全面风险管理学习测试最终合并上传版复习试题有答案

第页全面风险管理学习测试最终（1076题）合并上传版复习试题有答案1.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A、声誉风险B、操作风险C、信用风险D、法律风险【正确答案】：C解析：

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。2.下列关于商业银行压力测试的描述，错误的是（）A、通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见B、压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展C、尽量以定性方法来确定压力测试情景的相关参数D、压力测试不仅包括设计情景、分析结果，还包括提出改进措施【正确答案】：C解析：

C项，压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展。尽量以定量方法来确定压力情景参数、风险因子相关性以及具体传导过程，并运用定性方法作为补充，通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见。3.下列有关逻辑回归模型的表述错误的是（）A、逻辑回归模型是我国商业银行建立违约概率模型的主流方法之一B、采用一组财务指标作为解释变量来预测客户的违约概率C、基本原理是客户违约发生或不发生D、要求样本数据满足正态分布【正确答案】：D解析：

逻辑(Logistic)回归模型是我国商业银行建立违约概率(PD)模型的主流方法之一，该方法采用一组财务指标作为解释变量来预测客户的违约概率。逻辑回归模型的基本原理是客户违约发生或不发生，因此模型的因变量是取值为0和1的二值变量;不要求样本数据满足正态分布，自变量和因变量之间不为线性关系。逻辑回归模型可以将违约概率与自变量建立起联系，将客户的违约概率表示为P，则正常的概率为1-P。4.下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别，表述最不恰当的是（）A、洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小，交易简单B、洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资、扩散融资的资金来源往往合法C、洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源D、洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动【正确答案】：C解析：

洗钱的目的是隐藏犯罪资金来源，而恐怖融资的目的是将资金用于政治目的，扩散融资是将资金用于军事目的。5.巴塞尔委员会于2015年7月公布的第四版《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，下列关于“三道防线”的表述不正确的是（）。A、内部审计职能属于第三道防线B、风险管理职能属于第二道防线C、合规职能属于第三道防线D、业务线条是第一道防线【正确答案】：C解析：

独立和有效的合规职能属于第二道防线。6.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为（），该风险为流动性风险的主要诱因之一。A、信用风险B、战略风险C、市场风险D、集中度风险【正确答案】：D解析：

集中度风险源于银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而产生的风险，与其他风险是一种交叉的关系，到期时间过于集中对流动性将产生极大压力，集中度风险是引发信用.流动性风险的主要诱因之一7.下列哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径（）A、通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B、查询法院部门个人客户信用记录C、从其他银行购买客户借款记录D、查询人民银行个人信用信息基础数据库【正确答案】：C解析：

商业银行应当通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解/核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。C项违反了银行业职业操守。8.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%，权重为0.3，证券乙的预期收益率为6%，权重为0.7，则该投资组合的收益率为（）A、6.60%B、2.40%C、3.20%D、4.20%【正确答案】：A解析：

资产组合的预期收益率为：Rp＝W1*R1＋W2*R2＝8%×0.3＋6%×0.7＝6.6%。9.巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）A、除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力B、银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下风险管理报告的需要C、商业银行对各类风险数据应尽量采用单个权威的数据来源D、要能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组织架构变化和新业务【正确答案】：C解析：

关于灵活性。巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情景下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力。10.关于操作风险内控措施的内容，下列说法错误的是（）。A、包括财产盘点、账实核对、交易复核、账户对账B、包括环节制衡、岗位控制C、包括员工行为管理D、不包括厘清职责分工、避免利益冲突【正确答案】：D解析：

根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第六十三条操作风险管理的主要内容包括：（五）针对关键领域、关键环节和关键岗位完善内控措施，强化内控执行和检查整改，包括：厘清职责分工，避免利益冲突；财产盘点、账实核对、交易复核、账户对账、环节制衡、岗位控制（轮岗、强制休假和离岗审计）、员工行为管理等；11.即使采用适当的缓释工具，也不能（）操作风险。A、限制B、降低C、分散D、消除【正确答案】：D解析：

操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。12.某商业银行持有较大规模住房抵押贷款，假设房地产价格出现较大幅度下跌，则此种情况属于（）压力测试情境。A、流动性风险B、信用风险C、操作风险D、声誉风险【正确答案】：B解析：

针对信用风险的压力情景包括但不限于以下内容：国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑,房地产价格出现较大幅度向下波动，贷款质量和抵押品质量恶化，授信较为集中的企业和主要交易对手信用等级下降乃至违约，部分行业出现集中违约，部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险，其他对银行信用风险带来重大影响的情况等。13.假设某商业银行2010年6月末交易账户利率风险VaR值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，如不考虑股票风险和商品风险，则这家商业银行交易账户的VaR总值最有可能为（）。A、等于632万美元B、大于631万美元C、小于631万美元D、小于473万美元【正确答案】：C解析：

风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率.汇率.股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。因此VaR的总值最有可能小于552＋79＝631（万美元）。14.商业银行所面临的结算风险属于（）类别A、流动性风险B、信息科技风险C、信用风险D、操作风险【正确答案】：C解析：

作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。15.在商业银行的经营和发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（）对商业银行市场价值的威胁最大。A、声誉风险B、社会风险C、政治风险D、信用风险【正确答案】：A解析：

