三农村合作社现代农业金融服务指引手册

三农村合作社现代农业金融服务指引手册TOC\o"1-2"\h\u20060第一章合作社概述与金融服务需求 245541.1三农村合作社简介 2252981.1.1金融服务是合作社发展的内在需求 2186781.1.2金融服务在合作社发展中的作用 318754第二章合作社金融体系建设 4135391.1.3概述 4241641.1.4金融机构 4181471.1.5金融基础设施 481441.1.6金融监管 4229041.1.7存款业务 5113011.1.8贷款业务 536791.1.9结算业务 534191.1.10担保业务 516924第三章合作社资金筹集与管理 5262811.1.11成员出资 5268171.1.12借款 6109261.1.13扶持资金 615351.1.14其他资金来源 6255241.1.15建立健全财务管理制度 6170991.1.16合理配置资金 6100621.1.17加强资金风险管理 6299801.1.18提高资金使用效率 722431第四章合作社贷款业务 7211221.1.19贷款类型 7102431.1.20贷款条件 732511.1.21贷款申请 8184291.1.22贷款审批 820285第五章合作社投资与理财 8283071.1.23投资渠道 840901.1.24风险控制 944781.1.25理财产品选择 9286691.1.26理财产品配置 911985第六章合作社保险业务 1064161.1.27农业保险概述 1012991.1.28保险产品种类 1092121.1.29保险产品特点 10135261.1.30保险购买流程 11138741.1.31保险理赔流程 1124658第七章合作社金融风险防范 11147291.1.32风险识别 11165271.1.33风险评估 12264171.1.34信用风险防范与应对 1295011.1.35市场风险防范与应对 12263861.1.36操作风险防范与应对 12149681.1.37法律风险防范与应对 1238751.1.38流动性风险防范与应对 1252461.1.39系统性风险防范与应对 1327267第八章合作社金融政策与法规 1396381.1.40政策目标 13118651.1.41政策内容 13206941.1.42政策实施效果 13130071.1.43合作社金融法规 13294511.1.44合作社合规要求 1430866第九章合作社金融服务创新 14274471.1.45引言 14183791.1.46金融服务模式创新方向 1466461.1.47金融服务模式创新路径 1570221.1.48引言 15245901.1.49金融服务技术创新途径 15256671.1.50金融服务技术创新手段 166617第十章合作社金融服务案例分析 16187261.1.51案例一：A县农村合作社金融服务模式 16181811.1.52案例二：B县农村合作社金融服务创新 16302801.1.53案例一：C县农村合作社金融服务失败 17187671.1.54案例二：D县农村合作社金融服务失败 17第一章合作社概述与金融服务需求1.1三农村合作社简介三农村合作社，作为我国农村合作经济的一种重要形式，是在国家政策引导和扶持下，由农民自愿联合组成的互助性经济组织。它以服务成员、增加农民收入、促进农村经济发展为宗旨，遵循合作、共赢、发展的原则，围绕农业生产、加工、销售等环节，开展多种形式的经营活动。合作社的成员以土地、资金、技术等生产要素作为股份，共同承担风险，共享收益。三农村合作社在组织结构上实行民主管理，决策过程公开、透明，充分尊重和保障农民的合法权益。第二节金融服务在合作社发展中的作用1.1.1金融服务是合作社发展的内在需求农村经济的发展，合作社在资金、技术、市场等方面的需求日益增长，金融服务作为合作社发展的内在需求，对于推动合作社发展具有重要意义。