U8 cloud 领域解决方案-智能财务SP

U8cloud智能财务解决方案单位：用友网络科技股份有限公司姓名：日期：2025/1/6智能财务解决方案成长型集团企业智能财务管理需求成长型集团企业智能财务管理需求从独立单一企业成长型集团企业to基本统一平台发展：成长性

多组织

用户体验

国际化……高效准确会计记录及报告财务业务一体化智能化的核算处理规范统一的核算政策成长型集团企业财务管理面临的挑战集团业务快速发展集团业务范围广，管理半径长产销分离规模增长：企业规模扩大，产销业态分离，由单一企业，向多公司、多工厂扩张多地域：集团由区域性企业逐步向全国性企业迈进，同时拓展国际化业务管理多层级集团成立分子公司、事业部对经营业务进行分类管理管理层级涵盖集团、分公司、事业部提高效率、降低成本集团要在管资产、管人、管事的框架内，强化以管资本优化集团管控的运行流程实现经济运行闭环管理，实现经济运行数据统一、集中核算规范现有财务管理模式下，下属单位众多，财务工作分散不统一集团财务管理要求提升，财务人员需要从应对基础工作中解脱，转型管理分析工作财务核算、资产管理、资金管理、资金调配，需要集中管控精细化管理智能财务解决方案成长型集团企业智能财务管理需求智能财务管理整体框架图

