金融理财试题二及答案

金融理财试题二及答案一、单项选择题（共30题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.下列对理财的理解，表述不正确的是()。(A)理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段(B)理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划(C)理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同(D)理财规划通常由专业人士提供2.()不属于意外现金储备的支付范围。(A)重大疾病(B)意外灾难(C)犯罪事件(D)突然失业或失能3.某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款IO万元，下列()是该客户适宜的投资产品。(A)成长型基金(B)保险(C)国债(D)平衡型基金4.我国企业的资产负债表和利润表是以()为基础编制的，现金流量表则是以()为基础编制的。(A)权责发生制：权责发生制(B)收付实现制；收付实现制(C)权责发生制；收付实现制(D)收付实现制；权责发生制5.在会计原则中，()无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。(A)相关性原则(C)重要性原则(B)谨慎性原剐(D)实质重于形式原则6.关于负债说法错误的是()。(A)负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务(B)或有负债在符合条件时应该确认(C)负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债(D)负债是企业现时经济利益的牺牲7.处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。这体现了财务管理原则中的()。(A)资金合理配置原则(B)收支积极平衡原则(C)成本效益原则(D)风险收益均衡原则8.若要维持正常的偿债能力，从长期看，已获利息倍数至少应当()。(A)小于零(C)大于零(B)大于零且小于1(D)大于19.实际GDP偏离潜在GDP的百分比被称为GDP缺口。如果一国的实际GDP为1.5万亿元，GDP缺口为-6%，则潜在GDP为()万亿元。(A)1.41(B)1.60(C)1.25(D)1.8010.关于货币供给量的说法正确的是()。(A)货币供给量是流量概念(B)货币供给量是一定时期的变量(C)是一个国家流通中的货币总额(D)货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产11.当总需求水平过低，经济衰退时，政府应()社会福利费用，()转移性支出水平。(A)增加；降低(B)减少；提高(C)减少；降低(D)增加；提高12.利率变动会对证券价格产生影响，下列()不属于利率对证券价格的影响机制。(A)利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格(B)利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌(C)利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格(D)利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格13.下列经济指标中，属于滞后指标的是()(A)失业的平均期限(B)货币供给量(C)国内生产总值(D)个人收入14.我国改革开放以来，以()衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。(A)M0(B)M1(C)M2(D)M315.通货紧缩会导致币值()，实质债务()。(A)上升：加重(B)上升；减轻(C)下降：加重(D)下降；减轻16.如果基础货币为5亿，活期存款准备金率为10%，定期存款准备金率为2%,定期存款比率为30%，超额准备金率为5%．通货比率为20%，则货币存量为()亿元。(A)9.23(B)12.45(C)16.21(D)16.8517.我国一年期定期存款年利率为2.25%，我国2009年官方公布的CPI为1.2%。则我国2009年存款的实际年利率为()。(A)1.02%(B)1.04%(C)1.06%(D)1.08%18.下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。(A)国库券(B)商业票据(C)回购协议(D)股票19.