金融服务可以帮助合作社解决资金瓶颈，提高资金使用效率，促进合作社的可持续发展。1.1.2金融服务在合作社发展中的作用（1）提高资金筹集能力金融服务可以帮助合作社通过股权融资、债券发行等方式筹集资金，提高合作社的资金筹集能力。这有助于合作社扩大生产规模，提高农产品附加值，增加农民收入。（2）促进资源优化配置金融服务可以协助合作社进行资源整合，优化资源配置，提高农业生产效益。通过金融服务，合作社可以更好地发挥其在农业产业链中的优势，实现产业链的协同发展。（3）降低金融风险金融服务可以帮助合作社规避和降低金融风险，保障合作社的稳健发展。金融机构可以通过风险评估、信贷政策调整等措施，帮助合作社应对市场波动、自然灾害等风险。（4）提升合作社管理水平金融服务有助于提升合作社的管理水平。金融机构可以为合作社提供专业的财务顾问服务，协助合作社建立健全财务管理制度，提高财务管理水平。（5）促进农村金融服务体系建设农村金融服务体系的完善，有助于合作社更好地发挥自身优势，推动农村经济的发展。金融服务在合作社发展中的作用，将促进农村金融服务体系的不断完善。（6）增强合作社的市场竞争力金融服务可以帮助合作社提高市场竞争力。金融机构可以通过提供融资支持、技术指导、市场分析等服务，帮助合作社拓展市场，提高产品附加值，提升市场竞争力。金融服务在合作社发展中具有重要作用。为了满足合作社的金融服务需求，金融机构应不断创新服务方式，提高服务质量，为合作社发展提供有力支持。第二章合作社金融体系建设第一节合作社金融体系结构1.1.3概述合作社金融体系是农村合作社发展的重要组成部分，旨在为合作社成员提供全面、高效的金融服务，促进农村经济的健康发展。合作社金融体系结构主要包括金融机构、金融基础设施、金融监管和政策支持等四个方面。1.1.4金融机构（1）合作社银行：作为合作社金融体系的核心，合作社银行专门为农村合作社提供金融服务，包括存款、贷款、结算等业务。（2）合作社信用社：合作社信用社是农村合作社成员之间的互助性金融机构，主要提供存款、贷款、结算等服务。（3）合作社互助基金：合作社互助基金是由农村合作社成员共同出资设立，用于支持合作社发展的互助性金融组织。（4）合作社担保公司：合作社担保公司专门为合作社成员提供融资担保服务，降低融资风险。1.1.5金融基础设施（1）支付系统：建立完善农村合作社支付系统，实现合作社成员之间的资金结算。（2）信用评级体系：建立农村合作社信用评级体系，为金融机构提供合作社成员的信用状况，降低贷款风险。（3）金融市场：培育和发展农村金融市场，为合作社提供多元化的融资渠道。1.1.6金融监管（1）监管机构：建立健全农村合作社金融监管机构，加强对合作社金融机构的监管。（2）监管法规：制定和完善农村合作社金融监管法规，规范合作社金融业务。（3）监管手段：采取现场检查、非现场监测等手段，保证合作社金融体系的稳定运行。第二节合作社金融产品与服务1.1.7存款业务（1）定期存款：合作社成员可以将闲置资金存入合作社银行或信用社，享受固定的存款利率。（2）活期存款：合作社成员可随时存取资金，满足日常资金需求。（3）通知存款：合作社成员可根据需要选择存款期限，享受较高的存款利率。1.1.8贷款业务（1）短期贷款：为合作社成员提供短期资金周转，满足临时性资金需求。（2）中长期贷款：为合作社成员提供中长期资金支持，促进合作社业务发展。（3）项目贷款：为合作社成员提供特定项目贷款，支持农村产业发展。1.1.9结算业务（1）资金结算：为合作社成员提供资金结算服务，提高资金使用效率。（2）代理支付：为合作社成员提供代理支付服务，降低支付成本。（3）结算咨询：为合作社成员提供结算咨询服务，帮助成员合理使用资金。1.1.10担保业务（1）融资担保：为合作社成员提供融资担保服务，降低融资风险。（2）信用担保：为合作社成员提供信用担保服务，提高信用等级。