财务云友报账税务云协同云友空间费用管理现金管理资金管理报销管理银行对账内部账户管理成本管理生产成本存货核算银企直联预算管理资金结算资金调度收付结算债务转移往来核算票据管理资产管理资产多折旧政策资产全生命周期管理多会计政策多会计主体多币种多语言集团核算体系智能自动会计平台财务业务一体化总账会计凭证处理内部交易协同凭证集团公司内部对账多账薄财务报表企业报表合并报表集中核算报告电子发票用友云智能财务解决方案财务集中核算，规范统一会计核算政策和会计科目高效准确的内部交易协同面向不同报告要求的财务核算账簿企业现金管理平台，及时准确地进行现金流量分析财务业务一体化实时财务控制分析基于集中核算的报表管理业务特性创新型企业，多个公司会计主体，要求自上而下规范各单位核算口径和会计政策；多个会计实体，构成一个多级集团管控的树，统一的集团级的参数、基础数据、业务流程、业务规则。智能财务—构建集中会计核算体系以法人公司为核心的运作模式，公司就是企业内部运营管理的主要业务组织单元价值体现：规范和统一财务管理流程；统一核算政策，降低财务风险；转变财务管理职能；提高财务信息的准确性和及时性；加强财务人员的专业水平；部门职员仓库……d完全由单位设置，无需集团统一币种会计期间存货分类计量档案地区分类采购组织经营组织折旧方法会计分期坏账计提方式……a整个账套全部统一，由集团来制定，分公司只能查询a统一的会计政策会计科目结算方式收支项目开户银行工资项目人员类别收入确认费用确认资产确认……b集团编制部分数据，分公司能否新增通过参数控制a会计确认条件客商档案存货档案项目档案折旧方法会计分期坏账计提方式……c档案分级管理，每个层次管理内容不同a会计估计政策规范基础数据统一会计核算政策财务集中核算—规范基础数统一核算政策总公司分公司2分公司1分公司3孙公司孙公司孙公司下级单位继承集团统一的基础档案，并可在此基础上增加自己的单位档案。集团通过参数控制公司的会计政策是否严格控制由用户决定，集团可以进行严格控制，也可以部分控制，甚至不进行控制！建立公司目录制定基础档案维护参数控制定制权限管理……财务集中核算—统一的核算政策保证集团财务政策的统一贯彻执行，满足集团财务集中管理财务集中核算—公司目录管理规范整个集团基础档案设置规则财务集中核算—规范基础资料集团统一设置科目体系，分配给分子公司，控制分子公司增加科目的权限财务集中核算—规范科目体系财务集中核算—规范现金流量项目智能财务解决方案财务集中核算，规范统一会计核算政策和会计科目高效准确的内部交易协同面向不同报告要求的财务核算账簿企业现金管理平台，及时准确地进行现金流量分析财务业务一体化实时财务控制分析基于集中核算的报表管理内部往来的产生主要是集团内部交易或资金及资产往来所产生内部往来对集团合并报表的真实及准确产生制约作用传统的内部往来由于核算条件限制集团内部无法对清内部往来业务分析收付双方的记账期间不产生差异双方财务人员可以查询对方记账凭证需要一个常效的集团内对账方案解决内部往来解决内部往来的条件高效准确的内部交易协同高效准确的内部交易协同总公司A分公司关联交易内部交易关系可自动传递跨组织销售跨组织采购协同\对账跨组织领料实物调拨……B分公司资产调拨凭证应收收款资产调出凭证应付付款资产调入借助信息系统，规范集团内单位之间对于内部交易的核算，促进交易各方及时、准确入账；内部交易协同处理还可以大大减轻工作量；协同业务，在核算阶段，一般双方均予以确认，可以节约集团对账的成本；财务协同不仅能使对账清楚，而且使关联方的业务固化规范统一；合并报表的内部利润抵消干净，满足监管要求；产业链的价值转移规范有序灵活统一；高效准确的内部交易协同—协同凭证业务处理智能财务解决方案财务集中核算，规范统一会计核算政策和会计科目高效准确的内部交易协同面向不同报告要求的财务核算账簿企业现金管理平台，及时准确地进行现金流量分析财务业务一体化实时财务控制分析基于集中核算的报表管理面向不同报告要求的财务核算多账簿本位币差异会计制度差异会计科目差异语言差异统计口径差异核算主体差异会计期间差异业务流程差异入账时间差异外币分账制境外分支机构内部责任核算内外报告分离境内集团境外上市多账薄构建在系统之上信息化账套不需对人产生依赖可以使跨国企业和海外上市企业达到审计要求账薄的分离达到了企业精细化管理的要求在现行财务业务体系下企业多用多表制来替代多账制多表制是构建在一套传统的会计准则之上的手工调整方法现行的多表制随着集团企业精细化管理的发展已无法达到其财务管理需求实现目标：从内部管理的角度出发，提供满足企业对外报告与对内考核的不同需要的财务信息。实现方案：一个集团可按不同报告要求建立多套科目方案不同报告要求的账簿选择相应的会计科目方案一个集团可以为独立核算单元建立会计主体账簿，实现责任单元考核集团组织机构与逻辑账簿分别关联，实现多个主体账簿核算基础核算账簿会计主体会计主体（公司）会计主体（部门）公司1公司1.1公司1.2公司1.3事业部1.1.2事业部1.1.1内部管理账簿对外报告账簿科目方案一（内部管理）科目方案二（对外披露）本位币会计期间主体账簿会计主体与账簿的关联管理账簿A1管理账簿A1.1管理账簿A1.2管理账簿A1.3管理账簿A1.1.1管理账簿A1.1.2报告账簿B1报告账簿B1.1报告账簿B1.2报告账簿B1.3面向不同报告要求的财务核算多账簿面向不同报告要求的财务核算多账簿分公司是一个独立法人，有独立的财务核算分厂、销售公司是一个独立法人，有独立的财务核算适用范围：集团总部要求分子公司定期上报财务报表管理要求：业务单据财务会计平台报告账簿1（事业部1）报告账簿2（事业部2）主账簿（公司帐）公司对外报告公司对内报告财务折算规则主账簿（公司帐）报告账簿（业务部门1）报告账簿2（业务部门2）对外报告管理报告同一业务单据通过会计平台可以生成不同账簿的凭证同一会计凭证通过财务折算可以生成不同账簿的凭证根据权限可以同时管理多套账可以分列或汇总多个套账的数据面向不同报告要求的财务核算多账簿智能财务解决方案财务集中核算，规范统一会计核算政策和会计科目高效准确的内部交易协同面向不同报告要求的财务核算账簿企业现金管理平台，及时准确地进行现金流量分析财务业务一体化实时财务控制分析基于集中核算的报表管理现金管理，建立了企业资金流入流出平台，管理企业自有资金存量与流量，提供了集团资金监控的平台。包括：资金收支业务处理，资金结算、网上付款，空白票据管理，银行对账等业务。企业级现金管理平台应收系统应付系统费用管理票据管理现金存款票据日记账重空管理对账银企直联手工支付财务系统现金管理平台支付手段企业级现金管理平台—空白票据管理实现重要空白票据的台账管理。支持购置、领用、报销、作废的处理，空白票据报销处理还和总账系统、应付管理系统、现金管理、报销管理系统建立有接口。票据类型设置空白票据购置空白票据领用空白票据报销空白票据作废企业级现金管理平台—银行对账系统提供两种对账方式：自动对账和手工对账。核销银行帐余额调节表长期未达审核查询勾兑情况对账账户初始化银行对账单银行对账企业级现金管理平台—现金管理目前已经与国内近“百家”主流银行实现直联银行前置机银行前置机网银适配器网上银行结算调度现金管理单据支付银行账户余额查询账户交易明细查询支付指令状态查询企业内部中行系统工行系统用友云企业级现金管理平台—银企直联价值体现：ERP的内部资金管理与银行互联互通；提高企业付款、收款业务处理的自动化，减轻财务人员的工作强度。准确及时记录企业账务，准确高效率地完成银企对账，控制风险。出纳工作从事务型处理转向更高价值的资金分析管理；企业级现金管理平台—银企直联工行建行农行中行……网银适配器现金管理收款监控付款监控资金异常监控资金流向分析资金存量分析资金流量分析银行余额调节表对工手工调整银行自动对账资金监控导入对账单银行对账单账户余额账户流水准确分析企业现金流量状况现金流量表项设置会计科目填制凭证现金流量分析现金流量查询报表查询设置现金流量表表项对现金类科目设置现金分类在对方科目上指定现金流量表项信息指定或调整现金流量表项信息按前面处理中指定的现金流量信息进行将现金流量分析结果生成报表业务规则设置对方科目设置准确分析企业现金流量状况按科目及辅助项取数，生成报表现金流量表项设置会计科目填制凭证辅助账簿查询报表查询设置现金流量表表项对现金类科目设置现金流量表项辅助核算对现金类科目录入现金流量表项辅助核算内容按辅助核算查询现金流量数据准确分析企业现金流量状况智能财务解决方案财务集中核算，规范统一会计核算政策和会计科目高效准确的内部交易协同面向不同报告要求的财务核算账簿企业现金管理平台，及时准确地进行现金流量分析财务业务一体化实时财务控制分析基于集中核算的报表管理财务业务一体化—构建集中会计核算体系确定财务组织及岗位统一会计核算政策规范集中基础数据落实内控制度集中统一的会计核算平台业务系统财务系统核算处理总账查询人力资源资产管理应收应付存货核算薪酬管理固定资产动态会计平台凭证凭证处理集团对账现金银行自动转账明细账查询余额表查询现金流量查询预警平台企业报表合并报表构建集团统一的会计核算平台，是集团财务语言统一的前提。在财务业务一体化下实现所有公司内部财务规则的统一。供应链管理报销管理费用预算资金管理内部交易协同财务业务一体化—集中统一的会计平台同一公司多个会计规则会计平台主要支持的业务模式各单位独立建立作账规则集团统一作账规范集团公司在会计平台制定某类业务集团统一的凭证生成规则，应用于所有下属公司，规范集团内所有此类业务的凭证规则集团总部集中统一的会计核算平台公司1报销单公司2报销单公司3报销单公司1报销凭证公司2报销凭证公司3报销凭证公司1公司2公司3集团统一定义该类业务的凭证模板财务业务一体化—集团统一作账规则各公司核算规则不同，在会计平台制定本公司凭证生成规则，只应用于本公司集团总部会计平台公司1报销单公司2报销单公司3报销单公司1报销凭证公司2报销凭证公司3报销凭证公司1公司2公司3公司1凭证模板公司2凭证模板公司3凭证模板财务业务一体化—各单位独立建立规则公司多个核算规则，同一业务单据可以基于不同报告对象生成不同账簿的凭证集团总部会计平台公司1公司1应付单:中国账簿-凭证借：物资采购