下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是()。(A)累进幅度比较缓和，税收负担较为合理(B)计算方法比较简易(C)边际税率和平均税率不一致(D)税收负担的透明度较差20.在区分个人所得税的居民和非居民纳税入时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过()日或者多次累计不超过()日的离境。(A)30；30(B)30；60(C)30；90(D)30；12021.()是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。也可定义为使该投资的净现值为零的折现率。(A)预期收益率(B)当期收益率(C)到期收益率(D)内部收益率22.在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是()。(A)外汇(B)保险(C)珠宝(D)信托23.关于理财目标的确定原则说法错误的是()。(A)理财目标需要遵守客户意愿(B)以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨(C)理财目标必须具有现实性(D)理财目标要具体明确24.理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书，一般来说，客户声明不包括()。(A)已经完整阅读该方案(B)信息真实准确，没有重大遗漏(C)理财师就重要问题进行了必要解释(D)完全接受该建议书的建议25.如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过()方式解决。(A)协商(B)调解(C)诉讼(D)仲裁26.财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在，但根据国际惯例，在()中不要求投保人在合同订立时具有可保利益(A)责任保险(B)运输工具保险(C)工程保险(D)海上保险27.在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利益，会采取()方法在不同的保险人之间进行分摊。(A)比例责任制(B)责任限额制(C)顺序责任制(D)责任分摊制28.生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月给付的收入形式，下列()不是它的特点。(A)保险只能按月给付(B)被保障员工不必指定受益人(C)只有在受益人生存时给付(D)受益人死亡前不可停止给付29.在分红现金价值寿险中，我国分红保单中没有()红利选择方式。(A)现金给付(B)抵缴保费(C)购买一年定期保险(D)购买缴清增额保险30.保险合同解释原则中，不利于提出人的原则起源于保单()的概念。(A)附和合同(B)射幸合同(C)单方合同(D)条件合同二、案例分析题（共5题，每题4分。）赵先生现年35岁，2年前离异，自己一人带着4岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗位.每月工资税后8000元，年终各种福利和奖金有税后8万元。离婚后赵先生分得了一套120平米的住房，房屋贷款还有50万贷款余额没有偿还，每月月供4000元，采用等额本息还款方法。目前房屋市价l20万元。每月家庭各种日常开支3000元，此外每年还需要孝敬父母1万元，儿子的各种教育开支每年2万元，各种休闲娱乐支出每年2万元。目前家里有活期存款1O万元，定朔存款1O万元，基金资产5万元。根据案例，请回答1—5题：1.赵先生家庭的年结余比率为()。(A)15%(B)24%(C)32%(D)46%2.年结余比率一般维持在()比较合适。(A)lO%(B)30%(C)40%(D)50%3.赵先生家庭的流动性比率为()。(A)12(B)16(C)18(D)224.赵先生为单亲父亲，并且儿子年龄比较小，则赵先生家庭目前最为急需()。(A)提高投资收益率(B)增加家庭年结余(C)削减家庭债务(D)购买商业保险5.关于赵先生家庭的现状，说法错误的是()。(A)赵先生家庭流动性很好(B)赵先生家庭日常开支过多(C)赵先生家庭潜在风险较大(D)赵先生家庭可以提高资产收益率三、简答题（共5题，每题6分。）1.金融理财环境有哪些？金融市场按不同的分类标准可以分为几种类型？2.期货的交易机制有哪些？3.不同理财工具各自面临哪些主要风险。4.简述外汇市场的分类和外汇市场主要的交易品种。5.储蓄存款的理财策略有哪些？分别适用于什么样的理财者？四、论述题（共2题，每题10分。）1.试述怎样利用外汇保值增值。2.试述怎样正确使用信用卡。试题二答案一、单项选择题（共30题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.B

