2023年中级个人理财真题模拟汇编（共723题）

2023年中级个人理财真题模拟汇编

（共723题）

1、某债券的票面价值为1000元，息票利率为6%,期限为3年，现以960元的发行价向全社会

公开发行，债券的再投资收益率为8%,则该债券的复利到期收益率为（）（单选题）

A.4.25%

B.5.36%

C.6.26%

D.7.42%

试题答案：C

2、冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二

三年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗

嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给

大儿子，并由大儿子蟾养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和

冯老三。2013年12月，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清

醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生

因抢救无效死亡。冯老先生的遗产总计（）（单选题）

A.40万房产，存款20万

B.40万房产，存款10万

C.20万房产，存款10万

D.存款10万

试题答案：C

3、下列关于遗产的处理方式，说法不正确的是（）（单选题）

A.无限继承方式中，继承人以继承的遗产及固有财产清偿遗产债务，即使债务比所继承财产多

也应无条件承认

B.中国《继承法》实行限定继承，同时限制继承人自愿偿还超过遗产实际价值部分的税款和债

务

C.限定继承方式中，偿还死者遗留的债务，一律只以积极遗产的实际价值为限，对超出遗产中

财产权利的债务有权拒绝偿还

D.《法国民法典》规定：“遗产得被无条件接受或以有限责任继承方式接受”