声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。16.下列不属于商业银行操作风险管理工具的是（）A、资本计量B、关键风险指标C、风险与控制自我评估D、损失数据收集【正确答案】：A解析：

商业银行操作风险管理工具包括损失数据收集、风险与控制自我评估、关键风险指标监测和情景分析。17.近年来，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件的是（）A、会计处理差值B、不公平交易C、泄露客户个人信息D、误导性广告【正确答案】：A解析：

行为风险是指金融机构零售业务行为给消费者带来不良后果的风险。例如，误导性广告.强制或强行销售.泄露客户个人信息.不公平交易.产品信息不透明等。18.股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动，属于（）压力情景。A、声誉风险B、信用风险C、市场风险D、操作风险【正确答案】：C解析：

针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。具体压力情景的选择应考虑银行账户和交易账户的差异。19.下列各项属于风险转移措施的是（）A、资产出售B、银团贷款C、针对不同客户贷款D、针对不同客户收取不同利率【正确答案】：A解析：

风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两项均属于风险分散措施；D项属于风险补偿措施。20.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的非预期损失安排（）A、经济资本B、存款准备金C、资本充足率D、存款保险【正确答案】：A解析：

经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额。21.下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）A、信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D、信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【正确答案】：B解析：

银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。22.对于我国多数商业银行而言，开发风险管理模型遇到的最大难题是（）A、计量模型假设条件太多，与实践不符B、计量模型运用数理知识较多，难以掌握C、计算机系统无法支持复杂的模型运算D、历史数据积累不足，数据真实性难以保障【正确答案】：D解析：

对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足.数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。23.下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理？（）A、资本充足率预警管理B、存贷比监管预警管理C、主要风险暴露预警管理D、拨备覆盖比预警管理【正确答案】：C解析：

适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。24.下列选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础A、欧式期权定价模型B、投资组合原理C、资本资产定价模型D、套利定价模型【正确答案】：C解析：

威廉·夏普等人在1964年提出的资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。25.在制定外包活动政策时，应当评估的风险因素不包括（）A、外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险B、影响外包活动的外部因素C、本机构对外包活动的风险管控能力D、本机构的技术能力及专业能力，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度【正确答案】：D解析：

在制定外包活动政策时，应当评估以下风险因素：外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险；影响外包活动的外部因素；本机构对外包活动的风险管控能力；服务提供商的技术能力及专业能力，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度。26.有关风险管理运行机制的表述，下列选项中错误的是（）。A、应以单类风险管理运行为核心B、应以全面风险管理运行为统领C、应以业务风险管理运行为基础D、各层次风险管理运行之间应相互独立【正确答案】：D解析：

根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第八十二条风险管理运行机制应以全面风险管理运行为统领，单类风险管理运行为核心，业务风险管理运行为基础，各层次风险管理运行之间应相互有效衔接。27.信用风险加权资产计量中，对存放中国人民银行款项风险暴露权重为（）A、0%B、10%C、20%D、50%【正确答案】：A解析：

信用风险加权资产计量中，对存放中国人民银行款项风险暴露权重为0。28.商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，其中应当制定压力测试政策的是（）A、董事会B、股东大会C、监事会D、高级管理层【正确答案】：D解析：

高级管理层的职责之一是组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运用，确保资本应急补充机制的有效性。29.某国当局无法提供足够外汇或禁止借款人兑换外汇，或禁止借款人将外汇汇出境外，导致借款人对其境外债务违约，该风险类型是（）A、市场风险B、转移风险C、汇率风险D、主权风险【正确答案】：B解析：

转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。30.下列属于董（理）事会风险管理职责的是（）。A、建立执行与问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施B、建立风险识别、计量、监测和控制的程序和机制；C、建立全面风险管理组织架构，确保全面风险及各类别风险牵头管理部门获得充分的资源和授权D、聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理【正确答案】：D解析：

根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第十五条董（理）事会是本机构风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最终责任，主要履行以下职责：（一）建立风险文化；（二）制定风险策略和风险偏好，并确保风险限额的设立；（三）审批重大风险管理政策和程序；（四）监督高级管理层开展全面风险管理；（五）审议全面风险管理报告，审批全面风险和各类重要风险的信息披露；（六）聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理；（七）其他相关职责。31.某企业生产线改造周期超过预期，导致企业流动性紧张，还款能力出现明显问题，无法足额偿还贷款本息,考虑到该企业生产线改造后产能将增加，经营情况有改善可能，银行决定对这笔贷款进行展期，该举措属于不良资产处置的（）手段。A、贷款核销B、贷款重组C、清收处置D、贷款转让【正确答案】：B解析：

贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。32.《商业银行资本管理办法》规定，特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提（）A、核心资本要求B、系统重要性银行附加资本要求C、逆周期资本要求D、第二支柱资本要求【正确答案】：C解析：

《商业银行资本管理办法》商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。33.反洗钱国际组织及许多国家都将反洗钱恐怖融资和反扩散融资纳入反洗钱工作范畴，关于恐怖融资表述最不恰当的是（）。A、恐怖融资属于恐怖主义的辅助行为B、恐怖融资是恐怖主义生存和发展的基础C、恐怖融资的资金来源往往是非法所得D、恐怖融资是有意识地使恐怖活动得以顺利实施的帮助行为【正确答案】：C解析：

