财务与风险控制制度

财务与风险掌控制度1.前言为了确保公司财务稳健运营和掌控风险，提高经营效率，订立本规章制度。本制度将明确财务管理的职责、权限和流程，规范财务操作和风险掌控的要求，确保公司的正常经营和连续发展。2.财务管理组织架构2.1公司设立财务管理部门，负责全面管理和掌控公司的财务活动。2.2财务管理部门下设以下职能部门：会计部门：负责日常会计核算、账务处理和财务报表编制等工作。资金管理部门：负责资金筹措、预算管理、资金周转和支出等工作。本钱管理部门：负责本钱核算、本钱掌控和本钱分析等工作。风险管理部门：负责风险评估、风险掌控和风险预警等工作。2.3财务管理部门应当建立健全内部掌控制度，确保财务活动的合规性和有效性。3.财务职责和权限3.1财务管理部门的职责包含但不限于：负责公司财务资源的管理，妥当处理公司财务风险。负责编制和审核财务预算，帮助部门订立预算执行计划。负责开展财务会计核算，编制财务报表并及时提交相关部门。负责公司资金筹措和支出管理，保障资金的安全和有效使用。负责本钱核算和掌控，优化本钱结构和提升经济效益。负责风险评估和掌控，订立风险预警机制和相应的掌控策略。负责帮助内外部审计工作，做好相关信息的供应和搭配工作。3.2财务职责的执行应遵从以下授权原则：财务管理部门有权对公司财务活动进行监督、核实和检查。财务管理部门有权要求其他部门供应与财务相关的信息和资料。财务管理部门有权对公司财务预算和报表进行审核和调整。财务管理部门有权提出涉及公司财务活动的决策建议。4.财务操作流程4.1公司应当建立健全财务操作流程，确保财务活动的规范性和准确性。4.2财务操作流程应包含以下环节：申请环节：各部门依据需求向财务部门提交相关财务申请。审批环节：财务部门对申请进行审核，并依据授权权限进行审批。执行环节：财务部门依据批准的申请执行相关财务操作。记账环节：财务部门对财务操作进行会计核算和记账处理。报表环节：财务部门依据记账数据编制财务报表。监督环节：内外部审计机构对财务活动进行监督和检查。4.3财务操作流程应当严格执行，禁止擅自突破或绕过财务管理规定。5.风险掌控要求5.1公司应当建立健全风险掌控制度，有效防备和掌控各类风险。5.2风险掌控制度应包含以下要求：风险评估：对公司各项活动进行风险评估和风险等级划分。风险防范：订立相应的风险防范策略和措施，并及时更新。风险预警：建立风险预警机制，及时掌握可能显现的风险情况。风险处理：建立风险应对机制，对已发生的风险进行及时处理。风险报告：定期向公司高层管理人员报告风险情形和处理情况。5.3公司各部门应严格依照风险掌控要求执行，确保风险及时发现和处理。6.惩罚措施6.1对违反本制度的行为，财务管理部门有权采取适当的惩罚措施。6.2惩罚范围包含但不限于：内部通报批判；记过处分；薪资调整或暂时停止发放；取消或限制相关职责和权限；停止劳动合同。7.附则7.1本制度由财务管理部门负责解释和修订。7.2本制度自颁布之日起生效，之前的相关制度部分不符合的，以本制度为准。7.3本制度的解释和修订应当符合公司相关法律法规和政策的要求。7.4本制度应向全体员工公示，并进行必需的培训和宣传。结束本财务与风险掌控制度旨在规范公司财务管理和风险