纳税筹划课程设计案例范文

纳税筹划课程设计案例范文一、课程目标

知识目标：

1.让学生理解纳税筹划的基本概念、原则和方法。

2.使学生掌握税收优惠政策，并能结合实际案例分析其应用。

3.帮助学生了解企业税务筹划的基本流程和关键环节。

技能目标：

1.培养学生运用纳税筹划方法，为企业降低税负的能力。

2.提高学生分析税收政策、解决实际税务问题的能力。

3.培养学生团队协作、沟通表达的能力。

情感态度价值观目标：

1.培养学生诚信纳税的观念，树立正确的税收道德观。

2.增强学生对税收政策的尊重和遵守，提高社会责任感。

3.激发学生学习兴趣，培养主动探索、积极进取的精神。

课程性质分析：

本课程为高中年级的选修课程，旨在帮助学生了解税收政策，提高纳税筹划能力。课程注重实践性、实用性和针对性。

学生特点分析：

高中年级学生已具备一定的经济知识基础，具有较强的学习能力和分析能力。学生对税收政策有一定了解，但纳税筹划实践能力较弱。

教学要求：

1.结合实际案例，提高学生的纳税筹划实践能力。

2.创设情境，激发学生学习兴趣，培养学生的团队协作能力。

3.强化税收道德教育，提高学生的社会责任感。

二、教学内容

1.纳税筹划基本概念

-纳税筹划的定义

-纳税筹划的原则

-纳税筹划的分类

2.税收优惠政策分析

-增值税优惠政策

-企业所得税优惠政策

-个人所得税优惠政策

3.纳税筹划方法与应用

-税收筹划的基本方法

-企业纳税筹划的实务操作

-典型案例分析

4.企业税务筹划流程

-税务筹划的步骤

-税务筹划的关键环节

-风险管理与控制

5.纳税筹划实践与讨论

-案例分析与讨论

-团队合作与展示

-课堂互动与反馈

教学内容安排与进度：

第1周：纳税筹划基本概念

第2周：税收优惠政策分析

第3周：纳税筹划方法与应用

第4周：企业税务筹划流程

第5周：纳税筹划实践与讨论

教材章节：

《经济学原理》第14章：税收政策

《企业税务筹划》第1-5章：基本概念、优惠政策、筹划方法、筹划流程、实践与讨论

教学内容确保科学性和系统性，结合实际案例，帮助学生掌握纳税筹划的理论与实践，提高税收筹划能力。

三、教学方法

本课程采用多样化的教学方法，以激发学生的学习兴趣和主动性，提高教学效果。

1.讲授法：

-对纳税筹划的基本概念、原则和税收优惠政策等内容进行系统讲解，为学生奠定扎实的理论基础。

-结合实际案例，讲解纳税筹划方法的应用，帮助学生理解并掌握相关知识。

2.讨论法：

-针对典型案例，组织学生进行小组讨论，培养学生分析问题和解决问题的能力。

-引导学生就税收政策、纳税筹划方法等方面展开课堂讨论，提高学生的思辨能力和表达能力。

3.案例分析法：

-选择具有代表性的企业纳税筹划案例，让学生深入分析，掌握实际操作方法。

-鼓励学生从多角度分析案例，培养创新思维和解决问题的能力。

4.实验法：

-设计纳税筹划模拟实验，让学生在模拟环境中进行税务筹划，提高实践操作能力。

-通过实验，让学生体验纳税筹划的实际效果，加深对税收政策的理解。

5.小组合作法：

-将学生分成若干小组，进行团队合作，共同完成纳税筹划任务。

-培养学生的团队协作精神，提高沟通能力和组织协调能力。

6.情境教学法：

-创设真实的企业税务筹划情境，让学生在情境中学习，提高学习兴趣和实际应用能力。

-引导学生从不同角度分析问题，培养学生的应变能力和决策能力。

7.评价与反馈：

-采用过程性评价与终结性评价相结合的方式，全面评估学生的学习效果。

-及时给予学生反馈，指导学生调整学习方法，提高学习效果。

四、教学评估

为确保教学评估的客观性、公正性和全面性，本课程采用以下评估方式：

1.平时表现：

-课堂参与度：评估学生在课堂讨论、提问和回答问题等方面的积极性，占比10%。

-小组合作：评估学生在团队合作中的贡献和表现，如沟通能力、协作精神等，占比10%。

-课堂笔记：评估学生的课堂笔记记录情况，以反映学生对课程内容的关注和理解程度，占比5%。

2.作业：

-定期布置与课程内容相关的作业，包括理论分析和案例分析等，占比20%。

-作业评分标准包括：完成质量、思考深度、创新性和规范性等。

3.考试：

-期中考试：考察学生对纳税筹划基本概念、原则和方法的掌握程度，占比30%。

-期末考试：全面考察学生的学习成果，包括税收优惠政策、纳税筹划方法与应用、企业税务筹划流程等，占比30%。

4.案例分析与展示：

-学生需在课程结束后提交一份完整的案例分析报告，并进行课堂展示，占比10%。

-评分标准包括：分析深度、逻辑性、表达能力和实践操作能力等。

5.评价与反馈：

-定期对学生的平时表现、作业和考试进行评价，及时给予反馈，帮助学生了解自己的学习状况，调整学习方法。

-鼓励学生主动参与教学评估，提高自我评价和反思能力。

6.附加分：

-对在课程学习中有特殊贡献或表现突出的学生，给予附加分奖励，如参与学术研究、竞赛获奖等，占比5%。

教学评估注重过程与结果的结合，全面反映学生的学习成果，激发学生学习兴趣，提高教学质量。

五、教学安排

为确保教学进度合理、紧凑，同时考虑学生的实际情况和需求，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：

-课程共计15周，每周2课时，共计30课时。

-具体教学进度根据教学内容和学生的学习进度进行调整，确保课程目标的达成。

2.教学时间：

-课堂授课时间：周一、周三下午第7、8节课，每节课45分钟。

-课外辅导时间：每周五下午3点至5点，针对学生疑问进行解答和辅导。

-案例分析与展示：安排在课程最后4周，每周一节课，每节课90分钟。

3.教学地点：

-课堂授课地点：学校多媒体教室，以便于使用多媒体设备进行教学。

-课外辅导地点：教师办公室或学校图书馆，为学生提供舒适的学习环境。

4.考试安排：

-期中考试：第8周进行，考试时间为90分钟。

-期末考试：第15周进行，考试时间为120分钟。

5.教学活动安排：

-案例分析：每学完一个模块，安排一次案例分析，帮助学生巩固所学知识。

-小组讨论：每周安排一次小组讨论，促进学生之间的交流与合作。

-实践操作：结合课程内容，安排2次纳税筹划模拟实验，提高学生的实际操作能力。

6.学生作息时间：

-考虑到学生的作息时间，课堂