（3）担保咨询：为合作社成员提供担保咨询服务，帮助成员选择合适的担保方式。第三章合作社资金筹集与管理第一节资金筹集途径1.1.11成员出资合作社资金的筹集首先来源于成员的出资。成员出资是合作社资金的基础，也是合作社开展业务的重要保障。成员出资可以采取以下几种形式：（1）现金出资：成员按照合作社规定的金额，以现金方式投入合作社。（2）实物出资：成员以土地、农作物、农业机械等实物资产折价投入合作社。（3）技术出资：成员以技术、管理、市场资源等非货币资产折价投入合作社。1.1.12借款合作社在开展业务过程中，如需临时性资金支持，可以向金融机构借款。借款途径包括：（1）银行贷款：合作社可以依据自身的信用等级、经营状况和抵押物等情况，向银行申请贷款。（2）农村信用合作社：合作社可以向农村信用合作社申请贷款，以解决短期资金需求。1.1.13扶持资金合作社在发展过程中，可以积极争取扶持资金。扶持资金主要包括：（1）农业项目补贴：合作社可以申报农业项目，争取补贴资金。（2）农业产业扶持基金：合作社可以申请农业产业扶持基金，用于扩大生产规模、提高生产效益。1.1.14其他资金来源（1）社会捐赠：合作社可以通过社会捐赠的方式，筹集资金用于发展壮大。（2）合作社间合作：合作社之间可以进行合作，互相支持，共同发展。第二节资金管理策略1.1.15建立健全财务管理制度合作社应建立健全财务管理制度，包括会计制度、财务报表制度、内部控制制度等，保证资金的安全、合规使用。1.1.16合理配置资金合作社应根据自身业务发展需要，合理配置资金，保证资金的合理使用。具体策略如下：（1）保证流动资金充足，满足日常运营需求。（2）适当投入固定资产，提高生产效率。（3）合理安排投资，实现资金的保值增值。1.1.17加强资金风险管理合作社在资金管理过程中，应加强风险管理，主要包括：（1）信用风险管理：对成员、借款方的信用状况进行评估，保证资金安全。（2）市场风险管理：关注市场动态，合理预测市场风险，采取相应措施降低风险。（3）法律法规风险管理：了解和遵守相关法律法规，保证合作社资金使用的合法性。1.1.18提高资金使用效率（1）优化资金使用结构，提高资金使用效率。（2）加强成本控制，降低运营成本。（3）加强内部审计，保证资金使用的合规性。第四章合作社贷款业务第一节贷款类型与条件1.1.19贷款类型农村合作社贷款业务主要包括以下几种类型：（1）流动资金贷款：用于合作社日常生产经营所需的短期资金周转。（2）固定资产贷款：用于合作社购买、租赁、建设、改造固定资产等长期投资。（3）项目贷款：用于合作社开展农业产业化和现代农业项目。（4）农业科技贷款：用于支持合作社引进、研发、推广农业新技术、新品种。（5）农村基础设施建设贷款：用于支持合作社进行农村基础设施建设。1.1.20贷款条件（1）合作社应具备以下基本条件：（1）依法设立，具有法人资格；（2）有固定的经营场所和必要的经营设施；（3）有稳定的经营收入和良好的信用记录；（4）有明确的贷款用途和还款来源。（2）根据不同贷款类型，合作社还需满足以下条件：（1）流动资金贷款：提供近期的财务报表、经营状况说明等；（2）固定资产贷款：提供购建固定资产的相关合同、发票等证明材料；（3）项目贷款：提供项目可行性研究报告、项目预算、还款计划等；（4）农业科技贷款：提供农业新技术、新品种的引进、研发、推广方案；（5）农村基础设施建设贷款：提供农村基础设施建设项目的相关文件。第二节贷款申请与审批流程1.1.21贷款申请（1）合作社向贷款银行提交以下材料：（1）贷款申请书；（2）营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证件复印件；（3）法定代表人身份证明；（4）合作社章程；（5）贷款用途说明及还款计划；（6）相关证明材料（如财务报表、购建固定资产合同等）。