恐怖融资是指有意识地直接或间接为恐怖活动提供募集资金的行为。如果把恐怖组织或恐怖分子直接或间接实施恐怖活动视为恐怖主义的核心行为的话，那么恐怖融资应该属于恐怖主义的辅助行为，是有意识地使恐怖活动得以顺利实施的帮助行为。恐怖融资是恐怖主义生存和发展的基础，没有资金的支持，恐怖主义将成为无源之水.无本之木。C项，恐怖融资的资金来源往往合法。34.企业购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金属于（）现金流出A、经营活动B、投资活动C、筹资活动D、三者均是【正确答案】：B解析：

企业购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金属于投资活动现金流出.35.下列不属于现金流分析中关键假设的是（）A、负债流失假设B、同业资金来源的到期滚动假设C、宏观经济假设D、资产增长假设【正确答案】：C解析：

现金流分析中的关键假设包括资产增长假设，流动性资产变现假设，负债增长或流失假设，危机情况下的存款流失假设，同业资金来源的到期滚动假设。36.操作风险评估的对象通常为“业务流程”和（），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。A、“业务活动”B、“岗位职责”C、“管理活动”D、“整体流程”【正确答案】：C解析：

操作风险评估的对象通常为“业务流程”和“管理活动”，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件37.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）A、客户利益B、股东利益C、资本D、金融监管机构的要求【正确答案】：C解析：

资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。38.通常在商业银行实际运营情况下，下列对资产负债期限结构的描述，恰当的是（）。A、资产与负债的久期相等B、资产的久期大于负债的久期C、资产与负债的久期缺口为零D、资产的久期小于负债的久期【正确答案】：B解析：

商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。理想情况下，到期资产与到期负债的到期日和规模都应当匹配；如果未能匹配，则形成了资产负债的期限错配，并可能因此造成流动性风险。商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”。39.根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，资产管理产品中，权益类产品股投资与股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于（）A、60%B、80%C、40%D、20%【正确答案】：B解析：

资产管理产品分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品固定收益类产品投资于存款债券等债权类资产的比例不低于80%，权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于80%，商品及金融衍生品类产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合类产品投资于债权类资产权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类产品标准。40.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却随着利率的上升而增加，从而使银行收益减少的风险属于（）A、汇率风险B、基准风险C、期权性风险D、重新定价风险【正确答案】：D解析：

重新定价风险也称为成熟期错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异41.下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错误的是（）。A、次级、可疑和损失贷款三类合称为不良贷款B、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款，属于关注类贷款C、对贷款以外的表外资产也应按照五级进行分类D、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类贷款【正确答案】：D解析：

D项，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于次级类贷款。可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。42.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（）。A、企业当期利润是否足够偿还贷款本息B、企业是否具有足够的融资能力和投资能力C、企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息D、企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款【正确答案】：D解析：

商业银行在考察企业贷款时，对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。43.企业下列主要财务指标中，属于效率类指标的是（）A、销售净利率B、应收账款周转率C、资产负债率D、速动比率【正确答案】：B解析：

A属于盈利能力比率，C属于杠杆比率，D属于流动比率。44.同一非零售债务人在本行社或其他银行的债务出现不良，应至少归为哪一类？A、关注类B、次级类C、可疑类D、损失类【正确答案】：A解析：

《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法（试行）第十五条第四款规定，同一非零售债务人在本行社或其他银行的债务出现不良，应至少分为关注类。45.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）A、负责承担对市场风险管理的最终责任B、负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险C、及时掌握市场风险水平及其管理状况D、负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程【正确答案】：A解析：

A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。46.某银行将流动性比例作为风险偏好定量指标，下列风险偏好目标值中，反映出该流动性风险偏好最为激进的是（）。A、不低于30%B、不低于28%C、不低于23%D、不低于25%【正确答案】：C解析：

商业银行的流动性比例应当不低于25%。47.下列属于高级管理层风险管理职责的是（）。A、制定风险策略和风险偏好，并确保风险限额的设立B、建立风险文化C、审批重大风险管理政策和程序D、适时评估全面风险和各类重要风险管理状况【正确答案】：D解析：

根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第十七条高级管理层承担本机构全面风险管理的实施责任，执行董（理）事会的决议，主要履行以下职责：（一）组织推动风险文化建设；（二）执行风险管理策略，落实风险管理政策，制定风险管理制度和程序，根据风险偏好，制定和细化风险限额；（三）建立执行与问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；（四）建立风险识别、计量、监测和控制的程序和机制；（五）建立全面风险管理组织架构，确保全面风险及各类别风险牵头管理部门获得充分的资源和授权；（六）适时评估全面风险和各类重要风险管理状况；（七）建立风险管理信息系统和数据质量控制机制；（八）对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督和处理；（九）其他相关职责。48.通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该（）承担未履行客户身份识别义务的责任A、商业银行B、客户C、商业银行和客户D、中国银行业协会【正确答案】：A解析：

通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。49.下列关于风险价值（VaR）与预期尾部损失（ES）的表述，最不恰当的是（）A、巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规采用ES代替VaRB、采用历史模拟法计算VaR，不需要基于任何分布假设C、当选择的置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变D、ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值【正确答案】：C解析：