试题答案：B

4、证券X实际收益率为0.12,B值是1.5«无风险收益率为0.05,市场期望收益率为0.12。根

据资本资产定价模型，这个证券（）。（单选题）

A.被低估

B.被高估

C.定价公平

D.价格无法判断

试题答案：B

5、转继承的客体是（）（单选题）

A.继承人

B,被继承人

C.遗产所有权

D.继承权

试题答案：C

6、（）是我国现行法律框架下遗产继承的两种重要形式。（多选题）

A.家族信托

B.人寿保险

C.法定继承

D.遗嘱继承

E.联名账户

试题答案：C.D

7、与社会养老保险相比，商业养老保险的特征有（）。（多选题）

A.品种较多

B.缴费水平较高

C.流动性水平较高

D.风险收益水平较低

E.退保成本较高

试题答案：A,B,D,E

8、（6）李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金，同时保证退休后仍然能够保持较高的

生活水平，李先生每年年末需追加投资（）万元。

（不定项题）

A.0.03

B.0.10

C.0.15

D.0.8

试题答案：B

9、下列选项中，不属于客户关系管理思想和方法的诞生、发展因素的是（）。（单选题）

A.社会企业经营理念的变化

B.客户消费观念的改变

C.社会消费模式的转变

D.信息技术的推动

试题答案：C

10、理财规划书的实用性是指（）o（单选题）

A.方案中的建议、措施既具有可操作性，又能取得预期的效果

B.方案对客户既具有吸引力，又能取得预期的效果

C.方案对客户来说能够适应客户的需求

D.方案能够设计合理，完整，实用性强

试题答案：A

11、

下列关于李志夫妇财产继承的说法.（）正确。

（不定项题）

A.胡丽遗产就是她与李志共同生活期间的个人财产部分

B.李飞对李志夫妇的财产继承中发生代位继承关系

C.马娜在婚后所生子女也可以继承胡丽的遗产

D.鲁明可以转继承取得胡丽的遗产

试题答案：B

12、通过提供财务分析、财务规划、投资管理等一系列专业化服务，为个人客户实现退休无忧安

排，维持自尊、自立、保持水准的退休生活是指（）。（单选题）

A.理财规划

B.退休规划

C.投资规划

D.教育规划

试题答案：B

13、甲有三个儿子，妻子尚在，甲死后留下房屋8间，在没有遗嘱和其他特殊情况之下，甲的妻

子可以分到房屋（）间。（单选题）

A.2

B.3

C.4

D.5

试题答案：D

14、陈宏第一顺序继承人中不包括（）。（单选题）

A.@g|

B.陈母

C.周婷

D.陈宏的姐姐

试题答案：D

15、宏观经济分析包含了（）指标。（多选题）

A.GDP指标

B.CPI指标

C.PMI指标

D.PPI指标

E.FDI指标

试题答案：A,B,C

16、一份标准专业理财规划书应具备的主要特点有（）。（多选题）

A.通俗性

B.一致性

C.可读性

D.实用性

E.完整性

试题答案：B,C,D,E

17、税和费的区别不包括（）。（单选题）

A.主体不同

B.特征不同

C.来源不同

D.用途不同

试题答案：C

18、丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将该保险房屋全部焚毁，而火灾

发生时该房屋的房价已跌至65万元，那么，丁某应得的保险赔款为（）万元。（单选题）

A.60

B.65

C.70

D.80

试题答案：B

19、（）是商业保险的承保对象。（单选题）

A.雇佣劳动者

B.工薪劳动者

C.自愿按照合同缴纳保险费的人

D.法律法规规定的社会劳动者

试题答案：C

20、孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买

了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本

息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元（现值）。银行存款

25万元左右。则该家庭的资产负债率为（）（单选题）

A.0.05

B.0.1

C.0.15

D.0.2

试题答案：A

21、在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，以下说

法错误的是（）。（单选题）

A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种

B.发生几率虽小但后果严重的风险不用优先考虑

C.以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划

D.尽量不要减少客户所需的保险额度

试题答案：B

22、下列关于汽车交易相关税种说法正确的有（）。（多选题）

A.车船税的纳税人是车辆、船舶的所有人或者管理人

B.车辆购置税的应税行为包括购买使用、进口使用、受赠使用、自产自用、获奖使用以及其他

使用六种行为

C.车辆购置税的计税价格根据不同情况，规定不同

D.汽车消费税是1994年内国家税制改革中新设置的一个税种

E.车船税实行幅度定额税率

试题答案：A,B,C,D,E

23、下列对有效集与最优投资组合的说法，正确的有（）（多选题）

A.所有可能的组合将位于可行集的边界上或内部

B.有效集以期望代表收益，以对应的方差（或标准差）表示风险程度

C.有效集的满足条件是：既定风险水平下要求最高收益率；既定预期收益率水平下要求最低风

险

D.有效集与无差异曲线都是客观存在的，都是由证券市场决定的

E.可行集包括了现实生活中所有可能的组合

试题答案：A,B,C,E

24、下列不属于教育保险的功能的是（）（单选题）

A.强制储蓄

B.投资分红

C.保值增值

D.保费豁免

试题答案：C

25、根据税法规定，下列说法错误的是（）。（单选题）

A.取得应税所得，没有扣缴义务人的，应当按规定办理纳税申报

B.扣缴义务人包括企业（公司）、事业单位、机关、社会团体、军队、驻华机构、个体户等单

位或个人

C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行

D.年所得12万元以上的纳税人，如果取得的各项所得已足额缴纳了个人所得税，则无须在年度

终了后再办理纳税申报

试题答案：D

26、投资规划。（3）杨先生想用每年的奖金作投资用以10年后为新房子付首付，那么杨先生的

奖金的必要投资收益率是多少？（）

（不定项题）

A.14.5%

B.17.3%

C.18.0%

D.15.1%

试题答案：B

27、客户关系管理发展的历程为（）（单选题）

A.接触管理一一客户关怀一一关系营销一一客户关系价值一一CRM

B.接触管理—客户关系价值一一客户关怀一一关系营销一CRM

C.接触管理一一关系营销——客户关怀一一客户关系价值一一CRM

D.接触管理——关系营销——客户关系价值一一客户关怀一一CRM

试题答案：C

28、某人投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期间因心

肌梗塞而死亡。那么，这一死亡事故的近因是（）（单选题）

A.被汽车撞倒

B.心肌梗塞

C.被汽车撞倒和心肌梗塞

D.被汽车撞倒导致的心肌梗塞

试题答案：B

29、根据《继承法》的规定，周婷可获得的遗产总额为（）万元。（单选题）

A.55

B.28.25

C.35

D.105

试题答案：C

30、请计算李景2015年12月应缴纳个人所得税（）元。（答案取最接近值）（2分）

（不定项题）

A.1360

B.40.8

C.417

D.381

试题答案：B

31、齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到

15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，

年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。这份教育保

