银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷57

银行业专业人员职业资格初级（公司信

贷）模拟试卷57

一、单选题（本题共90题，每题1.0分，共90分。）

1、在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意（）对抵

（质）押担保额的影响程度。

A、汇率变化

B、GDP增长率

C、通货膨胀率

D、存款准备金率

标准答案：A

知识点解析：在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认

定借款人、保证人承受汇率和利率风险的能力，尤丈要注意汇率变化对抵（质）押担

保额的影响程度。

2、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行

期届满之日起（）个月内要求保证人承担保证责任。

A、6

B、9

C、12

D、18

标准答案：A

知识点解析：连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主

债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。在保证期间内，债权人

未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。

3、地方政府债务余额与综合财力之比是（）。

A、地方可支配财力

B、政府性债务拖欠情况

C、地方政府债务率

D、地方政府负债率

标准答案：C

知识点露析：地方政府债务率指标是指地方政府债务余额与综合财力之比，国际货

币基金组织建议警戒标准为90%—150%。

4、下列计算公式错误的是（）。

A、净资产平均额=（期初净资产+期末净资产）/2

B、资产收益率=净利润/资产平均总额xlOO%

C、销售毛利=销售收入净额-销售成本

D、利润总额=销售收入净额-销售成本-销售费用

标准答案：D

知识点解析：利润总额:销售收入净额-销售成本-期间费用。

5、（）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

A、贷款安全性

B、贷款合规性

C、贷款风险性

D、贷款效益性

标准答案：D

知识点解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的

主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环

境众多因素的影响。

6、银行在收取承担费时，说法错误的是（）。

A、借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

B、在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度

通知借款人

C、在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提

部分在提款期结束时自动注销

D、对于允许变更提款计划的，银行不能对借款人收取贷款额度承担费

标准答案：D

知识点解析：根据《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利

息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应

收取承担费.那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理,可按

改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额

未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时

自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度

通知借款人。

7、从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括（）。

A、营业支出

B、投资支出

C、融资支出

D、红利支付

标准答案：D

知识点解析：现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现

金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资

支出和融资支出，不包括红利支付。

8、下列不属于借款人提款用途的是（）。

A、支付劳务费用

B、工程设备款

C、购买商品费用

D、弥补企业既往的亏损

标准答案：D

知识点解析：借款人提款用途通常包括：土建费用、工程设备款、购买商品费用、

在建项目进度款、支付劳务费用、其他与项目工程有关的费用、用于临时周转的款

项。

9、以下不属于信贷业务岗的职责的是（）。

A、积极拓展信贷业务，搞好市场调查

B、审查授信资料是否完整，包括授信客户贷款卡等信息资料

C、对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性等进行调查

D、办理核保、抵（质）押登记

标准答案：B

知识点解析：信贷业务岗的职责包括：①积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优

选客户，受理借款人申请；②对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性

进行调查；③对客户进行信用等级评价，撰写调查报告，提出贷款的期限、金

额、利率（费率）和支付方式等明确意见；④办理核保、抵（质）押登记，落实信贷审

批条件；⑤贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和

管理；⑥督促借款人按合同约定使用贷款，按时足额归还贷款本息，并负责配合

催收违约贷款。B选项属于信贷审查岗职责中的完整性审查。

10、现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。

其计算公式为（）。

A、现金循环周期二存货周转天数-应收账款周转天数-应付账款周转天数

R、现金循环周期二存货周转天数+应收账款周转天数+应付账款周转天数

C、现金循环周期二存货周转天数■应收账款周转天数+应付账款周转天数

D、现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数

标准答案：D

知识点解析：现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款

的时间。现金循环周期越短，表明企业经营效率越高，现金转换速度越快，对企业

盈利能力及偿债能力均有促进作用。现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转

天数•应付账款周转天数。

11、根据《融资担保公司监督管理条例》的规定，融资担保公司的担保责任余额不

得超过其净资产的（）倍°

A、0.5

B、5

C、10

D、15

标准答案：c

知识点0析：《融资担保公司监督管理条例》规定，融资担保公司的担保责任余额

不得超过其净资产的10倍。对主要为小微企业和农业、农村、农民服务的融资担

保公司，前款规定的倍数上限可以提高至15倍。

12、银行信贷专员小王在运用相关指标对B区域风险状况进行分析时，发现该银

行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果小

王仅以以上信息来判断，则该区域风险（）。

A、较大，不适合发展信贷业务

B、较小，可发展信贷业务

C、根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大，根据第三项判

断，盈利性较高，区域风险较小

D、根据第一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大，根据第二、第三项

判断，信贷区域风险较小

标准答案：B

知识点解析：信贷资产相对不良率小于1时，表明该区域信贷风险低于银行一般水

平，因而区域风险相对较低；不良率变幅为负时，表明该区域不良资产率在下降，

区域风险下降；资产实际收益率较高，表明该区域信贷业务能创造较大的价值，区

域风险相对较低。综合起来，以，3个指标都表明该区域的风险较小，囚而可.发展

信贷业务。

13、商业银行受理新客户贷款申请后，信贷业务人员通常要（）。

A、面谈访问进行前期调查

B、确立贷款意向

C、正式开始贷前调查

D、直接做出贷款承诺

标准答案：A

知识点解析：无论是对于商业银行主动营销的客户还是向商'巾银行提出贷款需求的

客户，信贷客户经理都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。前期调查的主

要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续

的贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。

