2023年理财规划师历年真题及详细解析

2023年5月理财规划师三级——专业能

1.作为现金及其等价物，必须要具有良好的流动性，因此，（）不能作为现金等价物。

A活期储蓄B货币市场基金C各类银行存款D股票

答案:D解析：考察要点为现金等价物具有良好流动性的判断。股票的J流动性较差，不可作为

现金等价物。活期存款、货币市场基金以及银行存款均具有较高日勺流动性特点，故可作为现

金等价物。

2、2023年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20,000元资金以备不时

之需。2023年2月因老伴忽然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金合用的利率是（）

A一年期存款利率B一年期定期存款利率打六折

C六个月期定期存款利率打六折D活期存款利率

答案：B解析：考察要点为定活两便储蓄的计息方式。存期低于整存整取最低级次（不满3

个月）的，按活期利息计息；存期超过3个月以上不满六个月的，按3个月整存整取利息

六折计息；存期超过六个月以上不满1年的按六个月整存整取利率六折计息；存期超过1

年（含1年）的I,一•律按1年期整存整取利率六折计息,本题蒋先生的存期超过了一年，因

此按1年期整存整取利率六折计息。

3.沈小姐购置.了杲只货币市场垠金，有关货币市场基金的表述（）错误

A就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好

B就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年定期存款

C货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的企业发行的期限在一年以内口勺企业债券

D般来说，中购或认购货币市场基金没有最低资金量规定

答案:D

解析：考察要点为货币市场基金的特点。特点：1.本金安全。由于•大多数货币市场基金重要

投资于剩余期限在1年以内的J国债、金融债、央行票据、债券回购、同业存款等低风险证

券品种。但不得投资于（1）股票；（2）可转换债券；（3）剩余期限超过397天的债券；（4）

信用等级在AAA级如下的企业债券；（5）中国证监会、中国人民银行严禁投资的I其他金

融工具。2.资金流动性强。货币市场基金类似于活期存款的便利，流动性可与活期存款媲美；

3.收益率相对活期储蓄较高；4.投资成本低；5.分红免税c一般来说，申购或认购货币市场基

金的最低资金量规定为1000元，追加的投资也是1000元的整数倍。

4、根据2023年新颁布的《典当管理措施》，典当当金利率按中国人民银行公布口勺银行机

构

（）日勺法定贷款利率及典当期限折算后执行。

A3个月期B6个月期C1年期D2年期

答案:B

解析：典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6个月的法定贷款利率及典当期限折

算后执行，当期局限性5日的，按5日收取有关费用。

5、小王新办了一张信用卡，他运用信用卡不能实现（）

A记录与分析自己的支出状况B支取现金C资金调度D质押贷款融资

答案:D

解析：考察要点为信用卡的功能，包括：1.符合条件年度免息透支；2.免息分期付款；3.

高透支额度调高临时额度；4.预借现金：5.循环信用；6.支出记录与分析：7.支出管理；8.

建立信用；不包括质押贷款融资功能。

6.有关保单质押融资日勺说法，()不对的

A保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例或的短

期资金的一种融资方式

B保单所有人可以把保单直接质押给保险企业，从保险企业获得贷款

C保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人

D目前市面上的健康保单可以质押

答案:D

解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单自身必须具有现金价值。

7、书立()不需要见证人。

A自立遗嘱B代书遗嘱C录音遗嘱D公证遗嘱

答案:A

解析：只有书.自书遗嘱不需要见证人，代书遗嘱、录音遗嘱、公证遗嘱均需要见证人在场。

旦代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱都必须有两个以上口勺见证人在场。

8、继承人的()可以作为遗嘱见证人

A儿子B有精神病史但见证时已治愈的朋友

C债务人D年满15周岁H勺邻居

答案:B

解析：考察要点为遗嘱见证人的判断。遗嘱见证人应当具有如下条件：1.具有完全民事行为

能力人：2.与继承人、遗嘱人没有利害关系。见证人的限制重要有：(1)无行为能力人、限

制行为能力人不能作为见证人。无行为能力人、限制行为能力人包括未成年人和精神病人。

见证人与否具有民事行为能力，应当以遗嘱见证时为准；（2）继承人、受遗赠人不能作为见

证人；（3）与继承人、受遗赠人有利害关系的人不能作为见证人，继承人，受遗赠人H勺债权

人、债务人、共同经营的合作人，也应当视为与继承人、受遗赠人有利害关系，不能作为见

证人。遗嘱见证人H勺身份的获得，应当由遗嘱人指定。

9、（）属于个人所有的财产。

A朋友寄存的宋代名画B银行存款的利息

C代邻居收取的房屋租金D企业购置个人使用的汽车

答案:B

解析：考察要点为个人财产的定义。第75条规定：”公民的个人财产，包括公民的合法收

入、房屋、储蓄、生活用品、文物、图书资料、林木、牲畜和法律容许公民所有的I生产资料

以及其他合法财产。公民时合法财产受法律保护，严禁任何组织或者个人侵占、哄抢、破坏

或者非法查封、扣押、冻结、没收。”