险可获得的回报共计（）元。（单选题）

A.60000

B.63000

C.64000

D.65000

试题答案：D

32、从理论上来说，市场组合M不仅有普通股资产构成，还包括（）等其他资产。（多选题）

A.优先股

B.证券

C.债券

D.房地产

E.艺术品

试题答案：A,C.D

33、下列关于国家住房公积金的说法，正确的是（）。（多选题）

A.参保人依法履行缴费义务和使用基金购（盖）房，由政府确保支付的住房资助计划

B.出境定居的不可以提取职工住房公积金账户内的存储余额

C.住房公积金贷款具有“互助性、普遍性、利率低、期限长”的特点

D.住房公积金实行“存贷结合、先贷后存、零借整还、贷款担保”的原则

E.符合支取公积金的条件的客户，可以将公积金取出到银行办理房贷的提前还款

试题答案：A.C.E

34、增值税实施细则规定，增值税的基本税率是（）（单选题）

A.13%

B.15%

C.17%

D.18%

试题答案：C

35、文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是

（）。（单选题）

A.文先生、文先生的妻子

B.文先生、文先生的女儿

C.文先生的女儿、保险公司

D.文先生、保险公司

试题答案：D

36、下列不适用于征收车辆购置税的是（）（单选题）

A.汽车

B.挂车

C.农用运输车

D.电动自行车

试题答案：D

37、李志和妻子胡丽2005年8月5号出行遭遇车祸，李志当场死亡，胡丽送往医院抢救无效后

去世。夫妇俩生前居住的房子价值人民币50万元。李志遗有伤残补助金6万元。胡丽2002年以

个人名义在单位集资入股获得收益4万元。李志夫妇有一个儿子李达，于2001年病故，李达和

妻子马娜生育有一个儿子李飞，父亲去世后随母亲改嫁，李志夫妇年老体弱，一直由李志的表侄

鲁明及改嫁儿媳马娜照顾。关于马娜的说法正确的是（）（单选题）

A.马娜不能继承遗产，因为她不是李志夫妇的法定继承人

B.马娜可以继承遗产，因为她属于李志夫妇第二顺序继承人

C.马娜可以代其丈夫继承李志夫妇的遗产

D.马娜可以作为第一顺序继承人继承李志夫妇的遗产

试题答案：D

38、被称为最低必要报酬率或最低要求收益率的是（）o（单选题）

A.预期收益率

B.必要收益率

C.名义收益率

D.实际收益率

试题答案：B

39、大洋公司在2011年1月1日平价发行新债券，每张面值1000元，票面利率10%,5年到期，

每年12月31日付息。陈先生持有大洋公司在2011年1月1日发行的债券，该债券2015年1

月1日的到期收益率是（）（单选题）

A.9%

B.10%

C.11%

D.12%

试题答案：B

40、钱女士想拿出10万元提前还房贷，咨询理财师。理财师给出以下分析和建议，您认为合理

的是（）。（单选题，本题1分）

（不定项题）

A.钱女士想拿出10万元提前还房贷，对家庭的总资产没有影响

B.钱女士想拿出10万元提前还房贷，使家庭的净资产增多

C.钱女士提前部分还款可以选择还款剩余时间不变，每月还款金额减少的方式，这种方式对钱

女士目前家庭收入支出的结余比例有所提高

D.钱女士提前还款可以选择每月还款金额不变，还款剩余时间缩短的方式，这种方式对钱女士

目前家庭收入支出的结余比例有所提高

试题答案：C

41、（）是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的资

源进行配置和具体管理的结果。（单选题）

A.资产配置

B.产品配置

C.投资规划

D.财务规划

试题答案：C

42、下列属于系统性风险的有（）（多选题）

A.政策风险

B.利率风险

C.购买力风险

D.经营风险

E.信用风险

试题答案:A,B.C

43、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，

某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。

杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。杨先生整个家庭的年保费支出

应该控制在（）万元以内比较合适。（单选题）

A.0.4

B.3

C.3.4

D.4

试题答案：C

44、乙方案第一年和第二年需缴纳的企业所得税的期望值分别为（）o

（不定项题）

A.143万元；149万元

B.143万元；150万元

C.149万元；143万元

D.150万元；143万元

试题答案：D

45、一份理财规划书的第一部分是开场白，这一部分内容不包括（）。（单选题）

A.一封给客户的信

B.理财规划书的封面

C.法律声明文件

D.理财规划书的摘要

试题答案：C

46、安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。另外，安小姐为甲公司提供咨询服务，

兼职所得为每月3000元。安小姐同时与甲公司签订固定雇佣合同可比不与甲公司签订合同节税

（）元。（单选题）

A.120

B.320

C.401

D.460

试题答案：C

47、按计税依据不同划分，税收可分为（）。（多选题）

A.直接税

B.间接税

C.价内税

D.价外税

E.中央税

试题答案：C.D

48、杨鹏去世后王玲可以继承（）万元的遗产。（单选题）

A.0

B.135

C.230

D.165

试题答案：A

49、方差是用来度量一组数据偏离其均值程度的指标。风险资产组合的方差是（（单选题）

A.组合中各个证券方差的加权和

B.组合中各个证券方差的和

C.组合中各个证券方差和协方差的加权和

D.组合中各个证券协方差的加权和

试题答案：C

50、理财师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项

中，理财师不应涉及的是（）。（1分）

（单选题）

A.韩女士家庭是否为单亲家庭

B.韩女士是否希望她的儿子出国留学

C.韩女士的儿子有哪些爱好特长

D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划

试题答案：D

51、投资规划。（1）杨先生想在10年内换一套复式楼160平米的新房以便跟父母一同居住。现

在160平米左右的复式楼房大约为每平米20000元，房价每年增长9%,10年后，杨先生的目标

住房的价格将会是多少？（）

（不定项题）

A.7575563.8元

B.7844342.7元

C.3438260.1元

D.3448264.1元

试题答案：A

52、下列属于团体保险最主要特征的是（）（单选题）

A.手续简化

B.保险费率优惠

C.可以免除体检

D.用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择

试题答案：D

53、李小姐是一家外企的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股

市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了ABC公司的A股股票和

ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值为100元的10年期国债，国债票面利率

为5%,市场利率为5%,同时还购买了货币市场基金。李小姐持有债券表示其拥有一种权利，

这种权利称为（）（单选题）

A.债权

B.资产所有权

C.财产支配权

D.资金使用权

试题答案：A

54、下列关于客户中心论说法错误的有（）。（多选题）

A.以客户满意为中心

B.把客户的需求、满意和关系放到首位

C.销售成为企业经营的关键目标

D.提高产量成为企业经营的核心

E.以利润为中心

试题答案：C,D.E

55、如法律或保险人对告知的内容没有确定性的规定，投保人或被保险人应将所有保险标的的危