14、某公司2018年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司

2018年度的应收账款周转天数为（）天。

A、5

B、73

C、85

D、200

标准答案：B

知识点解析：应收账款周转天数二应收账款:销售收入

x365=400：2000x365=73（天）。

15、某公司2017年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2016年全年

共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长

率为（）。

A、3.25%

B、4%

C、7.24%

D、8.99%

标准答案：D

知识点解析：该公司的净资产=总资产-总负债=8500-4500-4000（万元），ROE=净利

润9争资产=600;40000.15；红利支付率=股息分红M争利润=270:600=0.45,留

存比率=1-红利支付率=1-0.45=0.55,则该公司的可持续增长率为

SGR=ROExRR^（1-ROExRR）-0.15x0.55^（1-0.15x0.55）-0.0899,即为

8.99%。

16、商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的（）。

A、技术水平

B、销售业绩

C、偿债能力

D、信息披露

标准答案：C

知识点解析：商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。

17、下列不属于呆账核销后的管理的是（）。

A、检查工作

B、检查后的核销

C、抓好催收工作

D、认真做好总结

标准答案：R

知识点解析：呆账核销后的管理包括：检查工作、抓好催收工作、认真做好总结。

18、贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（）调查手段，分

析银行可承受的风险。

A、定性模型

B、定量模型

C、定性与定量相结合

D、数据结合推理

标准答案：C

知识点解析：在进行贷前调查的过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务

人员应当利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银

行可承受的风险，为贷款决策提供重要依据。

19、以生产设备、原材料等抵押的，抵押权自（）设立。

A、登记时

B、抵押合同生效时

C、债权债务合同生效时

D、抵押品所有权转移时

标准答案：B

知识点解析：以生产设备、原材料、半成品、产品、交通运输工作或正在建造的船

舶、航空器抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三

人。

2。、商业银行开展押品管理时，要求抵质押担保手续完备，押品估值合理并易于处

置变现，具有较好的债权保障作用，体现了（）原则，

A、审慎性

B、从属性

C、合法性

D、有效性

标准答案：D

知识点解析：商业银行开展押品管理的基本原则有：①合法性原则；②有效性原

则：③审慎性原则：④从属性原则。

21、抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的

财产，不包括（）。

A、借款人的原材料

B、债务人公益性质的职工住宅

C、股票和债券

D、土地使用权

标准答案：B

知识点解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变

现能力的财产.主要包括：①动产.包括机器设备、交通运输T具、借款人的原

材料、产成品、半成品等；②不动产，包括土地使用权、建筑物及其他附着物

等；③无形资产，包括专利权、著作权、期权等；④有价证券，包括股票和债券

等：⑤其他有效资产。

22、商业银行在取得抵债资产时，要冲减（）。

A、贷款本金

B、应收利息

C、贷款本金与应收利息

D、抵押资产的价值

标准答案：C

知识点解析：商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。

23、时于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行

可尝试通过（）等手段进行处置。

A、重组

B、常规清收、依法收贷

C、以资抵债

D、呆账核销

标准答案：B

知识点解析：A选项，对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成

的不良贷款，银行可尝试使用重组；C选项，因债务人（包括借款人和保证人）不能

以货币资产足额偿付贷款本息时，可采用以资抵债的形式；D选项，对于通过各种

方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核

销。

24、向人民法院申请保于债权的诉讼时效期间通常为（），诉讼时效一旦届满，人民

法院不会强制债务人履行债务。

A9个

、月

B1年

、

c3年

、

D5年

、

标准答案：C

知识点解析：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。诉讼时效一旦

届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿履行债务的，不受诉讼时

效的限制。

25、诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权

益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（）申请采取财产保全措施。

A、人民法院

B、原银监会

C、中国人民银行

D、财政局

标准答案：A

知识点解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是

指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损

失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

26、信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统所处的相

对位置，该指标大于（）E寸，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。

A、0

B、2

C、3

D、i

标准答案：D

知识点解析：信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统

中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。指标越高，区域

风险越高。该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。

27、和解与整顿融为一体，和解是整顿的（）。

A、前提

B、原因

C、结果

D、从屈

标准答案：A

知识点解析：和解与整顷融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，

没有和解协议生效，就没有整顿程序。

28、对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案

件，人民法院根据债权策行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产

保全措施属于（）。

A、诉后财产保全

B、诉前财产保全

C、诉中财产保全

D、诉讼财产保全

标准答案：C

知识点解析：诉中财产保全是指可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不

能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经

申请自行裁定采取财产保全措施。

29、抵债资产的管理原则不包括（）。

A、严格控制原则

B、历史成本原则

C、妥善保管原则

D、及时处置原则

标准答案：B

知识点解析：抵债资产管理应遵循下列原则：①严格控制原则。银行债权应首先

考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择。②

合理定价原则。抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合

规，要以市场价格为基础合理定价。③妥善保管原则。对收取的抵债资产应妥善

保管，确保抵债资产安全、完整和有效。④及时处置原则。收取抵债资产后应及

时进行处置，尽快实现出债资产向货币资产的有效转化。

30、生产阶段的核心是（）。

货

A进

、

术

B技

、

场

C市

、

D、产品竞争力

标准答案：B

知识点解析：生产阶段的核心是技术，供应阶段的核心是进货，销售阶段的核心是

市场。

31、（）指标能够反映一个地区金融执法效率。

A、企业逃废债情况

B、政府性债务拖欠情况

C、银行诉讼债权回收率

D、地方政府债务率

标准答案：C

知识点解析：区域社会信用水平在很大程度上影响商业银行信贷经营的资产质量和