巴塞尔协议皿内部模型法资本计量以预期尾部损失替代风险价值指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。内部模型法资本计量以ES替代VaR。预期尾部损失是一定置信水平下，超过风险价值水平的潜在损失均值，能够更审慎反映尾部损失风险。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数50.债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险属于（）A、信用风险B、操作风险C、市场风险D、流动性风险【正确答案】：A解析：

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。51.以下关于商业银行国家风险限额管理的表述，不恰当的是（）A、国家风险暴露涵盖了一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景B、国家风险限额管理是基于对一个国家的综合评级C、国家风险限额一般至少一年重新检查一次D、国际先进银行通常对国家风险限额采取弹性管理【正确答案】：D解析：

国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。D选项：区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额。52.“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事件。A、贷前调查B、信贷审查C、信贷审批D、贷款发放【正确答案】：D解析：

贷款发放环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款②未按审批时所附的限制性条款发放贷款③贷款合同要素填写不规范④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效⑤未按规定办理质押物止付手续，形成无效质押⑥贷款录入上账错误等。53.《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法（试行）》规定，授信额度千万元（含）以下的企业法人客户贷款分类评分模型中，财务状况评估、现金流量分析、非财务因素分析分值占综合分析权重分别为（）A、30%、70%B、20%、10%、70%C、30%、20%、50%D、50%、50%【正确答案】：B解析：

授信额度千万元（含）以下的企业单位贷款财务状况评估、现金流量分析、非财务因素分析分值占综合分析权重分别为20%、10%、70%54.某企业在银行有一笔信用贷款，当商业银行下调该企业信用等级后，该企业对原贷款增加了商用房地产作为抵押，则该笔债项的违约损失率（LGD）会（）A、无法确定B、降低C、不变D、增加【正确答案】：B解析：

贷款合同中要求借款企业提供特定的抵押品使得抵押贷款的清偿优先性得以提高，借款企业一旦破产清算时可以使银行提高回收率，降低违约损失率。55.《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法》将信贷资产风险分类细化为（）级A、五B、十C、十二D、二十【正确答案】：C解析：

《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法》第三十一条信贷资产风险分类细化为十二级，并明确与核心定义五类的对应转换关系。56.某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不考虑扣减因素和储备资本的情况下，根据我国《商业银行资本管理办法》，其核心一级资本不得（）亿元，一级资本不得（）亿元，总资本要求不得（）亿元。A、高于1000，高于1600，高于2100B、低于900，低于1200，低于1600C、低于1000，低于1200，低于1600D、高于900，高于1600，高于2100【正确答案】：C解析：

核心一级资本充足率.一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%。57.甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于乙企业的贷款利率，这种风险管理的策略是（）A、风险补偿B、风险对冲C、风险规避D、风险分散【正确答案】：A解析：

风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择。58.（）是反洗钱和恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。A、埃格蒙特集团B、反洗钱金融行动特别工作组C、洛尔夫斯堡集团D、亚太反洗钱集团【正确答案】：B解析：

反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一,其成员遍布各大洲。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。59.根据《商业银行资本管理办法》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（）A、其他一级资本B、核心一级资本C、储备资本D、二级资本【正确答案】：B解析：

商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。60.下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断，明显错误的是（）。A、资产负债比率对借款人违约概率的影响较大B、通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难C、在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约D、如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易以较低的利率获得银行贷款【正确答案】：C解析：

如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。因此，对于处于成长期的企业或高科技企业而言，由于其收益波动性较大，商业银行贷款往往非常谨慎，即使贷款，其利率也会比较高。61.（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A、监事会B、高级管理层C、董事会D、股东大会【正确答案】：C解析：

在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。62.商业银行的零售存款通常被认为是（）。A、来源集中，流动性风险低B、不稳定的负债，流动性风险高C、比较稳定的负债，流动性风险低D、来源分散，流动性风险高【正确答案】：C解析：

通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。63.同业拆借实际成交利率原则上不得偏离银行间市场同业拆借加权平均利率（）A、±10BPB、±15BPC、±20BPD、±30BP【正确答案】：D解析：

《山西省农商银行资金业务利率定价指导意见》第十五条，同业拆借利率参考中国银行间市场本币交易平台的同业拆借市场加权利率，结合交易对手资质、市场利率情况商定。实际成交利率原则上不得偏离银行间市场同业拆借加权平均利率±30BP。64.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）A、操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等B、操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域C、不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失D、一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失【正确答案】：D解析：

一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。65.下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为（）A、拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程B、建立适用于全行的操作风险基本控制标准C、协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险D、根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险【正确答案】：D解析：

业务条线部门是第一道风险防线，其是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口66.在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的非财务因素分析的是（）A、客户的企业管理者的人品B、客户企业的效率比率分析C、客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库存等D、客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等【正确答案】：B解析：

对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。A项属于管理层风险分析；CD两项均属于生产与经营风险分析；B项属于对单一法人客户财务状况分析中的财务比率分析。67.杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（）资本监管下表外资产风险计提不足的问题。A、巴塞尔协议ⅡB、巴塞尔协议ⅠC、巴塞尔协议ⅢD、巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）【正确答案】：A解析：

杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议Ⅱ资本监管下表外资产风险计提不足的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可能性。68.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释？（）A、放弃衍生产品创新B、业务连续性管理计划C、实行差错率考核D、改变市场定位【正确答案】：B解析：

