大学财务报销培训

大学财务报销培训演讲人：日期：目录CATALOGUE01020304报销制度及流程概述票据识别与整理技巧报销单填写要点与注意事项财务审核流程与要点把握0506报销后续工作处理指南案例分析与实践操作演练01报销制度及流程概述CHAPTER报销政策介绍大学报销政策，包括可报销的费用类型、报销标准等。报销制度的目的阐述报销制度的目的，如规范财务行为、提高资金使用效率等。报销制度的适用范围明确报销制度适用于哪些人员、哪些业务。报销制度简介提交报销申请报销人需按要求填写报销申请表格，并附上相关票据和证明材料。审核报销申请财务部门或相关主管对报销申请进行审核，核实费用真实性、合规性。报销款项支付审核通过后，财务部门将报销款项支付至报销人账户。报销后续处理包括报销记录的存档、票据的保管等。报销流程梳理常见问题解答哪些费用可以报销？列举可报销的费用类型，如差旅费、办公用品费、培训费等。报销标准是多少？详细说明各类费用的报销标准，如差旅费的具体报销额度、培训费的报销条件等。如何填写报销申请表格？介绍报销申请表格的填写方法、注意事项等。报销申请被退回怎么办？说明报销申请被退回的原因及处理方式，如补充材料、重新申请等。02票据识别与整理技巧CHAPTER如餐饮发票、交通票据、住宿发票等，具有通用性强、获取方便等特点。常规票据如医疗费用收据、培训费用发票等，具有针对性强、使用范围特定等特点。专业票据如电子发票、电子行程单等，具有信息存储方便、易于查询等特点。电子票据票据种类及特点介绍010203仔细核对票据上的名称、金额、日期等关键信息，确保票据真实有效。票面信息识别通过比对发票纸张、印刷质量、印章等方面，鉴别票据的真伪。票据真伪鉴别确认票据是否完整，有无涂改、破损等情况，以免影响报销。票面完整性检查票据识别方法分享整理技巧与规范操作分类整理按照票据种类或用途进行分类整理，便于查找和核对。将票据粘贴在报销单或粘贴单上，注意粘贴平整、不遮盖关键信息。粘贴规范在票据或报销单上备注票据的用途、时间等信息，提高审核效率。备注说明03报销单填写要点与注意事项CHAPTER明确报销单类型，如差旅费报销单、采购报销单等，确保填写内容符合该类型报销单的要求。报销单类型清晰填写报销金额，包括大写和小写金额，并确保两者一致。报销金额准确填写报销人的姓名、部门、员工编号等基本信息，确保报销单信息准确无误。填写人信息详细列出报销的各项费用，包括费用名称、金额、日期等，以便审核。报销明细报销单基本内容解析按照发票内容准确填写发票号码、开票日期、开票单位等信息，确保发票的真实性和有效性。准确填写发票信息确保所附票据符合财务规定，如发票抬头、票据类型、费用标准等，避免不合规票据导致报销失败。审核票据合规性按照公司规定填写报销单的审批流程，如部门负责人审批、财务部门审核等，确保报销单经过正确审批流程。填写审批流程填写要点提示填写错误仔细核对报销单各项内容，确保信息准确无误，避免填写错误导致的报销失败。票据不全确保所附票据完整，避免遗漏或丢失票据导致的报销问题。超出报销标准严格按照公司规定的费用标准执行，避免超出标准导致的报销困难。常见问题及避免方法04财务审核流程与要点把握CHAPTER审核流程简介提交报销材料报销人员将相关报销单据、票据等提交至财务部门。财务部门初审财务部门对报销材料进行初步审核，核对票据真伪、报销标准等。主管审批初审通过后，报销材料需提交至主管领导进行审批。财务复核与支付主管审批后，财务部门进行复核，确认无误后办理支付手续。票据合规性检查报销票据是否合法、合规，如发票、收据等是否符合财务要求。费用合理性审查报销费用是否与实际业务相符，是否超出预算或标准。审批程序规范性核对报销审批流程是否合规，是否经过主管领导审批。会计信息准确性确认报销金额、会计科目等会计信息是否准确无误。审核要点梳理费用超标或不合理加强预算管理，明确费用标准；对于超标或不合理费用，要求报销人员说明原因并调整。会计信息错误加强会计信息管理，提高财务信息准确性；对于错误信息，及时更正并追究责任。审批流程不规范优化审批流程，加强内部控制；对于流程不规范的情况，及时纠正并加强培训。票据不合规加强票据管理，要求报销人员提供合规票据；对于不合规票据，不予报销。审核中常见问题及应对策略05报销后续工作处理指南CHAPTER将审核通过的报销单据信息录入财务系统，生成记账凭证。录入财务系统对录入信息进行核对和复核，确保数据准确无误。核对与复核01020304对报销单据进行合规性审核，包括发票、报销单等。审核报销单据根据报销单据进行账务结算，确保资金流转的正确性。账务结算账务处理流程介绍将报销相关的凭证进行整理、分类和装订，便于日后查阅。凭证整理将整理好的凭证存放在安全、防潮、防蛀的地方，确保凭证的完整性和安全性。凭证存档按照相关规定，对过期或无效的凭证进行销毁处理，避免造成不必要的麻烦。凭证销毁凭证管理规范说明010203及时了解报销进度，确保资金及时到账。跟踪报销进度反馈报销问题持续改进与优化对报销过程中出现的问题进行反馈，提出改进意见和建议。根据反馈意见，不断优化报销流程和管理规范，提高工作效率。后续跟踪与反馈机制建立06案例分析与实践操作演练CHAPTER案例选择选取大学财务报销中的经典案例，涉及差旅费、采购费、会议费等不同类型。案例解析对选取的案例进行详细剖析，包括报销流程、审批程序、合规性审查等方面。案例讨论组织学员对案例进行讨论，引导学员思考案例中存在的问题和解决方法。典型案例分析演练内容采用角色扮演的方式，让学员轮流扮演不同角色，熟悉报销流程。演练方式演练评估设置演练评估标准，对学员的演练过程进行评估，指出问题和不足。模拟大学财务报销实际流程，包括报销单填写、票据粘贴、审批流程等环节。实践操作演练环节设