经济效益。银行诉讼债权回收率指标能够反映一个地区金融执法效率。

32、下列不属于一级信贷档案的押品的是（）。

A、法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件

B、银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票

C、抵债物资的物权凭证

D、上市公司股票、政府和公司债券

标准答案：A

知识点解析：一级信贷揩案的押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、

银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他

项权利证书及抵（质）押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。法律文件和贷前审

批及贷后管理的有关文件属于二级信贷档案。

33、下列不属于依法收贷应注意的事项的是（）。

A、信贷人员应认真学习和掌握法律知识

B、既要重视诉讼，更要重视执行

C、在依法收贷工作中要区别对待

D、只需注重诉讼

标准答案：D

知识点解析：依法收贷应注意的问题有：信贷人员应认真学习和掌握法律知识；要

综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷；既要重视诉讼，更要重视执行；在依法

收贷工作中要区别对待。

34、（）是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足

额偿还本息，即使执行祖保，也可能会造成一定损失。

A、损失类贷款

B、关注类贷款

C、次级类贷款

D、可疑类贷款

标准答案：C

知识点解析：次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营

收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

35、增量存贷比率（）存量存贷比率，机构流动性将进一步降低或恶化。

A、低于

B、高于

C、等于

D、无关

标准答案：B

知识点解析：增量存贷比率是指目标机构新增贷款与新增存款余额比，该指标反映

一家机构存贷比动态趋势。增量存贷比率高于存量存贷比率，机构流动性将进一步

降低或恶化。

36、（）是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收

回，或只能收回极少部分。

A、损失类贷款

B、关注类贷款

C、次级类贷款

D、可疑类贷款

标准答案：A

知识点解析：损失类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，

本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

37、不适于拍卖的抵债资产可以采取的变现方式不包括（）。

A、协议处置

B、招标处置

C、打包出售

D、经营租赁

标准答案：D

知识点解析：不适于拍卖的，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、

打包出售、委托销售等方式变现。

38、下列选项中，不属于抵债资产的价值确认原则的是（）。

A、借、贷双方的协商议定价值

B、借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值

C、法院裁决确定的价值

D、不扣除取得抵债资产过程中发生的有关费用

标准答案：D

知识点解析：商业银行在取得抵（质）押品及其他以物抵贷财产（或称抵债资产）后，

要按以下原则确定其价值：①借、贷双方的协商议定价值；②借、贷双方共同认

可的权威评估部门评估确认的价值；③法院裁决确定的价值。在取得抵债资产过

程中发生的有关费用，可以从按以上原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣

除，并以扣除有关费用后的抵押品、质押品的净值作为计价价值，同时，将抵债资

产按计价价值转入账内单独管理。

39、对债务人实施以资兼债的条件不包括（）。

A、债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产

B、债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任

C、债务人贷款到期，货币资金足以偿还贷款本息

D、债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失

标准答案：C

知识点解析：对债务人实施以资抵债，必须符合下列条件之一：①债务人因资不

抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定以

其合法资产抵偿银行贷款本息的：②债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任，债

务人改制，债务人关闭、停产，债务人挤占挪用信贷资金等其他情况出现时，银行

不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的；③债务人贷款到期，确无货币资金或货

币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的。

40、下列不属于我国公司信贷的提供主体的是（）。

A、中国工商银行

B、中国建设银行

C、花旗银行

D、中国移动通信

标准答案：D

知识点解析：公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人

为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

41、下列关于保证担保份额的确定的说法，错误的是（）。

A、同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承

担保证责任

B、同一债务有两个以上保证人的，没有约定保证份额的，保证人不承担连带责任

C、已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿

D、债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任

标准答案：B

知识点解析：同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证

份额，承担保证责任，没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以耍

求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已

经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证

人清偿其应当承担的份额。故B选项说法错误。

42、下列有关固定利率的说法，错误的是（）。

A、固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率

B、借款人按照固定的利率支付利息

C、借贷双方所承担的利率变动风险较大

D、在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整

标准答案：D

知识点解析：固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期

内。不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要随行就

市。

43、下列利率中，是由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率是

()。

A、法定利率

13、行业公定利率

C、市场利率

D、浮动利率

标准答案：B

知识点解析：法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家

实现宏观调控的一种政策工具；行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，

如银行业协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力；市场利率是指随市场

供求关系的变化而自由变动的利率；浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利

率或其他因素变化相应调整的利率.，其特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供

求状况，借贷双方所承卫的利率变动风险较小。

44、广义的信贷期限不包括()。

A、提款期

B、宽限期

C、还款期

D、展期

标准答案：D

知识点解析：狭义的信交期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的

期限.在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期.