1.1.22贷款审批（1）贷款银行对合作社提交的材料进行审核，主要包括：（1）合作社的基本情况、信用状况、经营状况等；（2）贷款项目的可行性、效益预测、还款能力等；（3）贷款用途是否符合政策导向和银行要求。（2）审批通过后，贷款银行与合作社签订贷款合同，明确贷款金额、期限、利率等事项。（3）贷款银行根据合同约定，向合作社发放贷款。（4）合作社按照还款计划按时还款，如有逾期，需承担相应的违约责任。第五章合作社投资与理财第一节投资渠道与风险控制1.1.23投资渠道农村合作社在进行投资时，可选择的渠道主要包括以下几种：（1）货币市场基金：货币市场基金具有流动性好、风险低、收益稳定的特点，适合短期内资金的临时存放。（2）债券投资：包括国债、地方债、企业债等，具有相对稳定的收益，风险相对较低。（3）股票投资：合作社可根据自身风险承受能力，适量参与股票投资，以获取长期增值收益。（4）农业产业投资：合作社可投资于农业产业链上的优质企业，分享农业产业发展的红利。（5）项目投资：合作社可对具有良好发展前景的农业项目进行投资，如设施农业、农业科技等。1.1.24风险控制（1）建立风险管理体系：合作社应建立健全风险管理体系，明确风险管理目标、原则和方法，保证投资活动符合合作社整体发展战略。（2）风险评估与识别：合作社在进行投资决策前，应对投资项目进行充分的风险评估和识别，保证投资风险可控。（3）风险分散：合作社应通过多元化投资策略，降低单一投资风险，实现风险分散。（4）风险监控与预警：合作社应建立风险监控与预警机制，对投资项目的风险进行持续监测，及时发觉并处理风险问题。（5）风险应对策略：合作社应制定风险应对策略，包括风险规避、风险转移、风险自留等，以应对可能出现的风险事件。第二节理财产品选择与配置1.1.25理财产品选择（1）选择信誉良好的金融机构：合作社在选择理财产品时，应优先考虑信誉良好的金融机构，降低信用风险。（2）关注理财产品收益与风险匹配：合作社应根据自身风险承受能力，选择收益与风险匹配的理财产品。（3）了解理财产品条款：合作社在购买理财产品前，应详细了解产品条款，包括投资期限、收益率、赎回方式等。（4）关注理财产品流动性：合作社在选择理财产品时，应关注产品的流动性，保证资金需求得到满足。1.1.26理财产品配置（1）资金配置：合作社应根据自身资金状况，合理配置各类理财产品，实现资金的有效利用。（2）时间配置：合作社应充分考虑投资期限，合理安排理财产品购买时间，保证资金流动性。（3）风险配置：合作社应根据自身风险承受能力，合理配置风险较高的理财产品，实现风险分散。（4）收益配置：合作社应关注理财产品收益，合理配置收益较高的理财产品，提高整体投资收益。（5）动态调整：合作社应根据市场环境和自身发展需求，动态调整理财产品配置，以实现投资目标的持续优化。第六章合作社保险业务第一节保险产品介绍1.1.27农业保险概述农业保险是指以农业生产过程中的各种风险为保险对象，为农民提供风险保障的一种保险制度。农业保险主要包括农作物保险、养殖业保险、林业保险等。合作社保险业务旨在为农村合作社成员提供全面的保险保障，降低农业生产风险。1.1.28保险产品种类（1）气象灾害保险：针对干旱、洪涝、冰雹、霜冻等自然灾害造成的农作物损失提供保险保障。（2）疫情保险：针对动物疫病、植物病虫害等造成的养殖业、农作物损失提供保险保障。（3）农业设施保险：针对农业生产设施如大棚、水利设施等遭受意外损失提供保险保障。（4）农业信贷保险：为合作社成员在农业生产过程中贷款提供保险保障，降低信贷风险。（5）人身意外保险：为合作社成员在农业生产过程中遭受意外伤害提供保险保障。（6）财产保险：针对合作社财产损失，如火灾、盗窃等提供保险保障。1.1.29保险产品特点（1）保障范围广泛：涵盖农业生产过程中的各类风险，为合作社成员提供全面保障。（2）保险费率优惠：根据合作社成员的实际需求，提供优惠的保险费率。