险状况及相关重要事实如实全部告知给保险人。这种告知方式是（）（单选题）

A.无限告知

B.有限告知

C.主观告知

D.询问回答告知

试题答案：A

56、林女士去保险公司办理保险，并为其儿子投保一份两全保险和一份健康险。在投保时，林女

士按12岁为其儿子投保，但保险公司承保后发现被保险人的真实年龄是11岁，则（）（单选题）

A.林女士可以要求保险公司退还多交的保费及利息

B.2年内林女士可要求保险公司退还多交的保费

C.5年内林女士可要求保险公司退还多交的保费或者解除合同

D.保险公司可直接要求解除保险合同

试题答案：B

57、张先生夫妇两人今年都已经40岁，他们有一个女儿10岁，张先生的父母与其同住。请理财

规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。张先生的小孩已经上小学，但是没有购买任何保险,

理财规划师需要立刻为家庭增加的保险产品为（）（单选题）

A.孩子的意外伤害保险

B.孩子的人寿保险

C.张先生的意外伤害保险

D.张先生的人寿保险

试题答案：A

58、企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补

期最长不得超过（）年。（单选题）

A.3

B.4

C.5

D.6

试题答案：C

59、某项资产组合由长期债券和股票构成，其投资比例分别为20%和80%。假设经济形势好的

情况下，长期债券和股票收益率分别为6%和15%；经济形势差的情况下，长期债券和股票收益

率分别为4%和10%,而且经济形势出现好和差的概率是一样的。则下列计算结果正确的有（）

（多选题）

A.长期债券的期望收益率为5%

B.股票的期望收益率为12.5%

C.该项资产组合的期望收益率为11%

D.长期债券的期望收益率为3%

E.股票的期望收益率为7.5%

试题答案：A,B.C

60、

冯老先生的遗产应按照（）继承。

（不定项题）

A.法定原则

B.自书遗嘱

C.口头遗嘱

D.自书遗嘱、代书遗嘱、口头遗嘱

试题答案：C

61、2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收

入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000

元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个

人当期收入的5%,企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。吴先生退休后第一年生活成本

5万元，退休后预期寿命为18年。吴先生的企业年金积累大约是（）元。（按吴先生的企业年

金供款额一直不变计算）（单选题）

A.147654

B.149940

C.154626

D.159924

试题答案：A

62、假定王先生可以以上题中的价格购买该资产组合，该投资的期望收益率为（）。

（不定项题）

A.12%

B.13%

C.14%

D.15%

试题答案：C

63、某证券组合今年实际平均收益率为0.15,当前的无风险利率为0.03,市场组合的期望收

益率为0.11,该证券组合的标准差为1。那么，根据夏普比率来评价，该证券组合的绩效（）

（单选题）

A.不如市场绩效好

B.与市场绩效一样

C.好于市场绩效

D.无法评价

试题答案：C

64、税收的特征为（）（多选题）

A.强制性

B.灵活性

C.固定性

D.补偿性

E.无偿性

试题答案：A.C.E

65、小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷

爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）（单选题）

A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承

B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承

C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产

D.小华可以代位继承爷爷的遗产

试题答案：B

66、假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%,剩余期限为6年的

债券，该投资者的当期收益率为。（单选题）

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

试题答案：C

67、根据马科维茨提出的理论，使投资者最满意的证券组合是（）。（单选题）

A.处于有效边界的最高点

B.无差异曲线与有效边界的切点

C.处于位置最高的无差异曲线上

D.无差异曲线与有效边界的交点

试题答案：B

68、所有的公开信息都已经反映在证券价格中，属于（）假说。（单选题）

A.弱式有效市场

B.半弱式有效市场

C.半强式有效市场

D.强式有效市场

试题答案：C

69、家庭支出包括（）（多选题）

A.按揭贷款还款

B.家庭日常生活支出

C.理财支出

D.专项支出

E.罚款

试题答案:A,B,C,D,E

70、在为客户进行退休规划时，预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对投资

工具的认识、风险承受能力等相关。下列关于预期投资回报率的表述，错误的是（）（单选题）

A.当预期投资回报率越高时，客户需要筹备的养老金金额就越多

B.由于退休规划中投资方式的风险不宜过大，所以对投资回报率的预期也不应过高

C.过高估计投资回报率，有可能导致达不到养老金的累积目标

D.随着客户的年龄逐渐增大，投资风格总体应趋于稳健，应该避免风险过大的投资行为

试题答案：A

71、耿某结婚8年，因感情不和提出离婚，但是在离婚的前两个月时，其妻张某因病失去劳动能

力而又无生活来源，此时耿某应当（）（单选题）

A.承担扶养义务

B.交由其子扶养

C.送到福利院

D.送到张某父母家

试题答案：A

72、下列关于邹明三口之家的保险规划说法正确的是（）。（2分）（单选题）

A.邹太太无工作收入，因此不需要为其投保

B.需要为邹明优先投保

C.邹明的儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保意外险和，高额人寿险

D.邹太太不外出工作，没有意外风险

试题答案：B

73、对于建筑业，营业收入（）万元及以上，且资产总额（）万元及以上的为中型企业。（单选

题）

A.3000；3000

B.3000；5000

C.6000；5000

D.5000；3000

试题答案：c

74、保险公司对家庭财产进行区分，将家庭财产分为一般可保财产、特约可保财产和不可保财产

三类。下列属于一般可保财产的是（）（多选题）

A.自有居住房屋

B.个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品

C.室内家庭财产

D.金银、珠宝、首饰、古玩、货币、古书、字画等珍贵财物

E.室内装修、装饰及附属设施

试题答案：A,C.E

75、我国的货币政策目标是保持币值稳定和（）。（单选题）

A.稳定物价

B.充分就业

C.促进经济增长

D.平衡国际收支

试题答案：C

76、某投资组合是有效的，其标准差为18%,市场组合的预期收益率为17%,标准差为20%,

无风险收益率为5%。根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为()(单选题)

A.18.33%

B.12.93%

C.15.8%

D.19%

试题答案：C

77、在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔款后，

依法取得对第三者的索赔权。保险人的该项权利为()(单选题)