45、市场环境分析的SWOT方法中，。代表()。

A、优势

B、劣势

C、机遇

D、威胁

标准答案：C

知识点解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness)表示劣势，

O(Opportunity)表示机遇，T(Threa。表示威胁。

46、在使用波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括

()。

A、融资结构

B、替代产品

C、同行业竞争者

D、购买者和供应商

标准答案：A

知识点解析：波特认为有五种力量决定整个行业竞争程度和吸引力，分别是：现有

行业竞争者、潜在竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就

是对这五种威胁银行长期盈利的主要因素做出评估。

47、建设用地使用权抵押后，该土地上新增的建筑物与该抵押财产的关系是()。

A、该土地上新增的建筑物属于抵押财产

13、该土地上新增的建筑物不属于抵押财产

C、该土地上新增的建筑物与该抵押财产无关

D、两者关系视情况而定

标准答案：B

知识点解析：建设用地使用权抵押后，该土地上新增的建筑物不属于抵押财产。该

建设用地使用权实现抵押权时，应当将该土地上新增的建筑物与建设用地使用权一

并处分，但新增建筑物所得的价款，抵押权人无权优先受偿。

48、债务人应当自收到支付令之日起()内向债权人清偿债务。

A、10日

B、15日

C、20日

D、30日

标准答案：B

知识点解析：债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向

人民法院提出书面异议。

49、()是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。

A、介绍期

B、成长期

C、成熟期

D、衰退期

标准答案：D

知识点解析：银行产品已滞销并趋于淘汰的时期是衰退期。这个阶段的特点有：市

场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下

降，价格也大幅下跌，限行利润日益减少。

50、下列说法错误的是()。

A、如果公司的发展速度已经无法满足现有红利支付水平，则红利发放不能成为合

理的借款需求

公司为节省利息支出，想用短期贷款替换长期贷款来支持项目建设，这不能成

为合理的借款需求

C、如果公司的营运现金流可以满足红利支付需求，则红利发放不能成为合理的借

款需求

D、由于银行服务效率不能满足公司因季节性销售增长带来的融资需求，想换一家

银行，这不能成为合理的借款需求

标准答案：D

知识点解析：D项，因银行服务效率低下造成其不能满足公司正常季节性销售增长

带来的融资需求，致使公司对银行不满意从而想换一家银行，应成为合理的借款需

求。

51、按照企业规模对公司信贷客户巾场进行细分，中型工业企业必须满足的条件是

（）。

A、营业收人300万元以下

B、从业人员数在500—1000人

C、营业收入在200J0000万元

D、资产总额在5000—80000万元

标准答案：C

知识点解析：中型工业企业的营业收入应在2000—40000万元，选项A错误，选

项C正确。中型工业企业的从业人员数应在300—1000人，选项B错误。中型建

筑业企业的资产总额在5000—80000万元，选项D错误。

52、商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑的因素不包括（）。

A、经济发达程度

B、交通便利程度

C、员工人数

D、客户所在地区的市场密度

标准答案：C

知识点解析：商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在

地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济发达程度等方面的差异.

