第5单元 项目5.4 供应链系统期末业务处理

第5单元项目5.4供应链系统期末业务处理项目内容的知识要点一、采购及应付期末业务处理（一）采购及应付的账表管理1.采购管理的账表主要有采购分析、采购账簿、统计表和明细表等。2.应付款管理的账表主要有业务账表、统计分析和科目账查询等。（二）采购及应付的期末结账当采购管理、应付款管理完成当期各项业务处理后，每月都要进行月末结账。在结账前，通常还会进行应付款管理与总账系统的对账操作。二、销售及应收期末业务处理（一）销售及应收的账表管理1.销售管理的账表：主要有统计表、明细表、销售分析、客户分析、费用分析和综合分析等。2.应收款管理的账表主要涉及业务账表、统计分析和科目账查询等。（二）销售及应收的期末结账当销售管理、应收款管理完成当期各项业务处理后，每月都要进行月末结账。在结账前，通常还会进行应收款管理与总账系统的对账操作。项目内容的知识要点三、库存及存货核算期末业务处理（一）库存及存货核算的账表管理1.库存管理的账表：系统可供查询的有库存账、批次账、货位账、统计表、储备分析等。2.存货核算的账表：系统可供查询的有账簿、汇总表、分析表。（二）存货核算的期末处理通过期末处理，可以完成对以全月平均法计价的存货的全月平均单价和当期发出存货成本的计算，以及对按计划成本或售价核算的存货的差异率及其当期发出存货差异分摊额的计算。项目内容的知识要点（三）库存及存货核算的期末结账同理于采购管理、销售管理，库存管理和存货核算也有各自的月末结账功能。在结账前，系统提供了存货核算与总账系统的对账功能。项目内容的知识要点5.4.1采购及应付期末业务处理1.采购管理账表在【业务工作】\【供应链】\【采购管理】中，双击〖报表〗\〖我的报表〗功能，2.应付款管理账表在【业务工作】\【财务会计】\【应付款管理】中，双击〖账表管理〗\〖业务账表〗\〖业务余额表〗功能，5.4.1采购及应付期末业务处理3.采购管理结账在【业务工作】\【供应链】\【采购管理】中，双击〖月末结账〗功能，5.4.1采购及应付期末业务处理4.应付款管理结账在【业务工作】\【财务会计】\【应付款管理】中，双击〖期末处理〗\〖月末结账〗功能，5.4.1采购及应付期末业务处理1.销售管理账表在【业务工作】\【供应链】\【销售管理】中，双击〖报表〗\〖我的报表〗功能，5.4.2销售及应收期末业务处理2.应收款管理账表在【业务工作】\【财务会计】\【应收款管理】中，双击〖账表管理〗\〖业务账表〗功能，5.4.2销售及应收期末业务处理3.应收账龄分析（1）设置账龄区间在【业务工作】\【财务会计】\【应收款管理】中，双击〖设置〗\〖初始设置〗功能5.4.2销售及应收期末业务处理3.应收账龄分析（2）生成账龄分析表在【业务工作】\【财务会计】\【应收款管理】中，双击〖账表管理〗\〖统计分析〗\〖应收账龄分析〗功能5.4.2销售及应收期末业务处理5.销售管理结账在【业务工作】\【供应链】\【销售管理】中，双击〖月末结账〗功能，5.4.2销售及应收期末业务处理6.应收款管理结账在【业务工作】\【财务会计】\【应收款管理】中，双击〖期末处理〗\〖月末结账〗功能，5.4.2销售及应收期末业务处理（一）库存管理期末业务1.库存管理对账在【业务工作】\【供应链】\【库存管理】中，双击〖对账〗\〖库存与存货对账〗功能，5.4.3库存及存货核算期末业务处理2.库存管理账表在【业务工作】\【供应链】\【库存管理】中，双击〖报表〗\〖我的报表〗功能，5.4.3库存及存货核算期末业务处理3.库存管理结账在【业务工作】\【供应链】\【库存管理】中，双击〖月末结账〗功能，5.4.3库存及存货核算期末业务处理（二）存货核算期末业务处理1.全月平均法的存货成本核算在【业务工作】\【供应链】\【存货核算】中双击〖业务核算〗\〖期末处理〗功能，5.4.3库存及存货核算期末业务处理2.生成出库成本结转凭证在【业务工作】\【供应链】\【存货核算】中，双击〖财务核算〗\〖生成凭证〗功能，5.4.3库存及存货核算期末业务处理2.生成出库成本结转凭证在【业务工作】\【供应链】\【存货核算】中，双击〖财务核算〗\〖生成凭证〗功能，（1）销售出库：单击〔选择〕按钮，勾选“销售出库单”；单击〔生成〕按钮，生成凭证。（2）材料出库：单击〔选择〕按钮，勾选“材料出库单”；单击〔生成〕按钮，生成凭证。（3）其他出库：单击〔选择〕按钮，勾选“其他出库单”；单击〔生成〕按钮，生成凭证。5.4.3库存及存货核算期末业务处理2.生成出库成本结转凭证（4）分期收款发出商品单击〔选择〕按钮，勾选“分期收款发出商品发货单”“分期收款发出商品专用发票”；单击〔生成〕按钮，生成凭证。（5）委托代销发出商品单击〔选择〕按钮，勾选“委托代销发出商品发货单”“委托代销发出商品专用发票”；单击〔生成〕按钮，生成凭证。5.4.3库存及存货核算期末业务处理3.存货核算账表在【业务工作】\【供应链】\【存