2.D

3.C

4.C

5.A6.D

7.D

8.D

9.B

10.A11.D

12.A

13.A

14.C

15.A16.D

17.B

18.D

19.B

20.C21.D22.C23.A24.D25.C26.D27.A28.D29.C30.A二、案例分析题（共5题，每题4分。）1.B

2.B

3.C4.D

5.A

三、简答题（共5题，每题6分。）1.答：金融理财环境包括社会环境、经济环境、金融环境和突发事件等，其中社会环境包括政治环境、文化环境和法律环境。金融市场有不同类型的分类，常见的分类主要有四种。按照期限分为货币市场和资本市场；按照证券的索偿权不同，金融市场分为债务市场和股权市场；按照所交易证券是初次发行还是已经发行分为一级市场和二级市场；按照交易程序分为场内市场和场外市场。2.答：期货交易所是专门进行期货合约买卖的场所。它的作用是将卖方、买方、套期保值者、投机者高效有序地汇集在一起。主要功能是为期货交易提供设施和服务，期货交易所不得拥有任何作为期货交易标的物的商品，不得买卖期货合约，也不参与期货价格的形成。期货交易机制有保证金制度、逐日盯市制度和结算制度。保证金制度是清算多规定的达成期货交易的买方或卖方应交纳履约保证金的制度，通常按期货合约价格的一定比例交纳。逐日盯市制度是指交易日结束之后，交易所结算部门计算出当日各期货合约结算价格，核算出每个成员每笔交易的盈亏数额，以此调整会员的保证金账户。结算制度是交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项同时划转，相应增加或减少会员的结算准备金。3.答：首先是股票理财风险。股票理财风险主要包括：购买力风险（即通胀风险）、利率风险、汇率风险、宏观经济风险、社会政治风险、市场风险（投资者对股票看法的变化多引起的大多数普通股票收益的易变性）、金融风险（与公司筹集资金方式有关，若贷款与债券的比重小，风险就小，反之，贷款与债券的比重大，风险就大）。其次是债券理财风险。债券理财风险包括利率风险、流动性风险、信用风险和回售性风险。利率风险指当市场利率提高时，原有债券的价格会下降，这就是利率风险。一般来说，债券剩余期限越长，该债券在存续期内遇到的市场影响会越多，投资人面临的利率风险就越大；流动性是指资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力，流动性差的债券会使投资者在短期内很难以合理的价格将其变现，从而遭受降价损失或丧失新的投资机会；信用风险是指借款人不能履行约定，不能按时、足额支付债券利息或偿还本金的可能性。相对其他风险，信用风险发生的概率低一些，但这种情况一旦发生，便会给投资者带来直接的经济损失；回售性风险指当市场利率下降或触及其他约定条款时，此前发行的有回售性条款的高息债券就有可能被强制赎回，产生回售性风险。此外，证券投资基金和保险面临的风险是股票和债券理财风险的综合，只不过是间接的风险，各种风险相对较小而已。4.答：按外汇市场的外部形态进行分类，外汇市场可以分为无形外汇市场和有形外汇市场。按外汇所受管制程度进行分类，外汇市场可以分为自由外汇市场、外汇黑市和官方市场。按外汇买卖的范围进行分类，外汇市场可以分为外汇批发市场和外汇零售市场。按交割时间分为即期、远期、掉期市场。按发展和开放程度分为地区性和国际性外汇市场。外汇市场上交易量比较大的外汇主要品种：美元、欧元、日元、英镑、港币等等，这些外汇品种都是目前外汇市场上交易频繁、交易量较大的外汇；同时，它们也可看成是外汇市场上的晴雨表，它们的剧烈、频繁变动往往会导致整个外汇市场上的剧烈变动。5.答：（1）阶梯存储法，如果把钱存成一笔多年期存单，一旦利率上调就会丧失高利息存款机会，把存单换成一年，利息又太少，此时可考虑阶梯存储法，该方法适合对利率高度敏感和在意的投资者。（2）存单四分存储法，即把存单分成金额四份，想用多少金额就相对应的取多少金额的存单，该方法适用于每次用钱的具体金额和时间不确定的投资者。（3）交替存储法，即把要存储的资金分成两份，一份存款期限为半年，另一份为一年，半年到期后转为一年，以此类推，每次到期都转为一年，这样的话，两张存单相差半年，不影响急用，又会取得比活期存款更高的利率，该方法适用于对利率和期限有要求的投资者。（4）利滚利存储法，该方法是存本取息法和零存整取法的有机结合，适合有长期坚持性的投资者。此外，在进行储蓄存款时，还应选择合理的存款期限、选择特别储种、少存活期等策略，在不影响取现的同时，还要尽可能获得高利息。四、论述题（共2题，每题10分。）1.个人外汇买卖业务俗称“炒汇”，它指银行接受客户委托，按照银行公布的个人外汇买卖业务的牌价进行的客户外汇账户或现钞之间的外币兑换。目前，中国银行、中国建设银行、工商银行、交通银行、招商银行等多家银行已获准开展这项业务。与炒股相比，炒汇还是一种新生的投资方式；与庞大的炒股大军相比，炒汇的汇民数量还很微小；与股市数以亿计的资金相比，汇市的资金只能算是小打小闹。然而，有人预言，几年后，汇市的发展将远远超过股市。现在的个人外汇买卖业务都采取实盘、即期交易方式，即客户必须持有足额的需卖出货币，才可以进行外汇买卖，资金交割和清算都在交易当天完成。客户可选择实时交易或委托交易两种形式。实时交易指客户按银行公布的个人外汇买卖牌价成交；委托交易指客户可选择一委托汇率进行挂单，如当天某一时刻银行的外汇牌价符合委托汇率，则交易成交，否则该笔委托在营业终了时自动取消。（1）个人外汇买卖的基本目的首先应该是保值。首先存在外币资产的保值问题。如果投资者拥有的外币资产美元比重较大，为了防止美元下跌带来的损失，可以卖出一部分美元，买入日元、马克等其他外币，避免外汇风险。其次存在外币兑人民币的保值问题。举例说明，如果某投资者有1，000，0