10、林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议（）

A只能针对夫妻关系存续期间的财产进行约定

B不能针对夫妻双方债务进约定

C包括夫妻一方或双方欧J婚前财产

D不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定

答案:C

解析：夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作日勺约定，也可以是针对婚后在婚姻

关系存续期间获得口勺财产而做出H勺约定。

II.刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有同定工资收入。小

儿子大专刚刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所有两居房屋，在***路**号，

由小儿子继承.”刘明强亲自签名，记明年月日。很快其去世。有关本例，（）说法对的。

A刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效

B刘明强的遗嘱无见证人，无效

C刘明强的遗嘱未经公正，无效

D刘明强的遗嘱符合法律规定，有效

答案:D

解析：自书遗嘱不必有见证人在场。

资料：薛明的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己H勺一处房产留给薛明未来结婚居住。

1998年5月，薛明于温惠登记结婚。1998年II月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻

二人对房子进行了翻修，共花费4万元。2023年3月，薛先生在某刊物上刊登了一部长篇

小说，出版社答应支付一笔稿费。2023年5月温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并

获得一笔再就业补助金。2023年3月，薛明和温惠协议离婚。2023年5月，出版社寄给

薛明稿费5万元。

根据资料回答12-16题

12.假如没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种（）关系。

A按分共有B共同共有C分别所有D部分共有

答案:D

解析：按份共有也就是各共有人按照确定W、J份额，对共有财产分享权力和分担义务的供有。

13、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分派规划，（）错误。

A理解夫妻二人的家庭组员构成状况B大夫二人签字确认有关表格

C界定夫妻家庭财产口勺权属D理解夫妻二人的经济状况

答案:A

解析：理解夫妻二人的家送组员构成状况不构成理财师给客户进行财产分派规划时所要理

解

的必要内容，也不会直接对财产分派起到影响作用。

14.薛明叔叔留给薛明的房屋（）

A属于薛明和温惠口勺夫妻共同财产，由于办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚

B属于薛明个人所有，由于薛明已经在叔叔去世时继承该房屋

c属于薛明和温惠日勺夫妻共同财产，由r叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚用

D属于薛明和温惠日勺夫妻共同财产，由r二人以共同财产对房屋进行了翻修

答案B

解析：房屋作为遗产继承人薛明叔叔留给薛明的遗产，属于薛明的个人财产。

15、如下描述中，（）的说法对的

A薛明的稿费属于夫妻共同财产B房屋翻修的费用应当用薛明个人承担

C温惠时再就业补助属于夫妻共同财产D薛明H勺长篇小说书稿属于夫妻共同财产

答案:A

解析：解析：假如一方在婚前获得某项财产如稿酬，但并未实际获得，而是在婚后出版社才

支付稿酬，此时这笔稿费不属于夫妻共同财产。同理，假如在婚后出版社答应支付一笔稿费,

虽然直到婚姻关系终止前也没有得到这笔稿费，那么这笔稿费也属于夫妻共有财产。

16、假如要对案例中的房屋进行分割，（）方式一般不可取。

A变价分割B作价赔偿

C实物分割D由夫妻二人协商处理

答案:C

解析：共同共有财产的分割措施重要有三种，包括：实物分割、变价分割、作价分割。但需

要注意，实物分割的前提是财产分割后无损于它的用途和价值时，可在各共有人之间进行实

物分割，使各共有人获得应得的份额。针对房屋分割可由夫妻二人协商处理。

资料：刘先生，某外企员工。2023年9月，刘先生在某高档小区购置了一处住宅，房屋总

价120万元，贷款70万元。刘先生听说等额本金法还利息较少，遂决定按照等额本金方式

还款，贷款期限15年，按月还款，贷款利率为固定利率6.84%。

根据资料回答17-23题

17、刘先生每月所还的本金约为（）

A3889B6229C289D422

答案:A

解析：等额本金还款法每月本金偿还计算过程,700000/（15*12）=3889

18、刘先生第一种月所还利息约为（）

A3690B3790C389OD3990

答案:D

解析：等额本金还款法第一•种月所还利息计算过程,700000木6.84%/12=3990

19、刘先生第二个月所还的利息约为（）

A3690B3790C3968D7850

答案:C

解析：等额本金还款法第二个月所还利息计算过程，（700000-3889）*6.84%/12=3968

20、刘先生第一年所还利息之和约为（）

A26,417.02B36,417C46.416D56,417

答案:C

解析：3889*（180+179+178+…+168）*6.84%/12

21.刘先生假如按照这种措施将所有款项还清，则所还利息总额约为（）

A361,095B461,095C561,095D661.095

答案:A

解析：3889*（180+179+178+…+17*6.84%/12

22.刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，如它采用等额本息法来偿还贷

款，每月需要偿还贷款约为（）

A3889B6229C289D422

答案:B

解析：计算器可直接计算

计算过程：PV=700000N=15*12I/Y=6.84/12FV=0CPTPMT=-6229

23.若刘先生用等额本息的措施将所有款项还清，共需偿还约（）利息。

A361,095B421,283C561,095D661,095

答案:B

解析：PMT=62296229*180=1121220

112=421220

资料：退休养老规划为了保证客户在未来有一种自立、尊严、高品质FI勺退休生活，从目前开

始积极实行的I理财方案。张某夫妇打算20年后退休，目前将对未来的J退休生活进行规划。

他们根据自身“勺健康状况.估计退休后生存25年，根据FI前的通货膨胀率，设定了退休以

后每年的生活费用平均为90,000元，此外，估计退休后每年大概能得到40000元左右的

退休金。目前二人有10万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率为5%的产

品组合中，且退休后口勺退休基金也投资到5%的产品组合中。

根据材料回答24-28题

24.可以推测，张某夫妇在退休后平均每年大概还需要（）才能弥补退休后的生活费用。

A5000（）B550（X）C45000D40000

答案:A

解析：每年养老金缺口=每年养老金需求-每年养老金供应

每年费用缺口=90030-40000=50000

25.根据24题，如退休后每年的费用缺口折现至刚刚退休的时候，其现值约为（）（假

设费用缺口发生在每年初.折现率为5%）o

A739,932B1,250,000C839,932D939,932

答案:A

解析：计算器可直接计算.注意设置计算器为期初模式。

N=25i/Y=5PMT=-5()(X)()FV=OCPTPV=739932

26.张先生家庭以目前10万元口勺银行存款进行投资,2()年后这笔资金增值为()

