2025年营业场所财务收支管理制度范文（2篇）

2025年营业场所财务收支管理制度范文尊敬的全体同仁：为规范并强化我司____年度的财务收支管理，提升财务运营效率，确保财务信息的可靠性、完整性和精确性，我们特此制订《____年度营业场所财务收支管理制度》。请每位员工严格遵守执行。一、总则1.本制度适用于我司所有营业场所的财务收支管理活动。2.财务收支管理涵盖日常财务记录、账目核对、报销流程、财务审批及财务决策等各个方面。3.管理目标旨在确保财务信息的真实性，保障公司资金的有效运作和财务稳定性。二、财务记录1.营业场所的财务记录需遵循既定格式，包括收入与支出统计表、日记账、总账及明细账等。2.财务记录应实时、准确地反映公司财务状况，禁止隐瞒、篡改或伪造数据。3.财务记录需保密处理，不得向未经授权的个人或单位泄露财务信息。三、账目核对1.财务账目核对为保证信息准确性的重要步骤，应严格按照既定程序执行。2.核对工作包括日常、月度及年度核对，由专人负责，核对结果需记录并由责任人签字确认。四、报销流程1.报销申请应遵循既定程序，包括填写申请表、提供相关凭证、经过审批等环节。2.报销事项须合理、合法、真实，符合公司政策与规定。3.报销事项应及时处理，不得延误。五、财务审批1.财务审批为授权与审核财务事项的过程，应按既定程序进行。2.审批需独立、客观、公正，由专人负责，审批结果需记录并由责任人签字确认。3.审批工作应及时处理，不得拖延。六、财务决策1.重要财务事项的决策与指导由公司决策层负责。2.财务决策须合理、合法、安全，符合公司战略与经营计划。3.决策过程应严格遵循公司相关规定和决策程序。七、违规处理1.对违反本制度的行为，公司将依据内部规定进行处理，包括但不限于批评教育、记过、罚款、解除劳动合同等。2.对造成公司经济损失或影响声誉的行为，公司将依法追究相关责任人法律责任。3.对涉嫌犯罪的行为，公司将与公安机关合作，追究刑事责任。本《____年度营业场所财务收支管理制度》经公司董事会审议通过，自实施之日起生效。敬请全体员工严格执行，确保财务收支管理工作的规范与高效。特此通告！日期：____年1月1日公司名称：XXX公司公司董事会批准2025年营业场所财务收支管理制度范文（二）一、制度目标本规定旨在规范及监督营业场所的财务运营，以确保财务活动的合法性、透明度和效率，保障企业的财务稳定和长期发展。二、适用领域本制度适用于所有营业场所的财务收支管理活动。三、财务收支程序1.收支记录（1）所有财务收入应由收款人员即时记录并完成收款凭证。（2）财务收入涵盖产品销售、其他经营性收入等。（3）所有财务支出应由支出人员即时记录并完成支出凭证。（4）财务支出包括员工薪资、采购成本、租金等。2.报销流程（1）费用报销需符合公司规定，需有合理支出理由、凭证及相应报销申请。（2）费用报销需经过预算审核及经理批准后方可执行。3.发票管控（1）所有财务收支需有相应发票作为备案。（2）发票应按照规定进行归档保存，以备后续审计和查询。4.财务结算（1）财务结算应按照公司设定的日期进行，逾期将产生违约金。（2）财务结算需经过财务主管或负责人审核确认后方可操作。四、内部管控1.分权制衡（1）财务收支的记录与核对应分权执行，不得由同一人完成。（2）财务审核应由财务主管或负责人执行。2.凭证管理（1）所有财务收支需有对应凭证作为备案，包括收款凭证和支出凭证。（2）凭证需按照规定流程填写，并由相关人员签字确认。3.预算监管（1）所有财务收支需在预算范围内进行，超出预算需有合理解释和说明。（2）预算监管需经过预算审核及经理批准后执行。4.定期盘点（1）财务主管应定期进行财务盘点，以确保账目的准确性和一致性。（2）财务盘点需有相应记录和报告，并上报给上级领导。五、违规处理对于违反本制度的行为，公司将依据相关规定进行纪律处分，严重者将依法追究法律责任。六、制度执行与修订1.财务部门必须严格遵循本制度执行财务收支