、科室负责人应加强对本部门费用管理与报销的日常监督，及时发现并矫正问题。第七章附则第十五条本制度的解释与修订对于本制度的解释和修订，由医院领导上报医院工会进行讨论和决策。任何单位和个人对本制度的解释和修订必需遵守，并有义务乐观搭配执行。第十六条其他事项本制度未尽事宜，由医院领导依据实际情况决议，并及时向有关部门和人员进行通知。本制度自发布之日起执行。以上为费用管理与报销制度，希望各部门、科室负责人严格依照规定执行