A.保险理赔

B.保险合同的履约

C.保险合同的执行

D.权利代位

试题答案：D

78、在进行行业的经济周期分析时，我们会关注增长型行业、周期型行业、防守型行业等，其中

消费品业和食品业分别属于—和—。()(单选题)

A.增长型行业；防守型行业

B.增长型行业；周期型行业

C.周期型行业；防守型行业

D.周期型行业；增长型行业

试题答案：C

79、下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是()(单选题)

A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失

B.酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿

C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内

D.是一种强制保险

试题答案：B

80、以下不属于客户关系管理对理财业务发展的意义的是（）。（单选题）

A.为理财师提供客户服务的工具和方法

B.将客户需求转化为生产力

C.直接提高理财.业务的收益

D.防止客户流失

试题答案：C

81、教育储蓄按。存款利率计息。（单选题）

A.开户日

B.支取日

C.开户日和支取日平均的

D.开户日和支取日中较高的

试题答案：A

82、下列属于信用风险的有（）。（多选题）

A.家具等家庭财产的损失可能

B.朋友间借贷可能产生的无法收回借出去的资金的风险

C.由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险

D.特殊“投资”渠道产生的无法收回借出去的资金的风险

E.因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力（伤残）

试题答案：B.D

83、终身寿险根据缴费方式的不同可以分为（）（多选题）

A.普通终身寿险

B.限期交费终身寿险

C.电交终身寿险

D.新型终身寿险

E.分次缴清终身寿险

试题答案：A,B,C

84、全生涯模拟仿真的制作过程包括（）。（多选题）

A.设置模拟环境

B.列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出

C.计算历年的净现金流

D.计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或者太保守

E.计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现投资性资产为负的情况

试题答案：A,B,C,D,E

85、（）是选择遗嘱作为财富传承方法的局限性。（多选题）

A.监护人道德风险

B.隐私曝光

C.可能面临的遗产税

D.可能导致亲人反目

E.继承人财产管理不当

试题答案：A,B,C,D,E

86、对提供财富传承规划的服务机构来说，为客户进行财富传承规划的益处不包括（）。（单

选题）

A.增加客户黏性，沉淀长期金融资产

B.维护客户关系，实现长期合作

C.提升专业形象

D.提高行业利润

试题答案：D

87、以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件，且给付金额不变的年金保

险为（）。（单选题）

A.个人年金

B.最后生存者年金

C.联合年金

D.联合及生存者年金

试题答案：B

88、利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。利益披露应包括（）。

（多选题）

A.理财师的工作经验

B.服务费用的披露

C.由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露

D.其他的额外奖励的披露

E.理财师的薪酬结构

试题答案：B,C,D,E

89、根据经验法则，如果债务负担率超过（），对生活品质可能会产生影响。（单选题）

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

试题答案：C

90、在中国境内书立、领受《印花税暂行条例》所列举凭证的单位和个人，为印花税的纳税人。

下列关于印花税的说法，正确的有（）。（多选题）

A.印花税的税率有两种形式，即比例税率和定额税率

B.印花税的比例税率从0.05%。〜1%。不等

C.权利、许可证照的定额税率为10元

D.一份凭证应纳税额超过500元的，应向当地税务机关申请

E.印花税缴纳方式一经选定，一年内不得改变

试题答案：A,B,D,E

91、基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说

法正确的有（）。（多选题）

A.一般来说.高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率

下跌

B.PMI表示居民消费价格指数

C.PMI指数30为荣枯分水线

D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策

E.在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适

试题答案：A.E

92、下列属于基金产品的优势的有（）（多选题）

A.品种选择多

B.专家理财

C.灵活方便

D.基金定期不定额投资

E.基金定额定期定投

试题答案:A,B,C,E

93、

在第一种方式下，刘先生提供劳务的应纳税所得额为O元。

（不定项题）

A.48000

B.12400

C.32000

D.7600

试题答案：A

94、李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。为了在退休后仍然能够保持生

活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划。综合考虑各种因素，李先生的退休规划要

求如下：①预计李先生退休后每年需要生活费11.5万元；②按照经验寿命依据和李先生具体情

况综合推算,预计李先生可以活到82岁；③李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金；

④采用定期定额投资方式；⑤退休前投资的期望收益率为6.5%；⑥退休后投资的期望收益率

为4.5%。如果李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金不变，同时退休基金缺口为零，

李先生得延长工作O年。（单选题）

A.1

B.2

C.3

D.4

试题答案：A

95、信用卡的使用给现代家庭带来诸多便利，每月应该还清信用卡欠款。如果不能及时还清当期

信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从（）起收取每日5%。的利息。（单选

题）

A.逾期日

B.消费发生日

C.约定日

D.办卡日

试题答案：B

96、下列关于财产保险的说法不正确的是（）（单选题）

A.以财产及其有关利益为保险标的