并将整体市场划分成不同的小市场。

53、下列对于贷款的管理办法中，属于流动资金贷款特有的是（）。

A、应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则

B、贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理

C、贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的具体贷款的额度

D、贷款人应按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度

标准答案：c

知识点3析：根据《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应合理测算借款人

营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过

借款人的实际需求发放流动资金贷款。ABD三项是对固定资产贷款和流动资金贷

款均适用的规定。

54、流动比率越高，表明借款人可以变现的资产数额越（），债权人遭受损失的风险

就越（）。

A、小；大

B、小；小

C、大；大

D、大；小

标准答案：D

知识点解析：一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人

的权益越有保证。流动比率高，不仅反映借款人拥有的营运资金高，可用以抵偿短

期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。

55、下列关于评价信贷资产质量的指标的说法，错误的是（）。

A、不良率变幅为负时、说明资产质量上升

B、利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况

C、信贷资产相对不良率大于1时，，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平

D、到期贷款现金回收率反映了目标区域信贷资产的正常回收情况

标准答案：C

知识点解析：C选项应该是信贷资产相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险

高于银行一般水平。

56、下列关于同一财产向两个以上债权人抵押的，变卖所得价款清偿债权的说法不

正确的是（）。

A、抵押权未登记的，按照债权比例清偿

B、抵押登记顺序不同的，按照登记先后顺序清偿

C、抵押权已登记的先于未登记的受偿

D、抵押登记顺序相同的，按照债权紧急程度清偿

标准答案：D

知识点解析：同一财产向两个以卜债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得的价款

依照下歹11规定清偿：①抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿；顺序相同

的，按照债权比例清偿。②抵押权己登记的先于未登记的受偿。③抵押权未登记

的，按照债权比例清偿。故D项错误。

57、某企业的利息费朋为200万元，税前利润为600万元，则该企业的利息保障倍

数为（）。

A、0.33

B、4

C、0.25

D、3

标准答案：B

知识点解析：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客

户偿付负债利息能力。限据计算公式，可得：利息保障倍数=（利润总额+利息费用）

/利息费用=（600+200）/200=4o

58、下列关于借款人盈利能力的指标，表述错误的是（）。

A、营业利润率越高，说明借款人盈利水平越高

B、商业利润率反映每元成本费用支出所能带来的利润总额

C、销售利润率越高，单位净销售收入中销售成本所占的比重越低，销售利润越高

D、净利润率是指客户净利润与销售收入净额之间的比率

标准答案：B

知识点解析：B选项应该是成本费用利润率反映每元成本费用支出所能带来的利润

总额。它越大，说明同样的成本费用能取得更多利润，或取得同样利润只需花费较

少的成本费用。

59、动产质押中，质权设立于（）。

A、有关部门办理出质登记时

B、权利凭证交付质权人时

C、出质人交付质押财产时

D、工商管理部门办理出质登记时

标准答案：c

知识点解析：动产质押中，质权自出质人交付质押财产时设立。

60,所有者权益不包括（）。

A、未分配利润

B、利润

C、投资者投入的资本金

D、资本公积金

标准答案：B

知识点解析：所有者权益代表投资者对净资产的所有权。净资产是借款人全部资产

减去全部负债的净额。它由两部分组成：①投资者投入的资本金；②在生产经营

过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润。

61、对借款人进行贷后监控的过程中，对人及其行为的调查是（）监控的特点。

A、经营状况

B、管理状况

C、财务状况

D、与银行往来情况

标准答案：B

知识点解析：管理状况监控是对企.业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化

情况的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为''的调查，银行需要关注借款人的

管理水平、管理架构、人员变化、员工士气变化以及企业内部人员的道德风险对公

司经营的影响。

62、小企业保证贷款逾期（）天，可划分为次级类。

A、30

B、60

C、90

D、120

标准答案：D

知识点解析：小企业保证贷款逾期91〜180天（含），应划分为次级类。

63、下列关于小企业贷款分类的说法中，错误的是（）。

A、小企业信用贷款逾期91—180天，应划分为可疑类

B、小企业保证贷款逾期30天，应划分为正常类

C、小企业抵押贷款逾期360天以上，应划分为损失类

D、小企业质押贷款逾期360天以上，应划分为可疑类

标准答案：C

知识点解析：

«小企建贷款,期天依风险分类矩阵

^剧时间1-30大31—90天91—180A181—360天

来逾期360天以上

（金）（*）（全）

信刖正常关注次可凝可疑护夫

保证正常正常关注次H可疑相失

械打正*关注关注次级可疑

发押正畲正常正拿关注次级可疑

64、预警处理是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考

核，在接收风险信号、评估、衡量风险的基础上提出有无风险、风险大小、风险危

害程度及（）的过程。

A、风险评价

B、风险警报

C、风险定级

D、风险处置、化解

标准答案：D

知识点解析：预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时

监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风

险危害程度及风险处置、化解的过程。客户风险预警信号出现后，客户部门负责人

应组织力量积极进行控制和化解。要根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置

措施。

65、以下关于贷款偿还的描述，不正确的是（）。

A、贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息

B、对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息

C、因提前还款而产生的费用应由银行负担

D、银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款

人发送还本付息通知单

标准答案：c

知识点露析：C选项，因提前还款而产生的费用应由借款人负担。

66、下列属于商业银行不可接受的财产质押的是（），

A、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产

B、依法可以转让的基金份额、股权

C、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权

D、租用的财产

标准答案：D

知识点解析：商业银行不可接受的财产质押包括：①所有权、使用权不明或有争

议的财产；②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；③国家机关的财

产：④依法被查封、扣押、监管的财产；⑤租用的财产；⑥其他依法不得质押的

其他财产。

67、抵债资产的管理原则不包括（）。

A、严格控制原则

B、妥善保管原则

C、合理变现原则

D、及时处置原则

标准答案：C

知识点诵析：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原

则。

68、拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机

构。

A、500

B、1000

C、3000

D、5000

标准答案：B

知识点解析：拍卖抵债金额1000万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方

式确定拍卖机构。

69、银行申报核销呆账，下列不属于其必须提供的材料的是（）。

A、借款人关联企业资料

B、借款人资料

C、被投资企业资料

D、经办行的调查报告

标准答案：A

知识点解析：银行申报咳销呆账，必须提供以下材料：①借款人或者被投资企业

资料；②经办行（公司）的调查报告；③其他相关材料。

70、关于信贷人员对借款人信誉状况的分析，卜.列说法错误的是（）。

A、可通过“中国人民银行企业征信系统”查询借款人的不良记录

B、可根据借款人在经营中有无偷漏税，有无采用虚假报表、隐瞒事实等不正当手

段骗取银行贷款，有无在购销过程中使用欺骗手段骗取顾客信任来考察客户的对外

资信

C、力析借款人的股东，尤其是大股东的素质、财产情况、持股情况等

D、分析企业关联方

标准答案：D

知识点解析：一•般借款人信誉主要受借款人的高管层、股东（尤其是大股东）的素质

和有关情况影响，与企业关联方关系不大。

71、实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银

行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（）。

A、诉讼费

B、公证费

C、执行费

D、质物保管费用

标准答案：D

知识点解析：实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履

行债务，银行为实现债双而支出的合理费用，一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证

费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。

72、信贷授权应遵循的基本原则不包括（）。

A、差别授权原则

B、授权适度原则

C、静态调整原则

D、权责一致原则

标准答案：C

知识点解析：信贷授权应遵循的基本原则有：①授权适度原则；②差别授权原

则：③动态调整原则：④权责一致原则。

73、根据我国《企业破产法》的规定，在和解中，债务人的上级主管部门申请整顿

应在人民法院受理债权人提出的破产申请后（）内。

个月

A、1

月

个

B、3

月

个

、

C6年

D、1

标准答案：B

知识点解析：和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后3个月内，债务人的

上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民

法院裁定认可而中止破产程序的过程。

