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文档简介

酒店财务审批权限及操作流程一、制定目的及范围为确保酒店财务管理的规范性与高效性，特制定本财务审批权限及操作流程。本流程适用于酒店各部门的财务支出、预算审批及相关财务操作，旨在明确各级审批权限，优化财务管理流程，提升工作效率，降低财务风险。二、财务审批原则1.财务审批应遵循“透明、公正、合规”的原则，确保每一笔支出都有据可依。2.各项支出必须经过相应的审批流程，未经审批的支出一律不予报销。3.各部门应设专人负责财务申请与审批，确保责任明确，流程顺畅。三、财务审批权限1.部门经理：负责本部门日常支出的初步审核，审批金额不超过5000元。2.财务主管：负责审核各部门提交的财务申请，审批金额不超过20000元。3.总经理：负责对超过20000元的财务支出进行最终审批。4.财务部：负责对所有财务申请进行合规性审核，确保申请符合酒店财务管理制度。四、财务审批流程1.财务申请提交申请人需填写《财务支出申请表》，并附上相关凭证（如发票、合同等），提交至部门经理审核。2.部门经理审核部门经理对申请表及相关凭证进行审核，确认支出合理性与必要性。审核通过后，签字并将申请表转交财务主管。3.财务主管审核财务主管对申请进行合规性审核，确认支出是否符合酒店财务管理制度。审核通过后，签字并将申请表转交总经理。4.总经理审批对于超过20000元的支出，总经理进行最终审核。审核通过后，签字并将申请表返回财务部。5.财务部处理财务部在收到审批通过的申请表后，进行财务处理，安排付款，并将申请表存档备查。6.报销流程申请人需在支出发生后一个月内提交报销申请，填写《报销申请表》，并附上相关凭证。报销申请需经过部门经理、财务主管的审核，最终由财务部进行报销处理。五、特殊情况处理1.紧急支出：如因突发情况需紧急支出，申请人可直接向总经理申请，需说明紧急原因，并在事后补齐相关手续。2.预算外支出：如需进行预算外支出，申请人需提供详细说明，经过部门经理、财务主管及总经理的逐级审批。六、备案与存档所有财务申请及审批记录需由财务部进行备案，保存至少三年，以备审计及查阅。申请表、审批表及相关凭证应按部门分类存档，确保信息的完整性与可追溯性。七、财务纪律1.申请人职责：确保申请的真实性与合规性，提供完整的申请材料。2.审批人员职责：对申请进行认真审核，确保每一笔支出都有合理依据。3.违规处理：如发现虚假申请或违规操作，相关责任人将受到严肃处理，情节严重者将依法追究责任。八、流程反馈与改进机制为确保财务审批流程的有效性，酒店将定期收集各部门对流程的反馈意见，进行必要的调整与优化。财务部应定期组织培训，提高员工对财务审批流程的理解与执行力，确保流程的顺畅与高效

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