B.广义的财产保险是指以财产及其有关的经济利益和损害赔偿责任为保险标的的保险

C.广义的财产保险，按照属性相同或相近归属成火灾保险、运输保险、工程保险

D.狭义的财产保险又称为财产损失保险

试题答案：C

97、下列对有效集与最优投资组合的说法，正确的有（）（多选题）

A.所有可能的组合将位于可行集的边界上或内部

B.有效集以期望代表收益，以对应的方差（或标准差）表示风险程度

C.有效集的满足条件是：既定风险水平下要求最高收益率；既定预期收益率水平下要求最低风

险

D.有效集与无差异曲线都是客观存在的，都是由证券市场决定的

E.可行集包括了现实生活中所有可能的组合

试题答案:A,B,C,E

98、不确定性是风险的（）条件。（单选题）

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

试题答案：C

99、王某意外死亡，没有立下遗嘱，留下300万的遗产，妻子有固定工作，母亲由哥哥一家照顾，

王某还有一个五岁的女儿，如果你为王先生准备一份遗嘱的话，则你认为他的（）应获得较多的

遗产。（单选题）

A.妻子

B.女儿

C.哥哥

D.无法判定

试题答案：B

100、（4）假设利率为3.5%,那么齐先生交费期缴纳款项的现值为（）元。

（不定项题）

A.43067

B.43510

C.46157

D.47655

试题答案：B

101、个人意外伤害保险可以分为1年期意外伤害保险、极短期意外伤害保险和多年期意外伤害

保险三类，这种分类的标准是（）o（单选题）

A.保险期限

B.保险金额

C.保险风险

D.险种结构

试题答案：A

102、从狭义上讲，风险仅指（）（单选题）

A.盈利发生的不确定性

B.损失发生的不确定性

C.是否发生的不确定性

D.何时发生的不确定性

试题答案：B

103、普通终身寿险是需要终身缴纳保费的终身寿险。下列关于普通终身寿险说法正确的是（）

（单选题）

A.普通终身寿险提供的是一种永久性保障

B.每年所支付的保费相对较高

C.普通寿险的现金价值通常是稳定不变的

D.保单初期的现金价值通常很高

试题答案：A

104、遗产的分配原则包括（）（多选题）

A.遗嘱优先于法律规定的原则

B.法定继承中实行优先顺位继承的原则

C.同一顺序继承人原则上平均分配的原则

D.照顾分配的原则

E.鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则

试题答案：A,B,C,D,E

105、

如果彭教授以一本书的形式出版该书，则应纳个人所得税为（）元。

（不定项题）

A.1926

B.2016

C.2752

D.2880

试题答案：B

106、一般来说，我国的基本社会保险包括“三险一金”；三险包括养老保险。下列关于基本养

老保险金的资金筹集的说法，不正确的有（）。（多选题）

A.资金筹集来源主要包含企业缴费、个人薪酬扣除和其他补贴三方面

B.企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源

C.企业缴费比例部分全国统一为20%

D.员工个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为8%

E.员工个人缴费基数最高为全国职工上年度月平均工资的300%

试题答案：A.C.E

107、小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的房屋投保了35

万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。不久，该保险房屋发生重大

火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是（）万元。（单选题）

A.10

B.15

C.20

D.30

试题答案：C

108、小赵每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保险金

额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小赵的行为属于（）。（单选题）

A.原保险

B.再保险

C.重复保险

D.共同保险

试题答案：D

109、按照世界银行最新倡导，养老保险体系应具有五支柱模式。下列关于五支柱模式的说法，

正确的有（）。（多选题）

A.“零支柱”是提供最低水平保障的非缴费型

B.“第一支柱”具有强制性

C.“第二支柱”是与本人收入水平挂钩的缴费型

D.“第三支柱”是由雇主自愿发起的

E.“第四支柱”是个人和家庭的商业保险之类的计划

试题答案：A,D.E

110、采取“按年计税、分月预缴”方式比直接按月计算纳税，可节税（）元。

（不定项题）

A.1500

B.1600

C.400

D.1700

试题答案：D

111、（1）杨先生退休后的余年为（）年。

（不定项题）

A.19

B.20

C.21

D.22

试题答案：B

112、下列关于西方发达国家家族信托现状的说法，正确的有（）（多选题）

A.美国目前由商业银行兼营信托业务

B.美国信托业务和银行业务在银行内部是严格分工的

C.英国信托业以家族信托为主

D.英国金融信托业主要采用专营方式

E.日本银行一般业务与信托业务相分离

试题答案：A,B,C,E

113、时先生，现年32岁，某公司业务经理，年薪5万元。妻子冯女士，某公司文秘，年薪4

万元。女儿两岁。二人结婚三年但是积蓄不多，年结余大致在2万元左右，女儿马上要上幼儿园，

预计支出会进一步增加。二人结婚时购置新房一套。除社保外，二人没有其他商业保险。冯女士

投保了一份不含死亡保障的健康保险，则这份健康保险的标的是（）（单选题）

A.冯女士的身体

B.冯女士的生命

C.冯女士的身体和生命

D.冯女士的身体、生命和财产

试题答案：A

114、风险简单来说是损失发生的不确定性。不确定性是风险的（）条件。（单选题）

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

试题答案：C

115、收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以（）为标准，尽量不超过（）（单

选题）

A.20%；40%

B.30%；40%

C.30%；60%

D.40%；40%

试题答案：B

116、在企业经营过程中，中小企业主往往采用（）形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，

因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。（单选题）

A.合伙

B.个人独资

C.有限责任

D.无限责任

试题答案：A

117、家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了（）的情况。（多选题）

A.投资性资产

B.家庭生活支出

C.流动性资产

D.理财收入

E.自用性资产

试题答案：A.C.E

118、遗嘱继承人放弃继承，其放弃继承的财产按照()(单选题)