74、（）是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相

关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。

A、差别授权

B、直接授权

C、临时授权

D、转授权

标准答案：D

知识点解析：转授权是由受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有

权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。

75、按照（）划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

A、性质

B、阶段

C、运作方法

D、风险

标准答案：B

知识点解析：按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

76,对保证人管理的内容不包括（）。

A、审查保证人的资格

B、抵押品价值的变化情况

C、分析保证人的保证实力

D、了解保证人的保证意愿

标准答案：B

知识点解析•：对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：审查保证人的资格、分

析保证人的保证实力、了解保证人的保证意愿。

77、根据商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境和社会风险的客户，

说法错误的是（）。

A、应当设立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款

人监督等承诺条款

B、应当设立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款

C、在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告

D、应当设立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款

标准答案：B

知识点解析：根据《绿色信贷指引》第18条的规定，银行业金融机构应当通过完

善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客

户，在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告，订立客户加强环境和社会风

险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在管理

环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。

78、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）。

A、当前净现金流量的贴现值

B、未来现金流量的贴现值

C、未来净现金流量的贴现值

D、当前现金流量的贴现值

标准答案：c

知识点解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现

值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也

会得到确认。

79、借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前向银行申请（）。

A、贷款展期

B、贷款延期

C、贷款质押

D、贷款抵押

标准答案：A

知识点解析：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷

款展期，是否展期由银行决定。

80、借款人无法足额偿还贷款木息，即使执行担保，也肯定要发生一定的损失，这

类贷款属于（）。

A、可疑类贷款

B、关注类贷款

C、次级类贷款

D、正常类贷款

标准答案：A

知识点解析：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯

定要发生一定的损失。

81、（）是指购买者购买产品通常希望和默认的一组属性和条件、表现为银行良好和

便捷的服务。

A、利益产品

B、延伸产品

C、核心产品

D、期望产品

标准答案：D

知识点解析：期望产品，即购买者购买产品通常希望和默认的一组属性和条件、表

现为银行良好和便捷的服务。

82、以下不属于银行公司信贷产品特点的是（）。

A、异质性

B、易模仿性

C^不可分性

D、有形性

标准答案：D

知识点解析：银行公司信贷产品的特点：①无形性；②不可分性；③异质性；④

易模仿性；⑤动力性。

83、按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素划分，定位方式分

别为（）。

A、主导式定位、追随式定位和补缺式定位

B、追随式定位、主导式定位和补缺式定位

C、追随式定位、补缺式定位和主导式定位

D、主导式定位、补缺式定位和追随式定位

标准答案：A

知识点解析：按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素，定位方

式分别为主导式定位、追随式定位和补缺式定位。

84、以下不属于贷款申请受理阶段工作的是（）。

A、客户分析

B、贷款意向阶段

C、面谈访问

D、内部意见反馈

标准答案：A

知识点解析：贷款申请受理阶段的工作包括面谈访问、内部意见反馈和贷款意向阶

段。

85、下列选项中，不是贷前调查的主要对象的是（），

A、借款人

B、抵（质）押人

C、保证人

D、市场行情

标准答案：D

知识点解析：贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物

等。

86、下列选项中，不属于贷前调查方法的是（）。

A、抽样调查

B、现场调研

C、委托调查

D、搜寻调查

标准答案：A

知识点解析：贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查和委托调查及其他方法。

87、下列关于抵押权的没立，说法有误的是（）。

A、以航空器抵押的，抵押物登记部门为运输工具的登记部门

B、个体工商户以《物权法》规定的动产抵押的，未经登记，不得对抗善意第三人

C、订立抵押合同前抵押财产已出租的，原租赁关系不受该抵押权的影响

D、抵押权设立后抵押财产出租的，该抵押权不得对抗其租赁关系

标准答案：D

知识点解析：《担保法》明确的办理抵押物登记的部门如下：以航空器、船舶、车

辆抵押的，为运输工具的登记部门。故A项正确。企业、个体工商户、农业生产

经营者以《物权法》规定的动产抵押的，应当向抵押人住所地的工商行政管理部门

办理登记。抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三人。故B

项正确。订立抵押合同前抵押财产已出租的，原相赁关系不受该抵押权的影响。故

C项正确。抵押权设立后抵押财产出租的，该租赁关系不得对抗已登记的抵押权。

故D项错误。

88、信贷余额扩张系数指标过大则说明（）。

A、目标区域信贷增长相对较慢

B、信贷处于萎缩状态

C、区域信贷增长速度过快

D、目标区域信贷风险低于银行一般水平

标准答案：C

知识点词析：信贷余额f张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影

响程度。指标小于。时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎

缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致

风险上升。

89、下列各项中，反映区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标

是（）。

A、流动比率

B、存量存贷比率

C、增量存贷比率

D、信贷资产相对不良率

标准答案：D

知识点解析：评价信贷资产质量主要有以下几个指标：①不良贷款率；②相对不

良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数：⑤不良贷款生成率：⑥不良贷款剪

刀差：⑦到期贷款现金回收率：⑧利息实收率。其中，信贷资产相对不良率月于

评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，

反映出目标区域风险状况。

90、公司信贷的借款人指（）。

A、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的自然人

B、经行政机关核准登记的企（事）业法人

C、经行政机关核准登记的自然人

D、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人

标准答案：D

知识点解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记

的企（事）业法人。

二、多选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

91、决定贷款授信额度时需要评估和考虑的因素有（）o

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：①

客户的信贷需求；②客户的还款能力；③银行或借款企业的相关法律或监督条款

的限制；④贷款组合管理的限制；⑤银行的客户政策；⑥关系管理因素。

92、下列关于信用评级分析方法的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B.D,E

知识点解析：专家分析法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和

决策的主要基础，这种主观性很强的方法带来的一个突出问题是对信用风险的评估

缺乏致性。故A选项说法正确。专家分析法更适合丁对借款人进行是和否的二

维决策，难以实现对信用风险的准确计量。故B选项说法正确。《巴塞尔新资本

协议》明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估计违约概率。故C选

项说法不正确。与传统的专家分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违

约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定

义，并且在此基础上积累至少5年的数据。故D、E选项说法正确。

93、银行内部行业风险统计指标包括（）。

标准答案:A,E

知识点露斤「银行内部相关行业资产质量情况，是行业风险最直接的表现。统计指

标包括但不限于以下内容：行业不良率（及逾期率）、行业不良贷款变化率、行业不

良贷款生成率、行业风险资产比例（关注类与不良合计/资产总额）、行业到期交款

现金回收率、行业不良贷款剪刀差等。行业周期、行业进入壁垒、替代品潜在威胁

都属于行业外部风险因素。

94、在金融企业不良资产批量转让管理中，（）和（）于每年3月30日前分别将辖区

内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和原银监会。

标准答案：A,C

知识点解析：省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上

年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和原银监会。

95、下列措施中，可防范质押操作风险的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：防范质押操作风险的措施有：①必须确认质物是否需要登记；②按