（3）理赔速度快：在发生保险后，保险公司将及时进行理赔，减轻合作社成员的经济负担。第二节保险购买与理赔1.1.30保险购买流程（1）了解需求：合作社成员需根据自身农业生产特点，了解各类保险产品的保障范围、保险费率等信息。（2）选择保险公司：合作社成员可自主选择具有资质的保险公司购买保险。（3）投保：合作社成员需向保险公司提交投保申请，并提供相关资料。（4）缴费：合作社成员按照约定缴纳保险费。（5）签订保险合同：保险公司与合作社成员签订保险合同，明保证险期间、保险金额、保险责任等事项。1.1.31保险理赔流程（1）报案：合作社成员在发生保险后，应及时向保险公司报案。（2）提供理赔资料：合作社成员需向保险公司提供理赔申请表、身份证、保险合同、损失证明等资料。（3）核查：保险公司对理赔资料进行核查，确定理赔金额。（4）理赔：保险公司按照约定将理赔金额支付给合作社成员。（5）资料归档：保险公司将理赔资料归档，以便日后查询。在保险购买与理赔过程中，合作社成员应严格遵守相关法律法规，保证权益得到保障。同时保险公司也应充分发挥服务职能，为合作社成员提供优质、高效的保险服务。第七章合作社金融风险防范第一节风险识别与评估1.1.32风险识别农村合作社在发展现代农业金融服务过程中，需要识别以下几类金融风险：（1）信用风险：合作社成员的信用状况、还款能力及道德风险。（2）市场风险：农产品价格波动、市场需求变化等对合作社经营的影响。（3）操作风险：合作社内部管理不规范、操作失误等导致的风险。（4）法律风险：法律法规变化、合同纠纷等带来的风险。（5）流动性风险：合作社资金流动性不足，影响正常经营的风险。（6）系统性风险：宏观经济波动、政策调整等对整个农村金融市场的影响。1.1.33风险评估（1）建立风险评价指标体系：根据风险类型，制定相应的评价指标，包括定量和定性指标。（2）风险评估方法：采用专家评分法、层次分析法等对风险进行评估。（3）风险评估周期：定期对风险进行评估，及时调整风险防范策略。第二节风险防范与应对措施1.1.34信用风险防范与应对（1）加强信用体系建设：对合作社成员进行信用评级，建立信用档案。（2）贷款审批严格：对贷款申请进行严格审查，保证贷款用途合理、还款来源可靠。（3）贷后管理加强：对贷款资金进行监控，保证资金用于实际经营活动。1.1.35市场风险防范与应对（1）多元化经营：开展多种农产品种植、养殖，降低单一产品市场风险。（2）市场调查与预测：对市场需求进行调查研究，合理预测价格走势。（3）建立风险缓冲机制：通过期货、期权等金融工具进行风险对冲。1.1.36操作风险防范与应对（1）规范内部管理：建立健全合作社内部管理制度，保证操作规范。（2）员工培训：加强员工业务技能培训，提高风险防范意识。（3）引入风险管理系统：利用现代信息技术，实现风险管理的实时监控。1.1.37法律风险防范与应对（1）法律法规学习：加强法律法规学习，保证合作社经营活动合法合规。（2）合同管理：完善合同管理制度，防范合同纠纷。（3）法律顾问制度：聘请专业法律顾问，为合作社提供法律支持。1.1.38流动性风险防范与应对（1）资金管理：加强资金管理，保证资金流动性。（2）资金来源多元化：拓展资金来源，降低流动性风险。（3）建立风险预警机制：对流动性风险进行预警，提前采取措施。1.1.39系统性风险防范与应对（1）政策研究：密切关注政策动态，及时调整经营策略。（2）联合应对：与其他合作社建立合作机制，共同应对系统性风险。（3）建立风险补偿机制：通过保险、担保等手段，降低系统性风险影响。第八章合作社金融政策与法规第一节国家金融政策解读国家金融政策是引导和规范合作社发展的重要手段，对于促进现代农业金融服务体系建设具有重要作用。本节将从以下几个方面解读我国金融政策：1.1.40政策目标我国金融政策旨在推动农村金融改革，提升农村金融服务水平，支持农业现代化和农村经济发展。具体目标包括：（1）完善农村金融组织体系，提高金融服务覆盖面。