A.无人继承办理

B.代位继承办理

C.转继承办理

D.法定继承办理

试题答案：D

119、

吴先生去世后小吴可以继承()万元的遗产。

(不定项题)

A.0

B.82.5

C.105

D.165

试题答案：D

120、下列属于系统性风险的有()(多选题)

A.政策风险

B.利率风险

C.购买力风险

D.经营风险

E.信用风险

试题答案：A.B.C

121、韩女士本月工资收入6000元。如果个人缴纳的“三险”比例分别为如、2%和1%。则韩女

士本月应纳所得税（）元。（单选题）

A.65

B.79

C.105

D.160

试题答案：B

122、缴存期间职工住房公积金的用途包括（）（多选题）

A.支付职工购买自住住房费用

B.支付职工个人为修缮自住住房发生的费用

C.支付职工因购买、建造、修缮自住住房所需的贷款本息等

D.支付房租超出家庭工资收入固定比例的部分

试题答案:A,B,C,D

123、下列属于保险利益原则的作用的是（）（多选题）

A.减少道德风险的发生

B.可使危险因素相对稳定

C.限制赔偿程度

D.有消除赌博的可能性

E.签订保险合同时投保人需有保险利益

试题答案：A,B,C,D

124、下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）（单选题）

A.投资者根据投资组合在某一段时期内的预期报酬率和标准差来评价该投资组合

B.投资者是知足的

C.投资者是风险厌恶者

D.投资者总希望预期报酬率越高越好

试题答案：B

125、利润分配中的税务筹划可以从哪几方面考虑？（）（多选题）

A.尽量使应纳税收入数额越小越好

B.增加成本费用扣除项目

C.费用列支最大化

D.充分利用税收优惠政策

E.确保净利润在再分配时价值最大化

试题答案：A,B,C,D,E

126、老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月初都能拿到

3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4%,则他需要在退休的时候储备（）元的退休基金。

（单选题）

A.495065.57

B.496715.79

C.570251.97

D.568357.45

试题答案：C

127、叶天是某大学的退休老师，热心公益事业。叶天的父母。、妻子早已亡故，有一个儿子叶

强，已长大成人并结婚单过，对叶天捐助公益事业十分不满。2012年3月5日，叶天亲笔立下

遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军。2012年

6月10日，叶天突然精神失常，一直没有医治好。2013年7月，叶天去世。叶天惟一的弟弟叶

明原是一家上市公司的会计师，2012年5月10日出车祸致残，生活不能自理，一直由某家护理

机构照料，叶天负担所有的费用和开支。丧事料理完毕后，某公益机构和胡志军都要求按照遗嘱

处分叶天的遗产，遭到叶强的拒绝。经查，叶天在2010年6月还给自己买了一份人寿保险，保

额10万，但没有指定受益人。关于胡志军在本案例的权利，说法正确的是（）（单选题）

A.胡志军最后不能取得对房子的继承

B.胡志军是遗嘱继承人

C.胡志军应当在知道叶天将房子留给他的两个月内明确作出接受的表示，到期没有表示接受的，

视为放弃

D.胡志军无权放弃房产

试题答案：A

128、对实行累进税率的企业所得进行税收筹划，可用方法是（）。（单选题）

A.隐瞒收入

B.尽量降低收入总额

C.集中收入，以提高每次的应税所得

D.使用分劈技术，将所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈

试题答案：D

129、无风险收益率和市场期望收益率分别是0.06和0.12。根据CAPM模型，贝塔值为0.8的证

券X的期望收益率为（）。（单选题）

A.0.06

B.0.144

C.0.18

D.0.108

试题答案：D

130、家庭的应急能力指标通过（）进行衡量。（单选题）

A.流动性资产额度除以家庭月支出

B.总资产额度除以家庭月支出

C.总资产额度除以家庭生活支出

D.流动性资产额度除以家庭生活支出

试题答案：A

131,杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨

先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的

启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假

定年回报率为9%,退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。杨先生退休后的余

年为（）年。（单选题）

A.19

B.20

C.21

D.22

试题答案：B

132、在理财规划服务中，涉及的大量相关信息包括（）。（多选题）

A.客户的家庭信息

B.客户的财务信息

C.理财师对财务信息的整理和分析

D.理财师对家庭信息的整理和分析

E.财商教育

试题答案：A,B,C,D,E

133、代位继承人不可以是被代位人的（）。（单选题）

A.外曾孙子女

B.子女

C.配偶

D.外孙子女

试题答案：C

134、（）的公式为净利润/资产平均总额。（单选题）

A.销售净利润率

B.净资产利润率

C.实收资本利润率

D.基本获利率

试题答案：B

135、客户关系维护或营销中，企业拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，

这些营销费用主要用于（）方面。（多选题）

A.财务层面

B.生活层面

C.社交层面

D.其他层面的、可以增加银行或其他金融机构和理财师服务附加价值的活动或安排

E.开办相关讲座

试题答案：A,C.D

136、与传统的保险产品相比，投资连结保险具有（）的特点。（多选题）

A.缴费灵活

B.保险责任多样

C.费用收取透明

D.投资账户独立

E.客户承担一定的投资风险

试题答案：A,B,C,D

137、大洋公司在2011年1月1日平价发行新债券，每张面值1000元，票面利率10%,5年到

期，每年12月31日付息。假定2014年1月1日的市场利率为12%,债券的合理市价应为。

元。（单选题）

A.923

B.952

C.986

D.966

试题答案：D

138、以下选项中，不属于退休规划原则的是（）。（单选题）

A.收益最大化原则

B.尽早性原则

C.谨慎性原则