目前，主要操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。69.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）A、违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B、违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C、违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D、违约风险暴露只针对银行的表外资产【正确答案】：A解析：

违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等70.商业银行应当通过（），明确业务连续性管理重点。A、业务影响分析识别B、评估业务运营中断所造成的影响和损失C、业务影响分析识别和评估业务运营中断所造成的影响和损失D、业务中断【正确答案】：C解析：

《商业银行业务连续性监管指引》第三章第二十三条：商业银行应当通过业务影响分析识别和评估业务运营中断所造成的影响和损失，明确业务连续性管理重点。71.商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A、领导能力B、企业社会责任C、盈利能力D、战略发展计划【正确答案】：B解析：

将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。商业银行应当不仅在其内部广泛传播价值理念，也应当将这种价值观延续到其合作伙伴、客户和供应商/服务商，并在整个经济和社会环境中，树立富有责任感并值得信赖的机构形象。72.关于商业银行交易账簿划分，下列表述正确的是（）。A、为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿B、划分为交易账簿的业务必须采用盯市价格计量其公允价值C、为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿D、为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿【正确答案】：C解析：

商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。交易账簿业务每日计量公允价值通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。73.关于银行业金融机构开展操作风险控制或缓释，下列说法错误的是（）。A、应当结合风险识别、评估结果，实施控制、缓释措施，杜绝操作风险的发生B、应当根据风险等级，对业务、产品、流程以及相关管理活动的风险采取控制、缓释措施C、应当持续监督操作风险控制或缓释措施的执行情况，建立良好的内部控制环境D、通过购买保险、业务外包等措施缓释操作风险的，应当确保缓释措施实质有效【正确答案】：A解析：

根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）第二十六条银行保险机构应当结合风险识别、评估结果，实施控制、缓释措施，将操作风险控制在风险偏好内。银行保险机构应当根据风险等级，对业务、产品、流程以及相关管理活动的风险采取控制、缓释措施，持续监督执行情况，建立良好的内部控制环境。银行保险机构通过购买保险、业务外包等措施缓释操作风险的，应当确保缓释措施实质有效。74.柜面人员未经授权交易导致资金损失属于操作风险（）事件A、内部欺诈B、外部欺诈C、执行、交割或流程管理事件D、信息科技系统事件【正确答案】：A解析：

按照操作风险损失事件类型目录，未经授权交易导致资金损失属于内部欺诈中的行为未经授权事件75.根据对交易账簿的定义，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（）。A、能够完全对冲以规避风险B、交易方面不受任何限制，可以随时平盘C、能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益D、能够进行积极的管理【正确答案】：C解析：

交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。76.国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）A、管法人、管风险、管内控、提高透明度B、管法人、管风险、管制度、提高透明度C、管机构、管风险、管制度、提高透明度D、管法人、管流程、管内控、提高透明度【正确答案】：A解析：

在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。77.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本A、权重法B、蒙特卡洛模拟法C、资本计量的高级方法D、标准法【正确答案】：C解析：

与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。78.商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于（）管理策略。A、风险转移B、风险分散C、风险对冲D、风险补偿【正确答案】：B解析：

风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。79.商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（）A、国别评级B、主权评级C、个人客户评级D、法人客户评级【正确答案】：A解析：

国别风险评级结果仅表示排序，不包含违约概率。国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。80.（）是最常见的资产负债的期限错配情况A、部分资产与某些负债在持有时间上不一致B、部分资产与某些负债在到期时间上不一致C、将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D、将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短【正确答案】：C解析：

商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。81.利率风险计量不包括以下（）方法A、敞口分新B、敏感性分析C、久期分析D、缺口分析【正确答案】：A解析：

外汇敞口分析（ForeignCurrencyExposureAnalysis）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。82.信息科技在运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险是指（）。A、操作风险B、法律风险C、声誉风险D、信息科技风险【正确答案】：D解析：

根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第十条（八）信息科技风险。指信息科技在运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。83.下列关于中央交易对手的说法正确的是（）A、金融危机后要弱化中央交易对手B、中央交易对手不存在信用风险C、中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D、中央机构作为交易对手【正确答案】：C解析：

中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。84.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B（非一般循环零售业务）的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）A、0.05%，0.05%B、0.02%，0.04%C、0.02%，0.03%D、0.03%，0.04%【正确答案】：A解析：

违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。按照《商业银行资本管理办法》规定零售风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.05％中的较大值，其中一般循环零售风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.1％中的较大值。85.操作风险管理应当坚持风险为本的理念，充分重视风险苗头和潜在隐患，有效识别影响风险管理的不利因素，配置充足资源，及时采取措施，提升前瞻性。上述表述体现了操作风险管理的（）原则。A、前瞻性B、全面性C、审慎性D、有效性【正确答案】：C解析：