（2）创新金融产品和服务方式，满足农民多元化金融需求。（3）加大政策扶持力度，降低农村金融风险。1.1.41政策内容（1）支持农村金融机构发展。鼓励政策性银行、商业银行、农村合作金融机构等参与农村金融服务，为合作社提供信贷、保险、支付结算等服务。（2）加大财政支持力度。通过财政补贴、税收优惠等措施，降低农村金融服务成本，提高金融机构积极性。（3）加强农村金融监管。建立健全农村金融监管体系，防范金融风险。（4）推动农村金融创新。鼓励金融机构创新金融产品和服务方式，如农村电商、互联网金融服务等。1.1.42政策实施效果我国金融政策在推动合作社发展方面取得了显著成效。金融服务覆盖面不断扩大，金融产品和服务方式不断创新，农村金融风险得到有效控制。第二节合作社金融法规及合规要求1.1.43合作社金融法规（1）《中华人民共和国农村合作金融机构管理条例》。该法规明确了农村合作金融机构的设立、组织形式、业务范围等，为合作社金融活动提供了法律依据。（2）《中华人民共和国农村合作金融机构贷款管理办法》。该办法规定了农村合作金融机构贷款的基本原则、程序、利率等，保障了合作社的信贷权益。（3）《中华人民共和国农村合作金融机构风险监管办法》。该办法明确了农村合作金融机构的风险监管制度，防范金融风险。1.1.44合作社合规要求（1）合规经营。合作社在开展金融活动时，应遵循国家法律法规，保证业务合规。（2）信息披露。合作社应按照规定披露金融业务信息，提高信息透明度。（3）内部控制。合作社应建立健全内部控制制度，防范金融风险。（4）合规培训。合作社应加强员工合规培训，提高合规意识。（5）监管要求。合作社应积极配合监管部门开展监管工作，保证业务合规。第九章合作社金融服务创新第一节金融服务模式创新1.1.45引言我国农村经济的快速发展，农村合作社金融服务需求日益增长。为满足合作社多样化的金融服务需求，金融服务模式创新成为推动农村金融改革的关键环节。本节主要探讨农村合作社金融服务模式创新的方向和路径。1.1.46金融服务模式创新方向（1）发展多元化金融服务主体鼓励各类金融机构参与农村合作社金融服务，形成以政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行等为主体，保险、证券、基金等非银行金融机构为补充的金融服务体系。（2）创新金融产品和服务方式根据农村合作社的特点和需求，开发适合合作社的金融产品和服务方式，如农村土地承包经营权抵押贷款、农产品期货期权交易、农业保险等。（3）建立健全风险防控机制在金融服务创新过程中，注重风险防控，建立健全风险分担、风险补偿和风险监测机制，保证金融服务的安全性和可持续性。（4）推进金融服务与农村产业融合发展紧密围绕农村产业布局，推动金融服务与农村产业融合发展，为合作社提供全产业链金融服务。1.1.47金融服务模式创新路径（1）政策引导与市场机制相结合充分发挥政策引导作用，激发市场活力，推动金融机构主动服务农村合作社，实现政策与市场的有效衔接。（2）跨界合作与资源共享推动金融机构与部门、企业、科研机构等开展合作，实现资源共享，提高金融服务效率。（3）金融服务与互联网融合利用互联网技术，创新金融服务模式，提高金融服务便捷性和可得性。第二节金融服务技术创新1.1.48引言金融服务技术创新是农村合作社金融服务创新的重要方面。通过技术创新，可以提高金融服务的质量和效率，满足农村合作社日益增长的金融服务需求。本节主要探讨农村合作社金融服务技术创新的途径和手段。1.1.49金融服务技术创新途径（1）互联网金融服务利用大数据、云计算、人工智能等互联网技术，开展线上金融服务，提高金融服务覆盖面和可得性。（2）移动支付服务推广移动支付技术，简化支付流程，降低支付成本，方便农村合作社进行资金结算。（3）金融科技应用引入区块链、生物识别、物联网等金融科技，提高金融服务安全性和效率。（4）金融科技创新平台建设搭建金融