D.平衡原则

试题答案：A

139、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38

岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13

岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。杨先生想通过保险为女儿

准备教育基金，则可以购买下列（）产品。（单选题）

A.少儿两全险

B.少儿健康险

C.少儿医疗险

D.少儿意外伤害险

试题答案：A

140、下列关于行业一般特征的分析，说法正确的是（）（多选题）

A.行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断

B.如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的卖方集团是强有

力的

C.如果进入壁垒较高或者新进入者认为严阵以待的守成者会坚决的报复，则新进入者的威胁就

会较小

D.迈克尔•波特指出在一个行业中，存在着四种基本的竞争力量，即潜在的加入者、购买者、

供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡

E.市场结构包括市场供给者之间（包括替代品）、需求者之间、供给和需求者之间以及市场上

现有的供给者、需求者与正在进入该市场的供给者、需求者之间的关系

试题答案：A.C.E

141、投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。此案例中，风险因素是指（）（单

选题）

A.汽车失控

B.车祸

C.多人受伤

D.驾车外出

试题答案：A

142、安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。另外，安小姐为甲公司提供咨询服务，

兼职所得为每月3000元。根据前面两题的计算结果，采用乙方案可比甲方案节税（）元。（单

选题）

A.100

B.155

C.295

D.425

试题答案：C

143、企业年金的资金来源比较少，一般是由（）组成。（多选题）

A.企业缴费

B.员工个人缴费

C.企业年金基金投资运营收入

D.财政支出

E.其他补贴

试题答案：A,B.C

144、下列项目中，不允许抵扣进项税额的是（）（单选题）

A.-一般纳税人委托修理设备支付的修理劳务费

B.商业企业购进用于职工福利的货物

C.生产企业销售货物时支付的运费

D.工业企业购进用于对外投资的货物

试题答案：B

145、根据表中其他信息可以得出⑩的值，即Z股票的B值为（）。

（不定项题）

A.0.9

B.1.5

C.1.9

D.2.4

试题答案：C

146、人寿保险可以简单划分为普通型人寿保险、年金保险和新型人寿保险，其中有规则、定期

向被投保人给付保险金的生存保险称为（）。（单选题）

A.投资连结险

B.万能保险

C.分红保险

D.年金保险

试题答案：D

147、选择教育金信托的客户有（）。（多选题）

A.有大额整笔资金的家庭

B.单亲家庭

C.贫困人群

D.离异家庭

E.高资产或高收人人群

试题答案：A.D.E

148、理财师在客户信息收集过程中，可以采取的来源和方法有（）。（多选题）

A.开户资料

B.调查问卷

C.面谈征询

D.客户提交的账户资料

E.客户提交的财务资料

试题答案:A,B,C,D,E

149、在保险活动中，规定最大诚信原则主要是由于（）（多选题）

A.保险经营中信息的不对称性

B.保险合同的附合性

C.保险经营中的风险性

D.保险合同的射幸性

E.保险合同的双务性

试题答案：A,B.D

150、下列对再指定继承人的说法，不正确的有（）。（多选题）

A.是指遗嘱人于遗嘱中指定在被指定的继承人不能参加继承时由某人继承

B.法律应允许遗嘱人在遗嘱中指定候补继承人

C.后位继承制度符合法律的公平原则

D.后位继承促进了商品经济的发展

E.后位继承人实质上是对指定继承人的继承人的指定

试题答案：C,D

151、王某（男）丧偶，一日，王某随儿子王甲乘车外出，坠入山涧，王某不幸当场死亡，王甲

经抢救无效，于当天晚些时候也死亡。王某有一笔财产，并且生前未留遗嘱。本案涉及的法律关

系是（）（单选题）

A.遗嘱继承

B.代位继承

C.转继承

D.法定继承和遗嘱继承

试题答案：C

152、关于人寿保险的描述错误的是（）（单选题）

A.人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用

B.人寿保险主要是以人的寿命为保障对象

C.人寿保险以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件

D.人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定

试题答案：D

153、投融资中的税收筹划，在债务方式的选择上，主要有（）（多选题）

A.政府贷款

B.银行借款

C.企业发行债券

D.民间借贷

E.上市公司发行股票

试题答案：B,C,D

154、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的

上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向

理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。如果郑女士以2万元作为教育金的初始资金，以

6%的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至（）元。（单选题）

A.24694.45

B.25167.91

C.25249.54

D.26714.78

试题答案：C

155、下列不属于扩张性财政政策的措施的有（）（单选题）

A.增加国债

B.降低税率

C.提高政府购买和转移支付

D.降低政府购买和转移支付

试题答案：D

156、某人某月取得工资收入7000元，该笔工资收入的实际税率约为（）（单选题）

A.3.5%

B.10.7%

C.12.5%

D.13.1%

试题答案：A

157、

郭先生全年预缴个人所得税总额为（）元。

（不定项题）

A.5860

B.6640

C.11020

D.11340

试题答案：B

158、《保险法》规定保险利益原则的作用在于（）（多选题）

A.可以减少道德风险的发生

B.可以保障投保人的利益