报销管理制度体制内容

报销管理制度体制内容1.1为加强公司财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司内部控制要求，制定本制度。1.2本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销管理。1.3公司报销管理应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保报销流程的规范性和有效性。二、报销范围与标准2.1报销范围公司员工在履行工作职责过程中发生的下列费用，可根据本制度规定予以报销：（1）差旅费；（2）办公费；（3）通讯费；（4）业务招待费；（5）会议费；（6）培训费；（7）职工福利费；（8）其他符合公司规定的费用。2.2报销标准公司员工在报销费用时，应遵守国家及地方有关政策规定，严格执行公司制定的各项费用报销标准。费用报销标准可根据公司实际情况适时调整，并由财务部门负责解释和宣导。三、报销流程与审批3.1报销流程（1）员工发生费用支出时，应保留相关原始凭证，按照公司规定的时间和格式要求，向财务部门提出报销申请。（2）财务部门对报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。（3）报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。（4）审批通过后，财务部门进行报销核算，并将报销款项支付至员工账户。3.2审批权限（1）公司领导层可根据实际情况，对报销审批权限进行划分和调整。（2）一般性费用报销，由部门经理或财务部门负责人审批。（3）大额费用报销或特殊事项，需提交至公司领导层审批。四、违规责任4.1员工违反本制度规定，发生虚报、多报、少报、不报等行为的，一经查实，公司将按照相关规定予以处理。4.2员工在报销过程中，提供虚假凭证、盗用他人名义报销、互相勾结侵占公司利益等行为的，公司将依法予以追究，并视情节轻重给予纪律处分、解除劳动合同直至追究刑事责任。4.3审批人员未按照本制度规定履行审批职责，导致公司利益受损的，公司将追究其法律责任。5.1本制度由公司财务部门负责解释和修订。5.2本制度自发布之日起实施，原相关规定与本制度不符的，以本制度为准。5.3公司其他部门和个人均应严格遵守本制度规定，共同维护公司财务管理秩序。（以下无正文）六、费用报销的分类管理6.1差旅费报销6.1.1员工因公出差，应提前向直属上级申请，并填写《出差申请表》。6.1.2出差期间，员工应按照公司规定的标准进行消费，并保存相关原始凭证。6.1.3出差结束后，员工应在一周内提交差旅费报销申请，并附上原始凭证和相关证明材料。6.1.4财务部门对差旅费报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.1.5差旅费报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。6.2办公费报销6.2.1员工购买办公用品、办公设备等，应事先向直属上级申请，并填写《办公用品购置申请表》。6.2.2购买完成后，员工应将发票和相关证明材料提交至财务部门。6.2.3财务部门对办公费报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.2.4办公费报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。6.3通讯费报销6.3.1员工因公发生的通讯费用，应保留相关原始凭证，并在每月规定的时间内提交至财务部门。6.3.2财务部门对通讯费报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.3.3通讯费报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。6.4业务招待费报销6.4.1员工因公发生的业务招待费用，应事先向直属上级申请，并填写《业务招待申请表》。6.4.2发生业务招待时，员工应保存相关原始凭证。6.4.3业务招待费报销申请应在招待发生后的一个月内提交至财务部门。6.4.4财务部门对业务招待费报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.4.5业务招待费报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。6.5会议费报销6.5.1举办会议的部门应提前向直属上级申请，并填写《会议申请表》。6.5.2举办会议时，应严格按照公司规定的会议费用标准执行。6.5.3会议结束后，举办部门应将会议费用的原始凭证和相关证明材料提交至财务部门。6.5.4财务部门对会议费报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.5.5会议费报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。6.6培训费报销6.6.1员工参加培训，应提前向直属上级申请，并填写《培训申请表》。6.6.2参加培训时，员工应保存相关原始凭证。6.6.3培训结束后，员工应将培训费用的原始凭证和相关证明材料提交至财务部门。6.6.4财务部门对培训费报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.6.5培训费报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。6.7职工福利费报销6.7.1员工享受福利时，应按照公司规定的福利政策执行。6.7.2享受福利的员工应将福利费用的原始凭证和相关证明材料提交至财务部门。6.7.3财务部门对职工福利费报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.7.4职工福利费报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。6.8其他费用报销6.8.1员工因公发生的其他费用，应事先向直属上级申请，并填写《其他费用申请表》。6.8.2发生费用时，员工应保存相关原始凭证。6.8.3其他费用报销申请应在费用发生后的一个月内提交至财务部门。6.8.4财务部门对其他费用报销申请进行初审，确保报销内容的真实、合规、完整。6.8.5其他费用报销申请经初审合格后，提交至相关审批人员审批。七、费用报销管理的监督与检查7.1公司应定期对费用报销管理进行监督和检查，确保各项费用报销符合法律法规和公司制度要求。7.2财务部门应定期对报销流程进行审计，对报销凭证的真实性、合规性进行核实。7.3公司审计部门应对费用报销管理进行定期或不定期的审计，发现问题应及时报告公司领导，并按照公司规定进行处理。7.4员工有权对公司费用报销管理进行监督，对发现的违规行为应及时报告公司领导。7.5公司应建立举报机制，对举报违规报销的行为进行保密，并对举报人给予必要的保护。八、费用报销管理的信息化建设8.1公司应加强费用报销管理的信息化建设，逐步实现费用报销的电子化、自动化。8.2财务部门应定期对费用报销系统进行维护和更新，确保系统的稳定性和安全性。8.3公司应通过信息化手段，加强对费用报销的监控和管理，提高报销效率和准确性。8.4员工应熟练掌握费用报销系统的使用方法，按照系统规定的要求进行报销。九、费用报销管理的培训与宣传9.1公司应定期组织费用报销管理的培训，提高员工对费用报销制度的认识和理解。9.2财务部门应负责制定培训计划，并对培训效果进行评估，确保培训目标的实现。9.3公司应通过内部宣传渠道，加大对费用报销管理制度的宣传力度，提高员工的遵守意识。9.4各部门负责人应负责本部门员工费用报销管理的培训