A285,330B275,330C265,330D2,000,()(X)

答案:C

解析：计算器可直接计算

计算过程,PV=100000N=20I/Y=5PMT=0CPTFV=-26533O

27、根据25,26题,张先生夫妇在退休前还需要储备的退休基金的额度为()

A285,330B275,330C265,330D474,602

答案:D

解析：739,932-265,330=474,602

28、假如采用每年年末投入固定资金余年收益率为5%的投资组合中已到达弥补退休基金缺

口的目的，那么每年需要投入资金()

A14,353B13,353C12,353DII,353

答案:A

解析：计算过程,FV=474602I/Y=5N=20PV=0CPTPMT=-I4353

29、2023年2月，国务院公布的《有关完善企业职工基本养老保险制度的决定》规定，从

2006年1月1日起，基本养老保险个人账户H勺规模统一由本人缴费工资H勺11%调整为

()

A7%B8%C9%D10%

答案:B

解析：考察要点为2023年I月1日，基本养老保险个人账户的调整。

30、国家统一规定，养老保险金要预留相称于（）日勺养老金开支，其原规定处理。

A1个月B2个月C3个月D4个月

答案:C

解析：考察要点为国家养老保险H勺有关规定。

31.李女士打算进行外汇投资，他理解到我国实盘外汇柜台交易的时间为（）

A上午8:30〜下午4:30B上午8:15~下午4:30

C上午9:00~下午4:00D上午9:00〜下午4:30

答案:B

解析：考察要点为我国实盘外汇柜台交易的时间。

32.银行某时美元/日元报价为：买入价103.23,卖出价为103.45o假如张先生现将手中的

2023美元兑换成日元，则它可以获得（）日元。

A1933Bl937C206,460D206,990

答案:C

解析：考察要点为外汇买卖的转换价格。张先生将手中的2023美元兑换成日元以银行当时

买入报价为准,则可兑换的日元为2023美元*103.23（买入价）=206460日元。

33、澳大利亚某外汇市场的外汇报价为1澳大利亚元=0.6019美元，这属于（）

A直接标价法B间接标价法C买入标价法D卖出标价法

答案:B

解析：考察要点为外汇的标价措施。

外汇的J标价措施包括直接标价法和间接标价法两种形式.

直接标价法是指用一定单位的外国货币作为原则，折算成一定数量的J本国货币表达日勺汇率。

间接标价法是指以一定单位的本国货币作为原则，折算成一定数量的外国货币表达日勺汇率。

本题澳大利亚元为本国货币并以此作为一定单位原则折算成一定数量的美元进行标价，所

认为经典时间接标价法。

34.小随喜欢频繁的进行投资交易，理财规划师警告说，频繁的交易会侵蚀投资收益。因此

他决定变化投资习惯，他的下列做法合理的事()

A买入并持有证券，不做交易

B频繁的交易是必需欧J,由于市场不停在波动

C用纪律约束自己的交易频率，例如每年交易一次

D尽量减少交易频率

答案:D

解析：投资交易普遍来讲按照每次交易均会收取一定金额的J交易费用。因此投资者频繁交易

会在一定程度上侵蚀投资收益，合理的做法是尽量减少交易频率，尤其是在进行价值投资

时。

35、按照理财规划师的规范业务流程，理财规划师为客户进行投资规划的合理环节是()