根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）第四条操作风险管理应当遵循以下基本原则：（一）审慎性原则。操作风险管理应当坚持风险为本的理念，充分重视风险苗头和潜在隐患，有效识别影响风险管理的不利因素，配置充足资源，及时采取措施，提升前瞻性。（二）全面性原则。操作风险管理应当覆盖各业务条线、各分支机构，覆盖所有部门、岗位、员工和产品，贯穿决策、执行和监督全部过程，充分考量其他内外部风险的相关性和传染性。（三）匹配性原则。操作风险管理应当体现多层次、差异化的要求，管理体系、管理资源应当与机构发展战略、经营规模、复杂性和风险状况相适应，并根据情况变化及时调整。（四）有效性原则。机构应当以风险偏好为导向，有效识别、评估、计量、控制、缓释、监测、报告所面临的操作风险，将操作风险控制在可承受范围之内。86.根据我国监管规定，系统重要性银行在达到最低资本要求，储备资本和逆周期资本基础上，还应符合附加资本要求。其中，附加资本要求主要通过（）资本类型满足A、核心一级资本B、总资本C、二级资本D、一级资本【正确答案】：A解析：

我国国内系统要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足87.就业制度和工作场所安全事件，属于（）压力测试场景A、操作风险B、信用风险C、声誉风险D、市场风险【正确答案】：A解析：

针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件,执行、交割和流程管理事件等。88.（）是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。A、风险监管B、原则监管C、市场约束D、合规监管【正确答案】：A解析：

风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。89.县级行社为非同业法人客户办理办理业务前，应制定统一授信方案，按照（）原则确定信贷和资金业务分配方案。A、票据业务优先B、资金业务优先C、信贷优先D、客户需求【正确答案】：C解析：

《山西省农商银行非同业法人客户统一授信管理指引》第十条县级行社办理业务前，应制定统一授信方案，按照信贷优先原则确定信贷和资金业务分配方案90.商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，流动性风险的承压指标重点关注（）。A、商业银行的资产收益率B、商业银行的净利润率C、商业银行的支付能力指标D、商业银行的资本充足率【正确答案】：C解析：

流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风险压力测试的承压指标是，维持银行的正常经营。银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动性头寸91.金融资产的公允价值是指（）A、金融资产根据历史成本所反映的账面价值B、在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C、在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格D、对交易账簿头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值【正确答案】：C解析：

根据最新会计准则，公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。A项是指名义价值；B项是指市场价值；D项是指市值重估。92.下列各项不属于操作风险关键风险指标的是（）A、交易量B、员工水平C、董事会水平D、客户满意度【正确答案】：C解析：

关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度、自动化水平。93.某商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件并在网络传播，则该行面临的风险类型有（）A、声誉风险，战略风险B、声誉风险，法律风险C、国别风险，法律风险D、操作风险，战略风险【正确答案】：B解析：

声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿导致的风险敞口。94.自2008年金融危机以来，系统性金融风险引起了广泛关注。下列关于系统性金融风险的影响，表述最不恰当的是（）A、可能导致部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失B、通过分散化投资可以降低系统性金融风险的影响C、通常会给实体经济带来严重的负面影响D、一般会威胁到整个金融体系的稳定【正确答案】：B解析：

B项错误，通过分散化投资可以降低非系统性金融风险的影响。95.以下贷款最低定价的公式，正确的是（）A、贷款最低定价＝（资金成本-资金收益）/贷款额B、货款最低定价＝（资金成本+经营成本）/贷款额C、贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本）/贷款额D、贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额【正确答案】：D解析：

贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额96.关于商业银行核心一级资本充足率，下列表述最恰当的是（）.A、核心一级资本具有永久性，清偿顺序排在所有其他融资工具之前的特征B、我国商业银行核心一级资本充足率监管标准采用了巴塞尔协议中Ⅲ监管标准C、核心一级资本充足率计算的分母部分包含信用风险和市场风险加权资产两个部分D、核心一级资本充足率计算的分子部分是核心一级资本减去对应的资本扣除项【正确答案】：D解析：

A项：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性.清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。B项：需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议Ⅲ的监管标准(4.5%）。C项：分母的风险加权资产包括信用风险加权资产.市场风险加权资产和操作风险加权资产。D项：核心一级资本充足率计算的分子部分是核心一级资本减去对应的资本扣除项97.下列各项不属于商业银行业务外包的是（）A、技术外包B、程序外包C、业务营销外包D、资金交易业务外包【正确答案】：D解析：

商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包②程序外包③业务营销外包④专业性服务外包⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外部出去。98.行为风险的定义把（）放在了核心位置，体现了（）的风险管理理念A、金融机构利益，以金融机构为核心B、金融机构利益，以客户为核心C、消费者利益，以金融机构为核心D、消费者利益，以客户为核心【正确答案】：D解析：

行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了“以客户为核心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。99.近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被运用于（）的管理A、贷款违约风险B、信息系统失效风险C、商品价格风险D、声誉风险【正确答案】：A解析：

近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。100.《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和（）A、初级法B、高级法C、内部评级法D、内部评审法【正确答案】：C解析：

《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。1.根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》，下列商业银行不良资产中，不得进行批量转让的有（）A、国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产B、已核销的账销案存资产C、经批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产D、债务人或担保人为国家机关的资产E、合同中有限制转让条款的资产【正确答案】：ACDE解析：

下列不良资产不得进行批量转让：<1>.债务人或担保人为国家机关的资产；<2>.经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产；<3>.国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产；<4>.个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）；<5>.在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；<6>.国家法律法规限制转让的其他资产。2.商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险（）A、授信权限管理B、加强信贷审批C、加强贷后管理D、风险缓释E、限额管理【正确答案】：ABCDE解析：

