银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷5

银行业专业人员职业资格初级（风险管

理）模拟试卷5

一、单项选择题（本题共80题，每题1.0分，共80

分。）

1、下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）。

A、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原

动力

B、风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规

模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等

C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合

D、健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

标准答案：B

知识点解析：商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈

利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承

担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规

模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以

定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不

同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。③风险管理能够

为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。④健全的风险

管理体系能够为商业银行创造价值。⑤风险管埋水平体现了商业银行的核心竞争

力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。故本题选

Bo

2、全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现

的是（）。

A、全球的风险管理体系

B、全面的风险管理范围

C、全程的风险管理过程

D、完仝的风险规避制度

标准答案：D

知识点解析：全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范

围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风

险管理理念和方法。故本题选D。

3、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为()。

A、公共客户和私人客户

B、法人客户和个人客户

C、单一法人客户和集团法人客户

D、企业类客户和机构类客户

标准答案：B

知识点解析：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户

与个人客户；法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业类

客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。故本题选B。

4、下列各项关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是()。

A、个人住房抵押贷款风险权重为50%

B、对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重

C、商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0

D、对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给

予50%的风险权重

标准答案：A

知识点解析•：表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100%的风险权

重；商业银行之间原始期限在4个月以，的风险权重为20%；对商业银行的其他

资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重；

个人住房抵押贷款的风险权重为50%。故本题选A。

5、资本收益率的计算公式为()。

A、RAROC=(EL—NI)/UL

B、RAROC=(UL—NI)/EL

C、RAROC=(NI—EL)/UL

D、RAROC=(EL—UL"NI

标准答案：C

知识点解析：在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经

风险调整的资本收益率(RiskAdjustedRelumonCapilaLRAROC),其计算公式如

下：RAROC=(NI—EL"UL。其中，NI为税后净利润，EL为预期损失，UL为非

预期损失或经济资本。故本题选C。

6、以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是

()。

A、在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为

商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据

B、使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制

C、在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可

依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显

不利变化趋势的资产组合进行处理

D、在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置

和绩效考核等

标准答案：B

知识点解析：目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指

标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，

RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该

笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务

的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹

配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理；在商业银行

总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。

使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。故本题

选B。

7、假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为5%,标准差为0.03的正态分

布，则1个月后该股票的股价增长率落在（）区间的概率约为68%。

A、（0,6%）

B、（2%,8%）

C、（2%,3%）

D、（2.2%,2.8%）

标准答案：B

知识点解析：根据题意某股票的股价增长率服从均值为5%、标准差为0.03的正

态分布，是正态分布的均值，。是标准差，^=5%,0=3%；依公式P（R—oVxV

+6=68%计算，N—0=5%—3%=2%,/0=5%+3%=8%,则股票的股价增长率

落在（2%,8%）区间内。故本题选B。

8、正态分布的图形特征是（）。

A、左高右低

R、中间高,两边低.左右对称

C、右高左低

D、中间低，两边高，左右对称

标准答案：B

知识点解析：正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称。故本题选B。

9、商业银行风险管理的发展阶段是（）。

A、资产风险管理模式阶段一＞负债风险管理模式阶段一＞资产负债风险管理模式阶段

一全面风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段-＞资产风险管理模式阶段-资产负债风险管理模式阶段

-＞全面风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段-资产风险管理模式阶段-负债风险管理模式阶段

