报销记帐管理制度内容

报销记帐管理制度内容第一条为加强财务管理，规范报销记账工作，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。第二条本制度适用于公司全体员工报销记账活动，包括各项费用报销、资金支付、会计核算等。第三条公司财务部门是报销记账管理工作的归口管理部门，负责制定报销记账具体操作规范，并对报销记账工作进行指导和监督。第四条报销记账管理工作应遵循合法、合规、合理、准确、及时的原则，确保公司财务信息的真实、完整和准确。二、报销管理第五条报销范围1.报销范围包括公司在经营活动中发生的各项合法支出，包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费、购置费、维修费、工资福利费等。2.员工个人费用报销，应严格按照公司规定范围和标准执行，超出部分由个人承担。第六条报销流程1.报销人应按照公司规定，向财务部门提交报销申请，并提供相关证明材料。2.财务部门对报销申请进行审核，符合报销范围的，按照公司规定程序审批。3.报销审批通过后，财务部门进行报销记账，并将报销款项支付给报销人。第七条报销证明材料1.报销人应提供真实、完整的证明材料，包括但不限于发票、合同、付款凭证等。2.财务部门有权对报销证明材料进行审核，要求报销人提供其他相关证明材料。3.报销人提供的证明材料应符合国家法律法规和公司财务管理制度要求。三、记账管理第八条记账要求1.财务部门应按照国家会计制度和公司财务管理制度，准确、完整、及时地记录各项财务收支情况。2.财务部门应定期对记账情况进行核对，确保记账数据真实、准确。3.财务部门应妥善保管记账凭证、账簿、报表等财务资料，确保财务数据安全。第九条账务处理1.财务部门应按照公司财务管理制度和预算要求，合理处理各项财务收支。2.财务部门应定期进行会计核算，编制财务报表，为公司决策提供准确财务数据。3.财务部门应加强对往来款项的管理，及时清理应收应付款项，避免财务风险。四、监督检查第十条财务部门应建立健全内部监控制度，对报销记账工作进行定期检查，发现问题及时纠正。第十一条公司审计部门应定期对财务部门进行审计，确保报销记账管理工作符合国家法律法规和公司财务管理制度要求。第十二条员工有权对公司报销记账管理工作进行监督，对违反法律法规和公司规定的行为提出意见和建议。五、违规处理第十三条对违反本制度的员工，公司有权进行批评教育，并根据情节严重程度，给予相应的纪律处分。第十四条对故意违反本制度，造成公司损失的员工，公司有权追究其法律责任，并要求其承担相应赔偿责任。第十五条本制度由公司财务部门负责解释。第十六条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。第十七条公司可根据实际情况，对本制度进行修订和完善，并报请公司领导批准后实施。七、培训与宣传第十八条财务部门应定期组织报销记账管理培训，提高员工的财务法规意识和合规意识。1.对新入职员工进行财务制度培训，确保其了解和熟悉公司报销记账管理制度。2.对在岗员工进行定期培训，更新财务知识，提高财务合规能力。第十九条财务部门应加强财务政策的宣传和解释工作，提高员工的财务自律意识。1.通过公司内部报纸、网站、公告栏等方式，宣传财务政策，提高员工对财务制度的认知。2.对员工在报销记账过程中遇到的问题，及时提供解答和指导。八、外部协调与沟通第二十条财务部门应加强与外部沟通协调，确保报销记账管理工作的顺利实施。1.与政府财务部门、税务部门等相关部门保持良好沟通，了解最新的财务政策法规。2.与银行、审计等外部机构建立良好的合作关系，为公司报销记账管理工作提供支持。九、制度修订第二十一条本制度根据国家法律法规和公司实际情况进行修订，修订后的制度自发布之日起实施。第二十二条本制度的修订由财务部门负责提出，报请公司领导批准后实施。第二十三条财务部门应定期对制度进行评估，根据实际执行情况，提出修订意见，报请公司领导审批。本制度的制定和实施，旨在规范公司报销记账管理工作，提高财务管理水平，为公司的发展提供有力保障。希望全体员工严格遵守本制度，共同努力，做好公司的财务管理工作。第二十四条本制度自发布之日起生效，原有相关管理制度与本制度不符的，以本制度为准。第二十五条本制度由公司财务部门负责解释和执行，如有未尽事宜，由财务部门提出意见，报请公司领导批准后补充执行。第二十六条公司所属各单位、各部门应根据本制度，结合实际情况，制定具体实施细则，并报财务部门备案。第二十七条本制度附件包括《报销申请表》、《报销审批表》、《记账凭证》等，由财务部门根据本制度制定，并负责解释和更新。第二十八条公司可根据业务发展需要，增设或调整报销项目及标准，由财务部门提出方案，报请公司领导批准后实施。第二十九条公司所属各单位、各部门在执行本制度过程中，如遇到特殊情况，无法按照本制度执行的，应向财务部门报告，由财务部门提出解决方案，报请公司领导批准后执行。第三十条本制度的制定和实施，不代表公司对员工任何形式的承诺，如有争议，应依法解决。十四、补充规定第三十一条公司所属各单位、各部门应定期向财务部门报告报销记账管理工作情况，由财务部门进行汇总和分析，为公司决策提供参考。第三十二条财务部门应加强对报销记账管理工作的信息化建设，提高工作效率，降低工作成本。第三十三条公司所属各单位、各部门在执行本制度过程中，如遇到本制度未规定的事项，应按照法律法规和公司财务管理制度执行。十五、制度更新第三十四条本制度每三年进行一次全面评估，根据实际执行情况，提出修订意见，报请公司领导审批。第三十五条在制度更新过程中，财务部门应充分听取各单位、各部门的意