信用风险控制的手段包括限额管理、关键业务环节控制和缓释等。在信贷业务流程中，与信用风险管理密切相关的关键流程/环节包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批、贷后管理等。信贷业务流程应当结构清晰、职能明确，在业务处理过程中做到关键岗位相互分离、相互协调、相互制约，同时满足业务发展和风险管理的需要。3.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括（）A、CreditMetrics模型B、死亡率模型CreditRisk+模型D、KPMG模型E、CreditPortfolioView模型【正确答案】：ACE解析：

目前，国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括CreditMetrics模型、CreditPortfolioView模型、CreditRisk+模型等。BD两项属于客户信用评级的违约概率模型4.下列行业财务风险指标的含义表述正确的有（）A、行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标B、行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标C、劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标D、行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标E、资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标【正确答案】：ABCDE解析：

行业净资产收益率该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；行业盈亏系数指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小；资本积累率该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好；行业销售利润率该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大。行业产品产销率该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大；劳动生产率该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越多。5.单一法人客户信用风险识别，担保分析中的担保方式主要有（）A、抵押B、质押C、保证D、定金【正确答案】：ABCD解析：

担保分析中的担保方式主要有抵押、质押、保证、定金。6.商业银行在设计市场风险限额体系时应当考虑哪些因素（）A、业务性质、规模和复杂程度B、业务经营部门的既往业绩C、定价、估值和市场风险计量系统D、压力测试结果【正确答案】：ABCD解析：

商业银行在设计限额体系时应当考虑以下因素:业务性质、规模和复杂程度；商业银行能够承担的市场风险水平;业务经营部门的既往业绩;工作人员的专业水平和经验;定价、估值和市场风险计量系统;压力测试结果;内部控制水平;资本实力;外部市场的发展变化情况.7.我国商业银行核心一级资本包括（）A、实收资本或普通股B、未分配利润C、优先股及其溢价D、一般风险准备E、资本公积【正确答案】：ABDE解析：

核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。8.开展业务连续性计划演练的目的是（）A、检验应急预案的完整性、可操作性和有效性B、验证业务连续性资源的可用性C、提高运营中断事件的综合处置能力D、防止流动性风险产生【正确答案】：ABC解析：

《商业银行业务连续性监管指引》第五章第四十七条：商业银行应开展业务连续性计划演练，检验应急预案的完整性、可操作性和有效性，验证业务连续性资源的可用性，提高运营中断事件的综合处置能力。9.商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（）A、易货交易B、发生处理方式异常的交易C、资金以股本权益性投资的方式供单位长期使用D、互为提供担保或连环提供担保E、与特定顾客或供应商发生大额交易【正确答案】：ABDE解析：

商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易:(1)与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易;(2)进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易;(3)与特定客户或供应商发生大额交易;(4)进行实质与形式不符的交易;(5)易货交易;(6)进行明显缺乏商业理由的交易;(7)发生处理方式异常的交易;(8)资产负债表日前后发生的重大交易;(9)互为提供担保或连环提供担保;(10)存在有关控制权的秘密协议;(11)除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。10.按照《山西省农商银行风险管理报告管理办法》规定，（）应在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门管理操作风险提供充足资源和支持A、信息科技部门B、法律合规部门C、消费者权益保护部门D、业务管理部门【正确答案】：ABC解析：

根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第二十四条法律合规部门为操作风险的牵头管理部门，各部门负责对本部门及本条线的操作风险进行管理，法律、合规、信息科技、消费者权益保护、安全保卫、财务会计、人力资源等部门应在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门管理操作风险提供充足资源和支持。11.下列关于债项评级的说法不正确的有（）A、客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度B、债项评级只可以反映债项本身的交易风险C、债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约前估计的债项损失大小D、根据商业银行的内部评级，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级【正确答案】：BC解析：

B项，债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户的信用风险和债项交易风险;C项，债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。12.信息安全管理机制包括（）A、标准B、策略C、实施计划D、持续维护计划【正确答案】：ABCD解析：

《商业银行信息科技风险管理指引》第四章第二十一条：信息安全管理机制应包括：信息安全标准、策略、实施计划和持续维护计划。13.下列属于操作风险关键风险指标的是（）A、交易量B、客户满意度C、市场变动D、产品复杂程度E、自动化水平【正确答案】：ABCDE解析：

操作风险关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度、自动化水平。14.风险中性定价模型中用到的变量包括（）A、非违约概率B、风险资产的承诺利息C、风险资产的回收率D、贷款期限E、借款企业的市场价值【正确答案】：ABC解析：

根据风险中性定价模型，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的,即P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ=1＋i1其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率,（1－P1）即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；θ为风险资产的回收率，等于“1－违约损失率”;i1为期限1年的无风险资产的收益率。15.信用风险预警包括（）。A、行业风险预警B、区域风险预警C、客户行内风险预警D、客户行外风险预警【正确答案】：ABCD解析：

信用风险预警包括行业风险预警、区域风险预警、客户风险预警，客户风险预警按照信息来源可分为行内、行外风险预警。16.关于商业银行利率风险管理的表述，正确的有（）。A、当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加B、当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加C、当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收益无影响D、当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收益下降【正确答案】：ACD解析：

当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。17.流动性风险限额包括但不限于（）限额A、现金流缺口限额B、负债集中度限额C、融资限额D、风险敞口限额【正确答案】：ABC解析：