一全面风险管理模式阶段

D、资产风险管理模式阶段一＞资产负债风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段

一全面风险管理模式阶段

标准答案：A

知识点解析：商业银行风险管理的发展阶段为：资产风险管理模式阶段-负债风险

管理模式阶段-资产负债风险管理模式阶段-全面风险管理模式阶段。故本题选

Ao

10、由于发行人的突然事件导致单个债务证券或者权益证券价格与一般市场状况相

比产生剧烈变动的风险是（）。

A、新增风险

B、特定风险

C、商品风险

D、汇率风险

标准答案：A

知识点解析：新增风险是指由于发行人的突然事件导致单个债务证券或者权益证券

价格与一般市场状况相比产生剧烈变动的风险。故本题选Ao

11、下列选项不属于银行机构市场准入的是（）。

A、机构准入

B、第三方准入

C、业务准入

D、高级管理人员准入

标准答案：B

知识点解析：根据中国窕监会的监管规则，银行机构的市场准入包括机构准入、业

务准入、高级管理人员准入三个方面。故本题选B,

12、（）指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲

销标的资产潜在风险损失的一种策略性选择。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

标准答案：B

知识点解析：风险对冲指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或

衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种策略性选择。风险对冲是管理利

率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法，可以分为自我对冲和市

场对冲。故本题选B。

13、下列选项中，（）是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。

A、商业银行内部控制

B、商业银行风险管理

C、商业银行管理战略

D、商业银行公司治理

标准答案：D

知识点解析：商业银行公司治理是控制、管理的一种机制或制度安排。故本题选

Do

14、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责

任。

A、监事会

B、高级管理层

C、董事会

D、风险管理部门

标准答案：C

知识点解析：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管

理的最终责任。故本题选C。

15、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（），

A、制作风险清单

B、情景分析法

C、专家预测法

D、录制清单法

标准答案：A

知识点解析：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。故

本题选A。

16、下列属于商业银行风险管理战略内容的是（）。

A、战略目标和战略方式

B、战略目标和实现路径

C、战略目标和实现方式

D、战略目标和战略管理

标准答案：B

知识点解析：商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容。故本题

选B。

17、（）作为商业银行的重要无形资产，必须设置严格安全保障，确保系统能够长

期、不间断地运行。

A、商业银行风险管理流程

B、商业银行公司治理

C、商业银行内部控制

D、商业银行风险管理信息系统

标准答案：D

知识点解析：商业银行风险管理信息系统是商业银行的重要无形资产，必须设置严

格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。故本题选D。

18、（）是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿

等策略，进行有效管理和控制的过程。

A、风险监测

B、风险计量

C、风险控制

D、风险识别

标准答案：C

知识点解析：风险控制是商业银行对已经识别和计量的风险采取分散、对冲、转

移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具，进行有效管理和控制的过程。故

本题选C。

19、下列选项中不属于策行监管基本原则中公正原则内容的是（）。

A、实体公正

B、监管立法和政策标准公开

C、监管执法和行为标准公开

D、行政复议的依据、标准、程序公开

标准答案：A

知识点解析：公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，中国银监会

进行监管活动时应当平等对待所有参与者。公正原则包括两个方面：实体公正和程

序公正。故本题选A。

20、下列不属于风险控制与缓释流程应当符合的要求的是（）。

A、风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

B、能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

C、所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求

D、确保风险数据的安全性和真实性以及系统的可靠性

标准答案：D

知识点解析：选项A、B、C的内容属于风险控制与缓释流程应当符合的要求.选

项D属于质量控制的内容。故本题选D。

21、财务比率分析不包括（）。

A、盈利能力比率

B、效率比率

C、杠杆比率

D、损失比率

标准答案：D

知识点解析：商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状

况、资产/负债管理等状况，内容包括：盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流

动比率。故本题选D。

22、某商业银行全部关联方授信总额为110亿元，资本净额为210亿元，则其关联

授信比例约为（）。

A、41%

B、52%

C、191%

D、200%

标准答案：B

知识点解析：关联授信比例=全部关联方授信总额，资本净额xl00%=110/

210xI00%~52%o故本题选B。

23、（）是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。

A、独立交易

B、资产转移

C、关联交易

D、权利让渡

标准答案：C

知识点解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项

安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重

大影响关系的企事业法人。国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而

成为关联方。故本题选C。

24、下列属于风险对冲方式的是（）。

A、利率对冲

B、市场对冲

C、汇率对冲

D、关联方对冲

标准答案：B

知识点解析：风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。故本题选B。

25、个人住房按揭贷款的风险分析不包括（）。

A、经销商风险

B、"假按揭''风险

C、由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

D、商业银行的经济状况变动风险

标准答案：D

知识点解析：个人住房我揭贷款的风险分析包括：经销商风险、“假按揭”风险、由

于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险、借款人的经济状况变动风险。故本题

选Do

26、信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关犍环节，经历的三个主要阶段是

（）。

A、专家判断法一违约概率模型-信用评分模型

B、违约概率模型-专家判断法一信用评分模型

C、专家判断法一信用评分模型—违约概率模型

D、信用评分模型一专家判断法—违约概率模型

标准答案：C

知识点解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家