A客户分析-〉投资评估投资实行，资产配置，证券选择

B客户分析。证券选择。资产配置，投资评估・〉投资实行

C客户分析・〉资产配置。证券选择・〉投资实行〉投资评估

D客户分析・〉投资实行〉投资评估-〉证券选择*资产配置

答案:c

解析：按照理财规划师的规范业务流程，考察要点为理财规划师为客户进行投资规划的合理

环节。

36、小王从理财规划师处理解到（）又称非营业信托，使之受托人不以营业为目的而承接

的信托。

A民事信托B商事信托C个人信托D法人信托

答案:A

解析：民事信托又称非营业信托，是指受托人不以营业为FI时而承接的信托。民事信托大多

办理的是与个人财产有关的多种事物，如管理财产、执行遗嘱、代理保管、抵押、变卖珍贵

物品等。

37、某客户想办理基金的非交易过户，他理解到（）不是办理非交易过户的原因。

A继承B出借C赠与D破产支付

答案:B

解析：考察要点为基金的非交易过户。共同基金的非交易过户是指在继承、赠与、破产支付

等非交易原因状况下发生的共同基金单位所有权转移H勺行为。非交易过户也需要到共同基金

的销售机构办理。

38、某客户理解到投资者投资于基金的资本利得收益（）个人所得税。

A缴10%B缴15%C缴20%D暂不缴

答案:D

解析：按照目前我国的个人所得税法规定，投资者投资于共同基金的利息收入所得（认购基

金的J封闭期所产生口勺）要交20%的J利息所得税，对基金分红收益、资本利得收益临时不收。

39、张先生理解到（）是一种可以在交易所挂牌交易的开放式基金。

ALOFBETFsC开放式基金D封闭式基金

答案:A

解析：上市型开放式基金（LOF）即共同基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购和

赎回基金份额，也可以在交易所像买卖股票同样地买卖该基金。

40、对持续（）亏损的上市企业，由证监会决定暂停其股票上市，转为尤其转让，在企业

股票简称前冠以“PT”字样。

A1年B2年C3年D4年

答案:C

解析：考察要点为尤其转让服务PT的I理解。根据《企业法》和《证券法》的规定，上市企

业出现持续三年亏损等状况，其股票将暂停上市。沪深交易所从1999年7月9日起，对

此类暂停上市的股票实行“尤其转让服务”。

41、李先生购置了某种面值为100元口勺债券，票面利率5%,期限10年，每年付息。假如

到期收益率为8%,则其发行价格为（）。

A79.87B82.13C110.34D123.17

答案:A

解析：考察要点为付息债券价格U勺计算。

计算过程,FV=100N=10I/Y=5

PMT=5CPTPV=-79.87

42.某只股票的发行票价是8元，某客户某月以9.5元购置，每股税后利润是0.2元，则该

只股票的市盈率是（）

A40B47.5C48.2D48.5

答案:B

解析：考察要点为市盈率的计算。

市盈率P/E;每股价格/每段利润=9.5元/0.2元=47.5

注意：每股价格以客户购置价格计算根据。

43、某客户3月15日通过委托购置了一只开放式基金，委托金额为20,000元，该只

基金的申购费率为1.5%,赎回费率为0.5%,3月14日该只基金的净值为1.2350,3月

15日该只基金的净值为l.2480o若按价外法计算,则该客户能申请到（）

A19,700.00/12350B19,700.00/12480

C19,704.43/12350D19,704.43/12480

答案:D

解析：考察要点为基金申购份额口勺计算。

在前端收费方式下，申购开放式基金，有两种计算措施，一种是价内法，另一种是价外法。

一般来讲，采用价外法计算对投资者更为有利。

价外法的计算公式：申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值。

价内法的计算公式：申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值。

根据本题，代入上述价外法计算公式。

44、股票交易所H勺自动撮合系统在一定价格范围内，优先撮合（）

A最低买入价和最低卖出价B最高买入价和最低卖出价

C最高买入价和最高卖出价D最低买入价和最高卖出价

答案:B

解析：交易所H勺自动撮合系统按“价格优先、时间优先”原则进行，即在一定价格范围内（昨

收盘价的上下10%之间），优先撮合最高买入价或最低卖出价。

45、某债券面值100元，票面利率5%,每年付息一次，距下一付息日尚有160天，每年计

息日按365天计算，则其应当计利息为（）

A2.19B2.34C231D2.92

答案:C

解析：考察要点为债券利息的计算。

计算过程,100*5%/（365/205）=2.81

46、刘女士理解到，（）是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券

交易所上市交易口勺股票。

AA股BB股CH股DN股

答案:B

解析：B股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交

易的股票。自2023年6月后来沪深B股市场已经向境内投资者开放。

47、除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一种参照价格。当实际

开盘价高于这•理论价格时，就称为（），在册股东即可获利。

A填权B贴权C加权D减权

答案:A

解析：考察要点为对填权和贴权的理解。除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除

权日开盘价口勺一种参照价格。当实际开盘价高r这一理论价格时，就称为填权，在册股东即

可获利；反之实际开盘价低于这一理论价格时，就称为姑权.

48、张女士打算购置某债券，该债券口勺利率按照债券H勺期限分为不一样的J等级，每一种时间

段

按对应利率计付利息，则该债券属于（）。

A附息债券B贴现债券C单利债券D累进利率债券

答案:A

解析：按照利息支付方式不一样，债券可以分为附息债券和零息债券。附息债券是指在债券

券

面上附有息票的债券。附息债券利息艮I支付有按年支付、六个月支付、按季支付甚至按月支

付

等多种形式。目前，我国大多数附息债券都是按年支付利息。

49、于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入12023元，家中母亲年迈，没有收入

来源。于某最需要的保险产品为（）

A长期重大的疾病保险B人身意外伤害保险C万能寿险D养老保险

答案:B

解析：根据题意，由于于某从事建筑工作，人身意外发生概率较高，且于某为家庭重要经济

来源者，因此当务之急最需要投保人身意外伤害保险，使意外风险得以转移。

50、刘某作为医生刚刚开始独立职业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑打勺也许性较

大。刘某最需要口勺保险产品为（）.

