国际财务管理：第19章 理财软件工具EXCEL

第六篇理财模型

第19章理财软件工具EXCEL第20章理财模型设计

第19章理财软件工具EXCEL学习目标:通过本章学习，应掌握以下知识要点：1.Excel的基本特点；2.理财工作簿的构成和建立方法；3.并能够利用“图表向导”绘制理财图表。第一节EXCEL基本知识

一、Excel的基本特点(一)直观的界面EXCEL是在Windows环境下运行的Office系列软件之一。它具备窗口、菜单、对话框、图标、工具栏和简洁菜单。以鼠标和键盘同时作为输入工具，以鼠标在菜单、图标和按钮间进行选择的方式执行命令。(二)丰富的表处理功能EXCEL是以“表格”方式处理数据的软件。对于表格的建立、编辑、访问、检索非常简便。(三)丰富的函数EXCEL提供了大量的函数，可用于复杂的数学计算、统计和财务分析等，这使EXCEL既能提供强大的数据管理功能，又能提供强大的数据处理能力。(四)强大的绘图功能EXCEL具有强大的绘图功能，使用该软件可以使表格、图和文本有机的融为一体。作图过程通过点击鼠标即可完成。(五)多样的数据分析工具EXCEL提供的丰富多样的分析工具，如“数据透视表”、“单变量求解”和“规划求解”等数据分析工具。(六)宏“宏”语言还可以按需要加入某些自定义的操作和功能，建立一个完整的财务管理应用程序。二、EXCEL的函数了满足各种数据处理的需要，Excel提供了十个类型的函数，包括常用函数、财务函数和统计函数等，这大大方便了财务分析工作。函数是一个预先设定的公式，根据一个或多个参数执行操作，并返回一个值。图19—1函数命令图1．函数的基本语法EXCEL的函数基本由三部分组成，即函数名称、括号和参数。函数的语法：函数名称（参数1，参数2，…，参数n）函数名称：指出函数的含义，如SUM为求和，AVERAGE为求平均值等。括号：包含所有的参数。参数：确定函数执行的目标单元或数值。[例1]SUM（A1：A9）为对A1到A9的九个单元进行求和。2．参数的类型基本参数有五种类型，分别是数值、单元引用、正文、逻辑值和错误值。数值，在一些函数种，需要数值型参数进行运算。数值型参数可以包含正、负号，并可以使小数。单元引用，函数中的参数可以是单元引用。可以是相对引用，如A1，B2，也可以是绝对引用，如＄A1＄，＄B2＄，等都是合法参数。3．常用财务函数Excel提供了财务管理中经常会用到许多公式，如固定余额折旧、双倍余额递减折旧、现值和内含报酬率的计算公式等。使用Excel时只需寻找到适当的公式，并确定参数的范围就可轻松完成计算工作，不必进行繁琐的公式输入工作。第二节建立理财工作表的基本方法

一、理财工作表的建立和格式1．理财工作表的建立启动Excel后，系统会自动建立一个新的工作簿，工作簿的名称为Book1。也可以通过菜单上的命令建立一个新的工作簿。选择[文件]菜单的[新建]命令。执行该命令后一个新的工作簿被打开。2．理财工作表的格式（1）输入工作表标题（2）输入日期(3)输入表头（4）输入固定栏目3．输入数据及建立公式（1）数据格式的确定（2）数据的输入（3）公式的输入[例]计算流动资产合计在B30中输入=SUM(B5:B29),将在B30单元格中自动算出流动资产合计数图19—2工作表例图第三节理财分析图的绘制方法

一、Excel图形概述1.柱形图。也称直方图是一种最常用的图形，被Excel定为默认的图形。它主要用来反映几个序列的差异，或序列随时间的变化。2.条形图。是柱形图的90度旋转，横轴为分类。一般不太适合表示序列随时间的变化，而适合于进行各数为结果的数据之间的比较，单一序列用该类图形表示特别直观。3.折线图。折线图是将同一序列的数据在图中表示的点用直线连接起来的一种图形。适用于以时间为X轴，反映数据随时间的变动及变化趋势的图表。4.饼图。是只能用于一个序列的图形，它反映该序列中各数据在总体中所占比例，如果几组数据同时被选中，它只选其中一组数据。5.XY散点图。用几种不同颜色的点，代表几种不同的序列，X和Y轴都表示数值，可以直观地比较不同的数值序列。6．面积图。显示每一序列数值所占面积大小随时间或类别的变化趋势。7．圆环图。类似于饼图，但可以包含不同的序列，每一个环代表一个序列的数据。8．雷达图。在雷达图中每一类数据都从中心点放射出一条射线，各条线上每个序列的点用折线连接起来，构成一个面积，多个序列形成的图像一个蜘蛛网。它适合表示一个序列的整体之，而不是各个数据点的情况。Excel除提供以上图形外还有曲面图、气泡图和股价图等可供选择。二、绘制图形的基本方法Excel可以用两种方式建立图形:一种是在已有的数据工作表中建立图形，即在同一工作表中显示图形和与其相关的数据。另一种是在已有的工作表外建立一张专门显示图形的名称为chart的工作表，即图形工作表chart与数据工作表sheet并存。（一）建立理财图表一般要经过以下几个步骤：1．确定制作图表的目的。根据制图的目的收集和整理数据资料。2．将数据资料输入到Excel中，或通过数据库和网络查询将其他形式的数据转化为Excel形式的数据。3．选择合适的图形（二）启动图表指南并定义绘图区域选择工作表数据区域后，开始绘制图形。绘制图形的基本方法是使用“图表向导”，可以根据它的指导完成图形的绘制。启动图表向导有两种方法：一是单击工具栏中的“图表向导”；二是在[插入]菜单下选择[图表]命令。启动“图表向导”后，鼠标指针变成一个十字形，将它移到需要绘制图形的位置，即选定绘图的启始位置，然后拖动鼠标产生一个方框，用以放置图形。（三）使用“图表向导”建立图形图19—3选择图表类型图图19—4图表数据源图19—5图表选项图19—6图表位置

[例]东方公司收入成本如下:东方公司2007200620052004主营业务收入1,200,000680,000550,000390,000主营业务成本900,00036