规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理

机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施；③银行要将

质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借。如耍出借，必须严格审查出

质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑。

96、下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有（）。

标准答案；A,B,C,D

知识点解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款

单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。非上市公司的法人股

权等没有明确市场价格，因而无法采用市场价格作为抵押品公允价值.此时应当从

以下三者中选择最低者作为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报

告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品净资产价格；②以公司最近的财

务报告为基础，测算公司未来现金流入量现值，所估算质押品的价值；③重组、

并购等股权变动过程中，交易双方最新谈判价格。

97、在贷款决策中，商业银行需要使用的财务指标分析主要包括

标准答案:A,B.C

知识点解析「求贷款决策中，需使用财务指标综合反映借款人的财务状况，这些指

标分为四类：①盈利比率；②效率比率；③杠杆比率；④偿债能力比率。

98、在上市客户法人治理结构中.信贷人员应特别予以关注的方而有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：在上市客户法人治理结构中，信贷人员应对其股权结构是否合理、是

否存在关键人控制、信息披露的实际质量特别关注。所有者缺位、行政干预是国有

独资客户法人治理结构分析应关注的方面。

99、经商业银行认可的具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的单位和个

人可以接受为保证人的有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：经商业银行认可的具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的

单位和个人可以接受为保证人。《担保法》对保证人资格的限制性规定有以下几

点：①国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外；②

禁止政府及具所属部门要求银行等金融机构或者企业为他人提供担保，银行等金融

机构或企业对政府及其所属部门要求其为他人提供保证的行为，有权予以拒绝；

③医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人；④企业

法人的分支机构或职能部门不能作保证人，企业法人的分支机构有该法人书面授权

的，可以在授权范围内提供保证。

100、抵押合同的内容需包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：商业银行主要对抵押合同的内容进行审查，从而决定是否贷款给申请

人。抵押合同应当包括以下内容：①抵押贷款的种类、数额；②借款人履行债务

的期限；③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权

权属；④抵押担保的范围。

101、下列情况，银行信贷人员应进行调查和分析的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：对于银行信贷来说，企业的经营风险体现在：①购货商减少采购；

②企业地点发生不利的变化或分支机构分布不合理；③收购其他企业或者开设新

销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业

务有密切关系；④出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产等。在信贷经营

中，银行对这些异常状况一定要进行调杳和分析，找出问题根源。

102、下列情况中，可能给企业带来经营风险的有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在：不能适应市场变化

或客户需求的变化；持有一笔大额订单却不能较好地履行合约；产品结构单一：对

存货、生产和销售的控制力下降；对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的

损失等方面。A选项，企业生产不能适应客户需求变化；C选项，企业的产品结构

过于单一：D选项，企业对存货、销售的控制力下降：E选项，企业对供应商过分

依赖，这些都可能为企业带来经营风险。B选项，企业持有一笔大订单，而且能较

好地履行合约，因而不会为企业带来经营风险。

103、信贷授权的载体正以是（）等书面形式。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：信贷授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、肉位职责等书面形

式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。授权的有效期限一般为1年。

104、根据用于比较的财务指标的不同，可以将比较分析法分为（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：根据用于比较的财务指标的不同，将比较分析法分为以下三类：①

总量比较；②结构比较；③比率比较。

105、下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：资产保全人员至少要从以下三个方面认真维护债权：①妥善保管能

够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料，例如借款合同、借据、担保合同、

抵（质）押登记证明等；②确保主债权和担保权利具有强制执行效力，主要是确保不

超过诉讼时效、保证责任期间，确保不超过生效判决的申请执行期限；③防止债

务人逃废债务。故A、B选项说法正确。向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间

通常为2年，故C选项说法正确。诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人

履行债务，但债务人自愿履行债务的，不受诉讼时效的限制。故D选项说法不正

确。保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企

业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否

则保证人可以拒绝承担保证责任。

106、下列关于财产保全的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：①防止债务

人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保隙日后执行顺利进行；②对债务人财产

采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。故A、

B选项说法正确。但是，申请财产保全也应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿

被申请人固有财产保全所遭受的损失，故C选项说法不正确.诉前财产保全是指

债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损

失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施；诉中财产保全是指可能因债

务人一方的行为或者其池原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根

据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施。故D、

E选项说法正确。

107、分析资金结构是否合理要重点关注（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：分析资金结构是否合理要重点关注以卜内容：①整体杠杆水¥;②

期限错配程度；③异常资金结构。

108、我国现有的外汇贷款币种包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美

元、港元、日元、英镑和欧元。

109、按照《巴塞尔新资本协议》信用风险内部评级法的要求，银行将其银行账户

下的资产划分为不同的风险暴露，包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：按照《巴塞尔新资本协议》信用风险内部评级法的要求，银行应将其

银行账户下的资产划分为六种不同的风险暴露：主权风险暴露、金融机构风险暴

露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。

110、固定资产贷款贷前调查中，银行从项目获得的收益预测可从（）中考察。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：根据商业更行固定资产贷款贷前调查报告内容相关要求，银行从项目

获得的收益预测一般应包括：①利息收入；②转贷手续费；③年结算量及结算收

入；④日均存款额；⑤盘活贷款存量；⑥其他收入和收益等内容。

111、处于启动阶段的行业（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：处于启动阶段的行业代表着最高的风险，故A选项符合题意。处于