A一般医疗保险B长期重大疾病保险C产品责任保险D职业责任保险

答案:D

解析：根据题意，医生为专业技术人员范围，对承保多种专业、技术人员因工作疏忽或过错

导致他人人身伤害或财产损失赔偿责任的保险是职业责任保险。

51.客户提出想要购置既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应当向其推荐

（）

A生存保险B死亡保险C两全保险D变额保险

答案:C

解析：考察要点为两全保险的）概念。

52.在协助客户准备投保单据H勺时候，理财规划师发现客户口勺年龄超过了预投保险品种的承

保年龄上限，这时理财师应当（）,,

A忽视之以信息，继续准备单据

B如实告知，并提议客户选择其他产品

C如实告知，并提议客户虚报年龄投保次产品

D如实告知，并放弃此客户

答案:B

解析：考察要点为理财规划师在协助客户准备投保单据时应注意的事项。

53、风险存在一般会对经济单位的财务状况产生影响，如卜对这种影响描述不对时的事（）

A人们必须留存必要日勺资金应付损失发生对•其财务所带来日勺巨大打击

B风险带来的物质损失会使人们消费水平减少

C损失导致对应支出口勺增长

D通过风险管理可以使财务状况较之前有所改善

答案:D

解析：考察要点为风险对财务状况的影响。

重要表目前：1.在风险客观存在的状况下，为保证人们的生产和生活延续与进行，人们必须

有足够的资金应付损失发生.对其财务所带来的巨大打击。2.风险所带来的物质损失会使人们

消费水平减少。例如：火灾烧毁了人们的住房，导致人们无法继续居住。3.损失还导致对应

支出的增长，例如发生医疗费用、丧葬费用等。但不也许通过风险管理使财务状况较之前有

所改善。

54.助理理财规划师有义务提醒投保人再保险协议签订是将保险标/那J重要事实向保险人进

行口头或书面陈说。目前我国采用（）的方式。

A问询回答告知B无限告知C义务告知D权利告知

答案:A

解析：考察要点为投保人内告知方式。

从各国保险立法来看，有关投保人或被保险人的告知方式一般分为如下两种，即无限告知和

问询回答告知。我国目前正是采用的问询回答告知方式。

55、客户对保险“严禁反言”的原则•般很难理解，助理理财规划师在解释这•概念时应注

意强调这一•原则在保险实战中重要用于约束（）

A投保人B被保险人C保险人D受益人

答案:C

解析：考察要点为“严禁反言”的原则。在保险实践中，严禁反言重要用于约束保险人，是

指保险人对某种事实向投保人（被保险人）所作的错误陈说为其合理依赖，以至于假如容许

保险人不受该陈说口勺约束格会损害投保人（被保险人）向权益时，保险人只能接受其所陈说

事实的约束，失去反悔权利的状况。

56、助理理财规划师在整顿与搜集客户信息时也许会接触到客户大量的财务机密，对此助理

理财规划师负有严格的（）义务。

A调查B保密C汇报D确认

答案:B

57、王某购置了一辆家用矫车，并投保了一年期日勺商业主保（含盗抢险），六个月后王某将

该

车转卖给刘某，保险部分未变更，之后刘某的车辆发生丢失，此时王某当时投保的保单还在

有效期内，但保险企业根据保险时（）原则仍不予赔付。

A最大诚信B近因C可保利益D损失赔偿

答案:C

解析：财产保险不仅规定投保人在投保时对保险标H勺具有可保利益，并同规定可保利益在保

险有效期内•直存在，尤其是在发生保险事故时，被保险人对保险标的必须具有可保利益。

本题中，王某将该车转卖给刘某，保险部分未变更，发生保障范围内日勺事故时，虽然保单还

在有效期内，但此时王某已不对该车辆具有可保利益，因此保险企业不予赔付。

58、损失赔偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方的合法权益、防

止被保险人通过保险赔偿而得到额外利益、防止道德风险依J发生具有重要意义。但也有某些

保险产品不合用于该原则.如（）,,

A财产损失保险B人生意外伤害保险C责任保险D信用保证保险

答案:B

解析：损失赔偿原则合用于赔偿性保险，财产损失保险、责任保险、信用保证保险和一部分

健康保险都属于赔偿性保险，不过人寿保险和意外伤害保险不合用该原则。

59、助理理财规划师常常需要向客户阐明人身保险的特点，其中，某些人身保险产品可以进

行保单质押贷款是源于人身保险的（）特点。

A保险标的的不可估价性B保险金额的定额给付性

C保险期限的长期性D保险的储蓄性

答案:D

解析：保单质押贷款规定质押保单在质押时须具有现金价值，也就是保险的储蓄性特点。

60、理财规划日勺各部分是互相联络的，其中某些产品口勺设计要同步考虑多种规划的需要。比

如年金保险产品除了风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划常常需要考虑的，

A现金B消费支出C子女教育D退休养老

答案:D

解析：年金保险是指在被保险人生存期间，保险人按照协议约定的金额、方式，在约定的时

间内开始有规则地、定期地向被保险人给付保险金的保险。年金保险多用于养老，因此又称

养老年金保险。因此还是退休养老规划需要考虑欧I保险产品。

61.某客户提出其目前尚未婚，家庭贡任不重，尚不需要高额的人身保险保障，10万左右

的额度应当就可以满足其需求，但伴随即来结婚和生育子女，人身保险保障的额度就需要不

断调高，直到其子女独立再调减。根据该客户日勺需要，理财规划师向其简介（）产品也许

会引起客户的爱好。

A重大疾病保险B万能寿险

C人身意外伤害保险D责任保险

答案:B

解析：万能寿险是一种缴费灵活、保额可调整的非约束性寿险。万能寿险是为了满足规定保

费支出较低且方式灵活的寿险消费者的需求。

62.某客户投保了意外伤害保险，在投保期间内多次遭受意外伤害，保险企业对每次意外伤

害导致的残疾或死亡均应当照保险协议中的规定给付保险金，）属于多次保险企业日勺通行

做法。

A给付的保险金合计以不超过保险金额为限

B不予合计，每次给付以不超过保险金额为限

C客户可再一次出险后以原保费比例增长保险金额

D保险企业一般仅进行一次赔付

答案:A

解析：保险企业所负给付意外医疗保险金的责任•意外医疗保险金额为限，1次或合计给付

的保险金到达意外医疗保险金额时，该项保险责任终止，也就是说保险企业给付R勺保险金累

计以不超过保险金额为限,

资料：由于去年股市行情很好，某客户打算进行股票投资，但考虑到股市日勺风险较大，因此

向理财规划师寻求协助。

根据资料回答63-66题

63.（）不是按投资主体进行分类的股票类型。

A国家股B社会公众股

C法人股D投资型股

答案D

解析：按照投资主体进行段票分类分为：国家股、社会公众股、法人股。

64.上证综合指数于1991年7月5日公开公布，上证指数以“点”为单位，基日定为1990

年12月9日，基期指数定为（）