《山西省农商银行流动性风险管理办法》第三十九条流动性风险限额包括但不限于现金流缺口限额、负债集中度限额、融资限额等。18.下列描述中关于流动性风险突发事件正确的（）A、特定的流动性风险内部监测指标达到触发值B、市场大幅震荡，流动性枯竭，交易对手大幅减少融资金额或主要交易对手违约或破产、融资成本快速上升C、县级行社评级大幅降低而产生的流动性问题D、县级行社或行社所在地区发生挤兑事件【正确答案】：ABCD解析：

《山西省农商银行流动性风险管理办法》第四十六条流动性风险突发事件包括但不限于：（一）特定的流动性风险内部监测指标达到触发值；（二）流动性临时中断，如突然运作故障、电子支付系统出现问题或者物理上的紧急情况，致使行社产生短期融资需求；（三）市场大幅震荡，流动性枯竭，交易对手大幅减少融资金额或主要交易对手违约或破产、融资成本快速上升；（四）因县级行社评级大幅降低而产生的流动性问题；（五）同业机构出现流动性危机可能导致的流动性风险传递；（六）县级行社或行社所在地区发生挤兑事件。19.按照《中共山西农村商业联合银行股份有限公司委员会关于推进全面风险管理加强风险管理队伍建设的意见》要求，各级机构风险管理队伍建设要遵循（）原则A、全面性B、有效性C、独立性D、专业性E、可靠性【正确答案】：ABCD解析：

《中共山西农村商业联合银行股份有限公司委员会关于推进全面风险管理加强风险管理队伍建设的意见》（三）加强风险管理队伍建设各级机构要按照全面性、独立性、专业性、有效性原则，围绕政治过硬、能力过硬、作风过硬的要求，建立覆盖各级机构、各类别风险及各业务全流程管理的风险管理队伍。20.我国企业资产证券化的交易场所包括（）A、证监会认可的其他证券交易场所B、机构间私募产品报价与服务系统C、全国中小企业股份转让系统D、证券交易所E、证券公司柜台市场【正确答案】：ABCDE解析：

企业资产证券化交易场所：证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台市场以及证监会认可的其他证券交易场所。21.各级机构风险管理部门应定期对信用风险监测预警工作的开展情况组织专项检查，检查频率为（）A、县级行社每月一次B、县级行社每季一次C、市级机构每季度一次D、省农商行每年一次【正确答案】：BD解析：

《山西省农商银行信用风险监测预警管理办法（试行）》第七十一条明确,各级机构风险管理部门应定期对信用风险监测预警工作的开展情况组织专项检查，检查频率为：县级行社每季度一次、市级机构每半年一次、省农商行每年一次。22.商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（）A、无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务B、未审核客户有效身份证办理大额取现业务C、未能正确识别假钞D、未经授权办理大额取现业务【正确答案】：ABCD解析：

现金存取款柜台业务环节操作风险的违规事项，除ABCD四项外，还包括：①离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管；②外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。23.下列各项财务指标中，通常与企业信用评级成正相关的有（）A、销售利润率B、利息偿付比率C、资产负债率D、资产回报率【正确答案】：ABD解析：

C项，资产负债率是负债与资产的比率，衡量商业银行的偿债能力，其值越大，表明企业偿债能力越弱，信用评级应越低。24.下列产品中要计量利率风险资本的有（）A、类似股票交易的可转换债券B、利率及债券衍生工具头寸C、包销方式承销债券产生的头寸D、交易账簿的信用衍生品E、交易账簿的债券头寸【正确答案】：BCDE解析：

利率风险资本计量需计算交易账簿相关产品的利率风险一般风险和利率风险特定风险。涉及利率风险的交易账簿产品包括债券（固定利率和浮动利率债券、央行票据、可转让存单、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券）、利率及债券衍生工具头寸。同时，商业银行采取包销方式承销债券产生的头寸、交易账簿中的信用衍生产品头寸，也应计提利率风险资本。25.根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为（）A、股份合作化企业集团B、纵向一体化企业集团C、横向多元化企业集团D、有限责任企业集团E、综合企业集团【正确答案】：BC解析：

根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向多元化企业集团。26.下列关于历史模拟法的说法，正确的有（）A、是一种全值估计B、需要对市场因子的统计分布进行假定C、是一种参数方法D、无须分布假定E、反映风险因素统计规律【正确答案】：ADE解析：

历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数。27.期权合约按照未来买入、卖出的权利，可以分为（）A、欧式期权B、美式期权C、看涨期权D、看跌期权【正确答案】：CD解析：

期权合约按照未来买入、卖出的权利，可以分为看涨期权和看跌期权。28.下列商业银行风险评估主要包括的内容有（）A、对全面风险管理框架的评估B、对所有实质性风险进行全面评估C、开展实质性风险评估主要采用内部评级法D、通过打分卡法对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量进行评估E、对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估【正确答案】：ABDE解析：

风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。C项，国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。29.董（理）事会是本机构风险管理的（）机构，承担全面风险管理的（）责任A、最高决策B、最高管理C、最终D、主要【正确答案】：AC解析：

《山西省农商银行全面风险管理基本制度》第十五条董（理）事会是本机构风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最终责任30.下列属于洗钱的主要方式的有（）A、利用虚假资料开户B、多项交易C