启动阶段的行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可

能在数年中偿付能力都较弱，故B、C选项符合题意。倾向于投资股权的风险投资

商和其他投资者是处于启动阶段行业的企业的主要投资来源，他们希望最终能从企

业的成功中获得较高的收益。而银行要承担与风险投资者相同的风险，最终却仅仅

能获得来自贷款利率的低收益，所以这一阶段对银行来说没有任何吸引力。

112、某公司上一年度的净利润为570万元，销售收入为9700万元，总资产为

12000万元，所有者权益为6700万元，则该公司上一年度的（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：该公司上一年度的ROE=净利润/所有者权益X100%

=570-6700x100%之8.5%；净利润率=净利润：销售收入x100%=570-9700x100%

=5.9%；总资产周转率:销售收入：总资产xl00%=9700X2000xl00%=80.8%。

113、下列公式中正确的有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：有形净资产二所有者权益-无形资产-递延资产，故A选项不正确。利

息保障倍数=（利润总额+利息费用户利息费用，故B选项不正确。速动资产=流动

资产-存货-预付账款-待摊费用，故C选项正确。营运资本二流动资产-流动负债，

故D选项正确。赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折

扣，故E选项正确。

114、评价区域经济发展水平指标的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：通常评价区域经济发展水平指标有：①地区生产总值（GRDP）；②地

区GRDP增长率；③地方财政收入（或可支配财力）；④固定资产投资总量；⑤实

际利用外资总额；⑥进出口贸易总量；⑦人均社会零售商品总额；⑧第三产业经

济增加值占比。地区社会融资规模是评价区域金融发展水平的指标。地方政府负债

率是衡量地方政府债务水平的指标。区域不良贷款率是衡量区域社会信用水平的指

标。

115、下列财产中不得抵押的有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：根据《担保法》第37条的规定，不得抵押的财产有：土地所有权；

耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权（有特别规定的除外）；学

校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设

施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或有争议的财产；依法被查封、扣

押、监管的财产以及依法不得抵押的其他财产。

116、银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合

要求，确认（）正确无误C

标准答案：A,B.C,E

知识点解析「血口应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合提款要求，确认贷款

用途、日期、金额、账号，预留印鉴正确、真实、无误。

117、对借款人的贷后监控包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：对借款人的贷后监控包括：经营状况监控；管理状况监控；财务状况

监控；与银行往来情况监控；其他外部评价监控。

118、下列贷款审查内容中，属于非财务因素审查的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：非财务因素审查主要包括借款人的企业性质、发展沿革、组织架构及

公司治理.、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产

技术分析、客户核心竞争能力分析等。

119、不良贷款是指（）形成的贷款。

标准答案：C,D

知识点解析：A选项借款人最终按时偿还的应是贷款本息；B选项必须是有迹象证

明借款人确实无力偿还贷款本息，才能判定为不良贷款：E选项分情况而定，如果

借款人借款后只是一时资金周转不灵，只要其在贷款到期前使资金周转回归正常，

仍可按约定偿还贷款，不一定形成不良贷款。

120、关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：E选项，在贷款批准后、发放前，对于有权出具不可撤销保函或备用

信用证的境外金融机构的保证，可不必就保证可行性、保证合同等有关文件征询银

行指定律师的法律意见。对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构

以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同等有

关文件征询银行指定律师的法律意见。

121、下列选项中，属于提款条件的有（）。

标准答案；A,B,C,D

知识点解析：提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实

和其他提款条件。选项E属于持续维护条件。

122、抵押根据权利特征不同，可分为（）。

标准答案：B,E

知识点解析：抵押根据权利特征不同，分为一般抵押和最高额抵押。①一般抵

押，指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给

债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权

人有权就该财产优先受偿。②最高额抵押，指为担保债务的履行，债务人或者第

三人不转移财产的占有，对一定期间内将要连续发生的债权提供担保财产的，债务

人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有权在最高

债权额限度内就该担保财产优先受偿。质押根据质物特征的不同，分为动产质押和

权利质押。

123、下列各项中，不属于衡量企业营运能力的指标有（）。

标准答案：B,B,E

知识点解析：营运能力指标通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资

产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。营运能力指标包括周转率和周转天

数两类，两者之间存在一定关系，可相互转换。具体指标主要包括总资产周转率、

固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率，以及相对应的总资产周转天数、

固定资产周转天数、应收账款周转天数、存货周转天数等。

124、质权合同的条款一般包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：设立质权，当事人应当采取书面形式订立质权合同。质权合同一般包

括下列条款：①担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③质押财产

的名称、数量、质量、状况；④担保的范围：⑤质押财产交付的时间。

125、下列属于银行流动资金贷款贷前调查报告内容的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：贷前调查今告一般包括以下内容：①借款人基本情况；②借款人生

产经营及经济效益情况；③借款人财务状况；④借款人资信及与银行往来情况；

⑤资金用途；⑥还款能力；⑦担保情况；⑧银行业金融机构收益预测；⑨风险

评估意见；⑩结论性意见。流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内

容一般要求外，还需包布借款人流动资金需求分析与测算的内容。

126、银行流动资金贷款贷前调查报告中关于借款人的基本情况包括（）。

标准答案；A,B,C,D,E

知识点解析：借款人基本情况一般应包括以下内容：①借款人名称、性质、成立

日期、经营年限、法人弋表、组织架构、股东背景、实际控制人等基本情况；②

借款人经营范围、所属行业、核心主业、提供产品或服务的年生产能力；③借款

人的技术、管理情况；④主要管理人员的品行、专业技术水平、经营管理能力评

价；⑤借款人是否涉入兼并（被兼并）、合资、分立、重大诉讼、破产等事项；©

借款人关联方的销售、融资情况及关联交易等情况。

127、下列关于进入壁垒的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行'上的新

企业所具有的某种优势。换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行业的企业与既存

企业竞争时可能遇到的种种不利因素。故