A100点B200点C500点D1000点

答案:A

解析：考察要点为基期指数。

65、投资者的买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按照（）原则进行自动撮合。

A价格优先B时间优先

C价格优先，时间优先D价格优先，时间优先，数量优先

答案:C

解析：考察要点为交易所买卖股票自动撮合的原则。

66、税法规定，在人民币股票成交后对投资者按照（）税率交纳印花税。

A千分之一B千分之二

C万分之一D五元定额

答案:A

解析:2023年5月30日调整为千分之三。

资料：某客户打算购置基金，由于对基金不理解，特性询理财规划师口勺提议。

根据上述材料回答67〜69题

67、（）认为市场是无效的，证券价格并没有反应所有信息，存在着定价错误的证券；市场

的运动趋势和证券价格的变化在一定程度上可以预测。

A积极管理基金B被动管理基金

C开放式基金D封闭式基金

答案:A

解析：积极管理基金实行积极的管理方略，认为：市场是无效的，证券的价格并没有反应所

有信息，存在着定价错误的证券；市场的运动趋势和证券价格的变化方向在一定程度上可以

预测。被动管理基金实行消极H勺管理方略，认为市场是有效的，证券的价格反应了所有信息

（包括内部信息），不存在定价错误H勺证券；市场口勺运动趋势和证券价格的变化方向不可以

预测；个人无法战胜市场.在长期中不能获得超过其承担口勺风险水平之上的超额收益。

68、）是指一般在一种母基金下再设置若干子基金，基金的各个子基金独立进行投资决策,

最大特点是在基金内部可认为投资者提供多种投资选择，投资者可以根据市场行情变化和

自

身投资需求的变化，在基金中随时转换。

A基金的基金B对冲基金C离岸基金D伞形基金

答案:D

解析：伞形基金的定义所谓伞形基金，也称“伞子基金”或“伞子构造基金”。它是基金管

理企业设置日勺一种基金组织形式。一般状况下，该类基金是发起人根据一份总的基金招募书,

设置多只之间可以根据规定的程序及费率进行转换的基金，即一种母基金之下再设置若干

子

基金，如债券、指数和股票基金等等。

69、根据《开放式证券投资基金试点措施》，基金管理费按前一日基金资产净值的（）计

提。

A0.5%Bl%C1.5%D1.8%

答案:C

解析：基金管理费按前一日欧I基金资产净值的）1.5%日勺年费率计提。

70、有关夫妻财产约定的表述，（）对日勺。

A夫妻财产约定只能对婚后双方或者一方所的J财产进行约定

B夫妻财产约定只能采用书面形式

C夫妻财产约定应当进行公证，否则无效

D夫妻进行财产约定口勺时间只能在婚后

答案:B

解析：夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作的约定，也可以是针对婚后在婚姻

关系存续期间获得的财产而做出日勺约定。夫妻财产约定应当以书面的形式，假如没有采用书

面形式，一旦发生纠纷就会被认定为没有约定。所谓书面形式包括协议书、信件和数据电文

（包括电报、电传、、电子数据互换和电子邮件）等可以明确地体现所载内容的形式。

二、案例选择题

案例一：伴随高等教育产业化H勺发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的

同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹集儿子的高等教育费

用。韩女士的儿子今年八岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错•，估计18岁开始读大学。

由于对高等教育不太理解.同步也不太清晰教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向

理财规划师征询。

根据案例一回答71〜80题

71.理财规划师在为韩女士作规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行问询。

一下各项中，理财规划师不应波及的事（）

A韩女士家庭与否为单亲家庭

B韩女士与否但愿他口勺儿子出国留学

C韩女士的儿子有哪些爱好专长

D韩女士同事的子女高等教育金筹集计划

答案:D

解析：韩女士同事的子女高等教育金筹集计划不属于韩女士家庭理财规划的内容。

72、韩女士得知，除家庭自身收入来源外，读大学还可以申请个人贷款。在如下多种贷款中,

（）最轻易获得。

A学校经办的学生贷款B国家助学贷款

C一般商业性贷款D出国留学贷款

答案:c

解析：一般性商业贷款口勺申请条件是：必须有符合条件的信用担保，贷款人为当地居民。相

比较其他种类H勺助学贷款也是最轻易获得。

73.目前大多数银行都开展了教育储蓄业务，理财规划师向韩女士简介，教育储蓄也有缺陷，

如（）就不能通过教育储蓄实现。

A规避利息税B规避随时本金的风险

C规避家庭财务危机D获得高于活期存款的收益

规避家庭财务危机不能通过教育储蓄实现，但通过子女教育信托口勺方式可以到达规避家庭

财

务危机的目的I。

74.韩女士理解到，教育储蓄是国家特设的储蓄项目，对其获得“勺利息有一定的优惠政策，

并以（）方式计息。

A零存整取B定活两便C整存零取

D整存整取

答案:D

解析：教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。1年期、3年期教育储蓄按开户

日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄

存款利率计息。

75.理财规划师告诉韩女士，由于教育储蓄的某些缺陷，导致不能完全依赖教育储蓄处理子

女高等教育费用。理财规划师提议韩女士可以考虑购置部分教育报保险。与教育储蓄相比，

教育保险最大日勺长处是（）

A客户范围广泛B流动性强

C投保人出意外保费可豁免D获得免税H勺好处

答案:C

解析：考察要点为教育储蓄的长处。与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制

储蓄以及特定状况下保费可豁免等长处。尤其是投保人出意外保费可豁免这一条款对孩子来

说非常重要，也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别.可视为教育保险的特有优势。

76.如下有关教育保险的说法中，（）错误。

A有些教育保险可分红，因此此类保险买的越多越好

B教育保险具有强制储蓄的功能

C一旦银行升息，参照银行存看利率设定日勺险种的现金回报率将低于现行银行存款利率

D保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多

答案:A

