2024年资金计划管理制度-资金计划管理制度

2024年费金计划管理制度.斐金计划管理制度

资金计划管理制度篇1

一、目的：为加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，提高资金使用效率和风险管控

能力，特制订本制度。

二、范围：本制度适用本公司内部各部门所有的收付款，制度所指资金计划包括年度资金计

划、月度资金计划、周资金计划。

三、计划原则:量入为出、整体平衡，按时编制、严格执行，实事求是、不虚报。

四、计划执行：

1、各部门是资金计划的执行部门，每月末25日前各部门将下月资金收支计划报财务部审

核，财务部有权依据公司整体预算及资金情况对各部门资金计划进行增减调整，经财务总监与总

经理商讨签批后执行。

2、执行部门需在规定的时间上报资金计划，年度计划在年末12月10日前上报,月度计划

在月末25日前上报，周计划在每周四前上报。

3、各部门资金计划应建立在对部门工作合理预计的基础上进行编报，资金计划需按付（收）

款先后顺序、付（收）款项目依次填报。

4、资金计划的.调整：除发生不可抗力因素的情况下各部门资金计划经总经理签发后一般不

允许随意变更调整，

5、资金付款的执行：资金付款计划按周执行，月度资金计划需填写本月第几周支付，月度

内当周未执行的付款可以递延到下周支付，但具体付款安排财务依据情况而定，当月未执行的付

款不再递延下月执行，各部门需在填报下月资金计划时重新提交签批，财务部根据付款计划及时

调度资金，资金付款申请单需注明资金计划编号和项目名称，财务部^据签发执行的资金计划执

行付款，无计划的资金付款财务不予支付。紧急情况下需将情况以书面形式报告，依次经财务总

监、总经理特批后方可执行。

五、资金计划表填列格式详见附表，本制度自签发之日执行。

资金计划管理制度篇2

资金计划管理是采用价值形式对公司整个经营管理活动进行预测、决策和目标控制的管理方

式之一。为了及时、准确完成资金计划的编制，有效的安排公司本部和各项目部资金的使用，以

提高公司整体资金的营运效率,特制定本制度。

一、编制原则

1、公司本部根据企业的中、长期经营计划、项目施工进度、公司确定的资金统一安排原则

及以前月份或年度的资金计划执行情况，合理汇编月度资金计划，必须实事求是,不允许弄虚作

假。

2、资金计划以保证经营管理及工程正常运行的'最低标准为原则进行编制。

3、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡;目标控制，分级实施;权责明确，严格管理的

原则。

二、责任与要求

1、公司本部各职能部门、各项目部（或指挥部）在每月28日前将次月预计发生的费用报送财

务部，经财务部整理后，于每月30日前向公司执行总经理、总经理月资金计划汇总表（2月以最

后一天为报送日）。

2、项目部于每月25日前，向公司财务部报送月度资金计划及上月计划执行情况表，项目

部的各项用款必须列入财务预算和月度资金计划，否则财务部门可以不予开支。

3、驻项目部财务人员应严格按照公司批准的资金计划控制资金使用,并建立台账。

三、编制方法及流程

1、月底项目施工技术人员根据施工计划安排提交下月工程量明细，汇报项目部。

2、项目部按照技术人员提供的工程量依照定额进行计算、分解人工费、材料费、机械费等

费用后编制工程计划施工资金情况表报项目财务部。

3、项目财务部提供下月计划结算的人工费、材料费、机械费使用费、周转材料和设备租赁

费、设备购置费、修理性支出、税费支出、办公费、管理人员工资及其他直接费等费用编制月度

资金计划，报项目指挥部负责人或项目第一负责人审批。

4、各指挥部、项目部于每月28日提供经审批后的上述资料给公司本部财务部门。

5、公司本部财务部门统计各种税金、经营部支出、各项目支出、医疗养老保险、办公费、

差旅费、业务费、劳保费及其他管理性支出。

6、公司本部财务部门将编制好的资金使用计划报向公司执行总经理、总经理申报，经公司

领导审批后遵照执行。

四、审批权限

1、公司总经理对整个公司的资金计划最终审批；

2、公司执行总经理对公司本部的资金月度计划进行审批；

3、各项目指挥长对其指挥部的资金月度计划进行审批；

4、公司本部财务经理负责审杳整个公司计划草案、编制资金计划及计划执行情况，并向公

司总经理提交资金计划，负责计划的编制、考核和监督；

5、公司各部门、各项目部负责人负责审批所在部门或项目部的月度资金计划（工程计划施工

资金情况表）；

6、各项目财务负责人负责审查工程计划施工资金情况草案，组织计划的编制、考核和监督，

向所在地工程指挥部或项目第一负责人提交资金计划,并及时将所在地项目负责人审批通过的资

金计划上报公司本部；

五、管理措施

开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡

的计划。

第5条资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各部门均应分别按年度、月度

编制。对于年度、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、月度资金计划中编制

项目子计划，包括：

1.管理费用计划。

2.项目工程款支出计划。

3.固定资产购置计划。

4.融资计划。

5.还本付息计划。

6.销售计划。

7.其他。

第6条资金收入计划

1.销售收入：销售部门依据各种销售条件及收款期限，编制可收（兑）现计划数。

2.劳务收入提供劳务、技术服务部门依据公司收款条件及合同规定编列可收（兑）现计划数。

3.其他收入：凡无法直接归属上述收入的都属于其他收入，包括废料收入、营业外收入等。

其中，计划数额在十万元以上的，均应加以说明。

第7条资金支出计划

1.材料支出

公司采购部门按照项目实施计划编列外购材料的资金使用计划。

2.薪金支出

公司工资管理部门依据工资、奖金制度及产销计划、最近实际发生数等资料，斟酌预计编列

资金支付计划。

3.期间费用

销售费用：公司销售部门依据销售、营业计划，参照以往年度、月份销售费用占销售额、营

业额的比例推算编列。

管理费用：公司管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。

财务费用：资金管理部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。

4.税款支出

财务部门依据销售计划参照以往年度、月份税款支出占销售额的比例预计所需支付资金，

编列支付计划。

5.偿还借款支出

资金管理部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以及新的融资计划，预计

归还的本金和利息，编列资金支付计划。

6.其他支出

凡不属于上列各项的支出都属于其他支出其中，计划数额在十万以上者，均应加以说明。

第8条银行借款及其他资金管理部门根据整个公司的收支计划、资本结构，合理计划按排

融资包括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。

第三则资金计划的编制管理

第9条资金计划的编制要求

1.资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。

2.各部门应按统一格式编制资金使用计划。

3.各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。

4.资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。

5.严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的监控、考核。

6.实行资金计划分级管理原则，各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。

第10条资金计划的编制程序

1.公司资金计划的编制实行自下而上编报和自上而下下达执行的程序。

2.公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划，并上报公司资金部门。

3.公司资金部门审查、汇兑各部门计划并综合平衡后，报公司领导批准，统一按排各部门

的资金计划。

第11条资金计划的编制时间

1.每月25日前完成并上报下月的月度资金计划。

2.每季度最后一个月的20日前完成并上报下季度的资金计划。

3.每年12月15日前完成并上报下一年度的.年度资金计划。

第12条各业务部门的资金计划须经本部门负责人签字后，方可上报。

第四则资金计划的控制管理

第13条资金计划的执行

1.各部门在日常资金收付业务中，应严格执行公司批准的资金计划。

2.业务人员在办理资金收付业务时，应将有关收付款单据和支持文件（包括合同、发票等）

按公司资金管理办法设置的审批权限送计划管理人员或财务部核准后，并完成后续审批程序方可

办理支付手续。

第14条资金计划的调整

1.资金计划的调整是指在计划执行期间，由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务等

原因,需额外追加资金或变更原计划资金用途。调整资金计划时，须编制资金计划调整表。

2.资金计划调整由具体负责项目投资、管理的业务部门提出，具体麋作由资金管理部门跟

进。

3.资金管理部门详细填写资金计划调整表，说明变更计划的必要性和合理性，经负责人签

字并加盖公章后，附调整后的项目投资计划、合同等支持性文件，上报领导批准。