贷：应付账款香港账簿-凭证借：存货类科目贷：或有负债公司1中国账簿凭证模板香港账簿凭证模板财务业务一体化—公司多个核算规则总账凭证存货核算应收应付报账管理……入账规则科目分类会计凭证模板确定那些公司的哪些账簿要生成对要用到的科目做分类，每类定义相同的对照表单据+业务类型定义生成凭证的模板凭证生成处理对非实时生成会计凭证的业务做处理，包括异常处理成本管理财务业务一体化—会计平台规则建立流程应收管理主要管理客户的应收、收款、核销业务，应付管理主要管理供应商的应付、付款、核销业务。通过对应收应付款项的全方位管理，实现财务管理与业务处理的紧密连接，辅助企业业务流。加强对资金流入流出的核算与管理，强化对资金的控制，保证企业资金的健康流动。财务系统业务系统网上报销现金管理总账销售采购应收应付管理应收款项应付款项应收款项应付款项财务业务一体化—全方位企业应收应付管理财务业务一体化—全方位企业应收应付管理统一整个公司的固定资产核算制度，规范固定资产增加、减少、报废流程；实现总公司及所属公司的固定资产状态的实时查询，全面的反映企业固定资产的增减情况，以及使用状况、折旧情况等各种信息。财务业务一体化—实时掌控固定资产状况智能财务解决方案财务集中核算，规范统一会计核算政策和会计科目高效准确的内部交易协同面向不同报告要求的财务核算账簿企业现金管理平台，及时准确地进行现金流量分析财务业务一体化实时财务控制分析基于集中核算的报表管理公司样表体系公司个别报表体系公司汇总报表体系公司合并报表体系公司分析报表体系报表数据采集工具财务系统业务系统报表编制平台报表发布工具各种报表上报对账、折算、抵销汇总、合并报表生成/编制分析报表个别报表编制表内表间数据审核报表调整基于集中核算的企业报表报表需求特征：需要按不同管理模式设立报表管理需要对下属公司按不同行业及管理关系合并报表报表不仅满足管理的需要也是与下属公司沟通的重要工具对内部管理报表需求较多决策支持。报表管理问题：如何快速满足不同监管机构、管理机构对合并报表的需求；如何满足多种方式的数据采集，提高合并报表编制效率；如何快速完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹；如何满足不同层次管理机构对合并报表管理要求，提供决策支持。集团企业报表—逐级编报流程集团公司二级公司三级公司制定报表表样下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表发布下发数据采集任务编制个别报表审核汇总报表报表调整上报编制个别报表审核上报逐级编报方式