解析：虽然有些教育保险可以分红，但也不适宜多买，适合孩子的需求就够了。由于保险金

额

越高，每年需要缴付H勺保限费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购置时银行存款利率

设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款。因此，投保人在选择教育

保险产品欧I同步，尚有考察产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。

77、能从小培养客户子女理财观念日勺教育规划工具是（）

A教育储蓄B企业债券C大盘支出基金D子女教育信托

答案:D

解析：设置子女教育信托具有多方面的积极意义体目前：1.鼓励子女努力奋斗；2.防止子女

养成不良嗜好；3.从小培养理财观念；4.规避家庭财务危机；5.专业理财管理。

78、理财规划师在为韩女士确定子女教育目的时，问询了韩女士口勺家庭财务及非财务状况，

并详细分析了韩女士的儿子就读一般大学还是艺术院校，是在国内上学还是出国留学，出国

留学是去公立大学还是私立大学等队还女士家庭支出导致的不一样影响，提议韩女士根据

自己

家庭的状况给儿子设定教育目的。这符合（）原则。

A理财目的的设定要切合实际，角度宽松

B教育规划缺乏时间弹性，应提前规划

C充足运用定期定额计划来实现子女教育基金的准备

D投资时注意以稳健投资为主，不适宜太冒风险

答案:A

解析：理财规划师在协助客户为其子女设定最终教育目的时，应充足考虑孩子自身的特点,

并结合客户家庭||勺实际经济状况、风险承受能力设定理财目的。例如是上一般大学还是艺术

院校，是在国内上学还是出国留学，出国留学是去公立大学还是私立大学等。

79、目前大学学费平均每年为5000元，假设学费平均上涨率为每年5%,那么韩女士的I儿

子读大学是学费平均每年约为（）。

A7500B8100C3OOO3D32400

答案:B

解析：韩女士口勺儿子现8岁，距18岁时上大学尚有10年

计算过程,PV=50（X）N=101/Y=5

PMT=0CPTFV=-8144.47

80、考虑到大学四年学费家生活费对于韩女士家庭而言是不小的承担，因此理财规划师提议

韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。应为定期定投的好处在于（）

A可以强制储蓄，并且每期承担不会太重

B可以最大程度的规避投资风险

C各期收益是确定口勺

D在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最而

答案:A

解析：考察要点为定期定投积累教育金的优势在于强制储蓄，并且每期承担不会太高。

案例二：李女士眼光独到，儿年前就看到了房价的上涨趋势，并于2023年1月在某海滨都

市购置家庭第二套一般住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租，每月还能获得某些

租金。购房的房款合计60万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采用等额

本息还款法，打算20年还清（假设贷款利率固定为6%）。李女士在还款四年后将住房转

售，由于海滨都市房价上升较快，售价90万元。李女士获利不菲。

根据案例二回答81〜88题（计算成果保留到整数位）。

81.李女士每月的还款额为（）。

A3439元B2345元C3193元D2531元

答案:A

解析：房屋总价款60万，贷款8成，贷款额为48万。

计算过程，PV=48(X)(X)N=2()*12I/Y=6/I2FV=0CPTPMT=-3439

82.李女士第一种月所还利息约为()。

A2700元B2100元C1200元D2400元

答案:D

83、在2023年1月，也就是在购房的四年后，李女士想提前还款，则李女士在还款四年后

尚有()本金没有还。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案:B

84.李女士在这四年里还了()利息。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案:A

解析：计算过程,PV=480000N=20*12I/Y=6/12

FV=0CPTPMT=-3438.87

ND

85.若李女士四年后将该房产以90万元的价格发售，则按照国家规定应当缴纳的营业税为

()。

A45000元B27000元C9000元D20230元

答案:A

解析：根据国家对个人转让房地产营业税政策，自2023年6月I日期，对个人购置住房

局限性5年转手交易日勺，销售时按其获得日勺售房收入全额征收营业税。由丁李女士在购房

四年后发售，那么，应缴纳营业税=90万*5%=45000元，

86、李女士转让90万元的住房，与买方签订住房买卖协议，应缴纳口勺印花税为（）

A270元B450元C900元DI000元

答案:B

解析：对商品房销售协议按照产权转让书据征收印花税合用税率为0.5%。那么，李女士应缴

纳的印花税=90万*0.5%。=450元

87、按照国家规定，李女士转让住房获得所得，应当缴纳个人所得税。当地对李女士以核定

征收措施按照住房转让收入的1%计算个人所得税，则李女士需要缴纳口勺个人所得税的数

额

为（）。

A9000元B3000元C2400元D1（X）0元

答案:A

解析：根据当地对李女上以核定征收措施按照住房转让收入的1%计算个人所得税，则李女

士需要缴纳H勺个人所得税的数额为90万*1%=9000元

88、购置此90万元住房的个人应缴纳口勺契税为（）（个人购置自用一般住宅，减半征收

契税；契税税率为3%）。

A59000元B30000元C27000元D13500元

答案:D

解析：注意个人购置自用一般住宅，减半征收契税，契税税率为3%,则应缴纳的契税为90

万*3%/2=13500元

案例三：理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种日勺选择是至关重要

的。某客户就人身保险协议条款向理财规划师征询。

根据案例三回答89-94题。

89、客户清晰“不可抗辩条款”是对自身利益的保护，但保险协议一般具有可抗辩期，时间

期限为（）。

A协议签订的最初一年B协议签订的最初两年

C客户制定的任意一年D客户指定的任意两年

答案:B

解析：不可抗辩条款是指在被保险人生存期间，自保险协议生效之日起满两年后，除非投保

人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时日勺误告、漏告和隐瞒事实等为由，

主张协议无效或拒绝给付保险金。协议签订的头两年为可抗辩期。

