中学现金管理制度（2篇）

中学现金管理制度1.概述鉴于现金作为学校资产的核心组成部分，为保障学校财务的稳健运行、规范资金流动，特此制定中学现金管理制度。本旨在制度实现中学现金收支的规范化管理，确保现金使用的合理性、安全性和透明度。同时，通过完善的管理体系，培养学生理性的财务管理观念，提升其财务管理能力。2.收款管理（1）学校财务处设立专门的财务窗口，用于收取学生的各类费用。该窗口营业时间为每日上午8:00至12:00，下午14:00至17:00，具体可根据实际情况适当调整。（2）学生缴费支持现金、银行卡等多种支付方式，窗口需提供相应支付设施。同时，支持在线支付，系统自动生成缴费凭证。（3）缴费收据为必要凭证，由学校财务处负责开具。收款员需在缴费后即时开具收据，并加盖学校公章后交付给缴费人员。（4）为确保资金流动的透明与安全，财务处需定期对收款账户进行对账，核对预期与实际收入，并及时处理异常情况。3.现金报销管理（1）学校设立报销专用账户，所有报销款项均从此账户支出。报销人员需填写报销申请表，并附原始发票、收据等凭证。（2）财务处在收到报销申请后，将对材料进行严格审核，确保真实合规。审核通过后，将及时办理报销手续，并将款项转入指定账户。（3）报销后，财务处需做好账务处理与记录，确保报销流程的完整性与可追溯性。4.备用金管理（1）学校财务处设立备用金账户，用于教职工的日常报销与临时经费支付。备用金使用需严格遵循规定范围。（2）备用金使用需经审批，填写申请表，并附相关证明材料。高于一定金额的支出需学校领导批准。（3）备用金余额需定期结算与审计，确保使用的合理与安全。5.学生活动经费管理（1）学生活动经费由学生会、班级组织等单位负责管理。开支需预算与申请，经审批后方可支出。（2）经费使用需符合相关管理规定，不得超出活动目的或违规用途。（3）使用情况与结余需及时上报学校，以便监管与审计。6.学生理财教育学校应积极开展学生理财教育活动，通过开设课程、模拟投资等形式，培养学生的理财意识与能力，并提供必要的辅导与指导。7.责任追究对于违反现金管理制度的行为，学校财务处将依法追究责任。对于严重违规行为，学校将采取相应的纪律处分措施。8.制度修改与落实中学现金管理制度应根据实际情况定期修订与完善。财务处需加强制度宣传与培训，确保各部门与人员对制度的理解与执行。总结中学现金管理制度的制定对于学校财务工作的规范与安全具有重要意义。通过完善的管理体系，确保资金的安全与合理使用，同时培养学生的理财意识与能力。财务处需加强制度宣传与培训，确保制度的有效实施，并进一步完善相关政策和措施，保障现金管理的顺畅与透明。中学现金管理制度（二）1.引言中学现金管理构成了学校财务管理的核心环节。为实现学校现金资金的规范化和高效运作，特制定本中学现金管理制度。本规定旨在确保现金资金的安全、准确和合规管理，明确管理职责和流程，以保障学校资金的合理运用。2.基本准则2.1安全性原则确保学校现金资金的安全，防止任何可能导致资金损失的事件发生。2.2准确性原则保证现金资金的使用和相关账目记录的精确性，确保明细账与总账的一致性。2.3合规性原则学校现金资金的管理应遵循相关法律法规及校内规章制度。3.现金资金的支出与审批3.1责任制学校指定的负责人负责现金支出的申请与审批，并在相应账簿中记录。3.2授权制度根据学校授权规定，确定各岗位人员的现金支出权限，实行分级别审批制度。3.3支出流程申请人需填写《学校现金支出申请单》，附必要材料，经负责人审批后转交财务部门。财务部门在收到审批后，按照规定程序进行支付。4.现金资金的收入与监管4.1收入责任财务部门负责学校现金收入的接收、登记和管理。4.2收入流程负责人将现金收入交财务部门，财务部门在接收后进行清点并登记入账。4.3现金保管与存储学校现金资金以专用现金柜为存储和保管点，指定负责人管理，非负责人不得接触柜内资金。5.账簿记录与核对5.1现金日记账管理财务部门维护现金日记账，记录现金收支详情，每日进行结算核对，确保现金余额与账簿记录相符。5.2现金银行存款日记账管理财务部门负责维护现金银行存款日记账，记录现金存入银行的详细信息，包括金额、日期、账户等。5.3现金核对与复核学校定期进行现金核对，确保数据准确无误。核对过程应有专人复核，以保证结果的准确性。6.报表编制与提交6.1现金资金报表财务部门需编制现金资金报表，如现金流量表、现金存储与余额表等，确保报表的准确性和及时性，并按要求提交给相关部门。6.2现金资金的监督与审计由专门审计机构负责对学校现金资金的使用和管理进行定期审计和监督，及时向学校管理层报告审计结果。7.违规处理与责任追究对于违反现金资金管理规定的行为，学校将依据相关规定进行责任追究，并向相关部门申请对责任人进行相应处罚。8.附则本