90、客户问询如在保单宽限期内未及时缴纳保险费，则（）。

A协议完全有效B协议部分有效C协议完全失效D协议效力中断

答案:A

解析：在宽限期内，虽然未缴纳保险费，协议仍然具有效力；超过宽限期，保险协议效力中

止。

91.客户问询“保单转让条款”有关规定，假如受益人为不可变更的受益人，则（）

A保单不可以转让B需要取消“受益人条款”，再行转让

C需要先经受益人同意，再行转让D保单可转让且不受影响

答案:C

解析：对于不可变更的受益人，未经受益人的同意保单不能转让。

92.投保人可选择的J保险金给付方式一般不包括（）

A定期收入方式B定额收入方式C利息收入方式D本金收入方式

答案D

解析：保单一般有可供投保人自由选择的给付方式，由投保人根据需要选择。一般有如下几

种：一次性给付现金方式、利息收入方式、定期收入方式、定额收入方式、终身收入方式。

93、客户问询享有保单现金价值，不因保单效力的变化而丧失U勺为（）

A保单所有人B投保人C被保险人D保单受益人

答案:A

解析：根据不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单现金价值日勺权利，不因保单效力日勺变

化而丧失。

94.客户问询假如第一受益人与被保险人同步意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为不一

样

被保险人和第一受益人的第三人，则（）

A推定被保险人先死B推定第一受益人先死

C不进行推定，保险协议无法理赔D投保人重新指定受益人

答案:B

解析：根据规定假如第一受益人与被保险人同步意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为不

同被保险人和第一受益人时第三人，则推定第一受益人先死亡。

案例四：联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度日勺参与企业管

理和企业分派，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，企业老

板张总计划制定年金计划.不过对于年金不是很理解，理财规划就有关问题进行理解释。

根据案例四回答95-100题

95.企业年金是由企业雇主为本企业职工举行的一种补充养老保险计戈h张总向理财规划师

解释了一下自己但愿举行企业年金的原因，其中不也许包括（）

A吸引和保留有用的人才B增强企业凝聚力

C政府有关文献U勺强制性规定D享有政府的税收优惠

答案:C

解析：考察要点为企业年金的性质及特点。

企业年金往往由雇主根据法律法规、集体谈判成果或自愿原则建立，政府参与较少，但会给

予一定的税收优惠政策。

96.理财规划师给张总详细地简介了企业年金的特性，其中不包括（）

A非盈利性B企业行为C政府鼓励D企业缴费部分全额税前列支

答案:C

解析：考察要点为企业年金的特性包括：1.非营利性：2.企业行为；3.政府鼓励；4.市场化运

行。

97、理财规划师向张总简介时，在我国企业年金交费由（）来承担

A企业B政府和企业

C政府和个人D企业和个人

答案:D

解析：考察要点为在我国企业年金口勺供款缴费主体。

98、根据国家规定，企业年金的详细承担状况时（）

A企业完全承担

B政府和企业各负二分之一

C企业承担员工工资的20%,个人承担工资U勺8%

D企'也交费不超过本企业上年度职工工资总额的1/12,企业和职工个人缴费合计一般不超

过企.业上年度职工工资总额的1/6

答案:D

解析：企业交费不超过本企业上年度职工工资总额日勺1/12,企业和职工个人缴费合计一般

不超过企业上年度职工工资总额的l/6o我国企业年金的管理措施重要是控制企业和个人总

的缴费规模，但并不规定企业比员工多缴纳费用。

99、根据国家规定，我国企业年金的领取时间为（）

A65岁B45岁C国家统一规定的法定退休年龄D企业自主决定

答案:C

解析：考察要点为我国企业年金的领取时间。职工在到达国家规定的退休年龄时，可以从本

人企业年金个人账户中•次或定期领取企业年金。职工天到达国家规定的退休年龄日勺，不得

从个人账户中提前提取资金。

100、根据国家规定，企业年金采用()方式进行

A完全基金式B部分基金式C现收县付制D统筹账户制

答案:A

解析：考察要点为我国企业年金H勺积累方式。

2023年11月

一、单项选择题(1~70题，每题1分，共70分。每题只有一种最怡当的答皇，请在答题

卡上将所选答案口勺对应字母涂黑)

1、詹先生打算为儿子准备大学教育基金，目前离詹先生儿子上大学尚有12年，目前上大

学包括出国留学口勺总花费(学费加食宿费等)约为100万元，且每年涨幅为5%。则每年

至少需要投入O资金于年酬劳率为10%口勺股票型基金，才可在12年后足额准备出这笔

资金(取最靠近金额)。

(A)6.3万元(B)7.4万元

(C)8.9万元(D)8.4万元

2、在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客户

每月必须投资H勺金额。

(A)子女目前的教育状况和学习能力

(B)目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势

(C)家庭目前收入状况和未来支出预算

(D)子女届时打工收入和子女学习意愿

3、面对日前越来越热的“山国潮”，许太太也有些动心，但又不能精确判断孩了出国留学

与否值得。对此，许太太应考虑()原因对出国留学的影响。

I每年留学费用开销II读书的机会成本

III深造回国后H勺薪资差异IV估计深造的时间

(A)I>IV(B)I>II>IV

(C)I、HI、IV(D)I、II、HI、IV

4.小张有一笔30万元存款，他打算以这笔资金作为购房H勺首付款。假如银行的房屋贷款可

贷款7成，那么小罗最多可以购置房子的总价值为()。

(A)50万元(B)60万元

(C)70万元(D)100万元

5、刘云估计其子10年后上大学，届时需学费50万元刘云每年投资4万元于年投资酬

劳率6%的)平衡型基金，则10年后刘云筹办B勺学费()。

(A)够，还多约272万元(B)够，还多约0.7万元

(C)不够，还少约2.72万元(D)不够，还少约。7万元

6、有关子女教育规划，下列论述错误口勺是()。

(A)教育规划具有弹性小的特点，因此子女教育计划应较家庭其他计划优先考虑

(B)由于利息税减少，教育储蓄优势变小

(C)不一样的家庭类型在制定子女教育规划方案时差异不大

(D)若经济能力不许可，子女教育规划应首先满足子女II勺基本教育需求，然后再考虑追求

更高学位的需求

7、张小姐于2023年11月旧存入一年期定期存款10000元，则1年之后张小姐可以拿

到利息(注