判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。故本题选C。

27、以下不属于利率风险按来源不同分类的是（）。

A、商品价格风险

B、重新定价风险

C、基准风险

D、期权性风险

标准答案：A

知识点解析：利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风

险和期权性风险。故本题选A。

28、根据我国监管机构的规定，目前尚严禁（）直接投资股票市场。

A、上市公司

B、商业银行

C、经纪公司

D、证券交易所

标准答案：B

知识点解析：根据我国监管机构的规定，目前尚严禁商业银行直接投资股票市场，

因此商业银行所面临的股票价格风险有限。故本题选Bo

29、商品价格风险中所述的商品不包括（）。

A、农产品

B、矿产品

C、白银

D、黄金

标准答案：D

知识点解析：商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾

长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。故本题选D。

30、（）是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合

约订立后的两个营业日内完成。

A、远期

B、期货

C、即期

D、互换

标准答案：C

知识点解析：即期是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付

及付款在合约订立后的两个营业日内完成。即期交易可在世界各地的签约方之间进

行，由于时区不同，需要向后推迟若干时间，以执行付款指令及记录必需的会计账

目。故本题选C。

31、下列不属于记入交易账户的头寸应当满足的要求的是（）。

A、具有经高级管理层批准的书面头寸/金融工具和投资组合的交易策略

B、具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控

C、交易头寸至少应逐月按照市场价值计价

D、具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸政策和程序

标准答案：C

知识点解析：记入交易账户的头寸应当满足以下基本条件：①具有经高级管理层

批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略。②具有明确的头寸管理政

策和程序，包括设置头寸限额并进行监控；交易员可以在批准的限额内，按照批准

的交易政策和程序管理头寸；交易头寸至少应逐日按照市场价值计价；按照银行的

风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层；根据市场信息来源，对交易头寸

予以密切监控；评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规

模等。③具有明确的、与银行交易策略一致的监挖头寸的政策和程序；交易目的

在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改。故本题选C。

32,巴塞尔委员会于1996年1月颁布了（）。

A、《巴塞尔资本协议》

B、《资本协议市场风险补充规定》

C、《巴塞尔新资本协议》

D、《银行业监督管理法》

标准答案：B

知识点解析：巴塞尔委员会于1996年I月颁布的《资本协议市场风险补充规定》

以及大多数国家据此制定的资本规定将市场风险纳入资本要求的范围，但未涵盖全

部市场风险。故本题选B。

33、（）是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

A、期权

B、期货

C、资产管理

D、账户划分

标准答案：D

知识点解析：账户划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和

基础。往往由各国银行监管部门根据巴塞尔委员会相关定义进行明确要求。故本题

选D。

34、下列选项中，不是商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标的是（）。

A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B、确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C、确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

D、确保潜在风险得以规避

标准答案：D

知识点解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行内部资本充足评估

程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告；确保资

本水平与风险偏好及风险管理水平相适应；确保资本规划与银行经营状况、风险变

化趋势及长期发展战略相匹配。故本题选D。

35、（）因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没

有被严格执行而造成的殒失。

A、内部欺诈

B、内部流程

C、系统缺陷

D、外部事件

标准答案：B

知识点解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行'业务流程缺失、设计

不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合

同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误。故

本题选Bo

36、下列不属于商业银行业务外包种类的是（）。

A、非专业性服务外包

B、业务营销外包

C、处理程序外包

D、技术外包

标准答案：A

知识点解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管

理，用于转移操作风险。商业银行业务外包种类主要包括以下几种：①技术外

包：②处理程序外包：③业务营销外包：④专什件服务外包：⑤后勤忤事务外

包。故本题选A。

37、下列不属于关键风险指标监控的原则的是（）。

A、整体性

B、可持续性

C、敏感性

D、有效性

标准答案：B

知识点解析：操作风险关键风险指标是指一个或多个操作风险敞口，通过反映操作

风险发生可能性或影响程度或某一控制有效性，对该风险或控制进行定性或定量跟

踪监测的操作风险管理流程。关键风险指标监控应遵循整体性、重要性、敏感性、

可靠性和有效性原则。故本题选B。

38、（）作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。

A、连续营业方案

B、购买商业保险

C、业务外包

D、降低操作风险

标准答案：B

知识点解析：购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操

作风险的重要工具。国内商业银行在利用保险进行操作风险缓释方面还处于探索阶

段。购买保险只是操作风险缓释的一种措施，预防和减少操作风险事件的发生，根

本上还是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。故本题选Bo

39、从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为（）。

A、前台管理、中台交易、后台结算

B、前台风险管理、中台结算、后台交易

C、前台结算、中台交易、后台风险管理

D、前台交易、中台风险管理、后台结算

标准答案：D

知识点解析：商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面

的需要，利用各种金融工具进行资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分

为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。故本题选D。

40、巴塞尔委员会将银行资产按照流动性高低分为四类：最有流动性的资产、其他

可在市场上交易的证券、商'业银行可出售的贷款组合和流动性最差的资产。下列不

属于流动性最差的资产的是（）。

A、无法出售的贷款

B、银行的房产和在子公司的投资

C、抵押给第三方的资产

D、存在严重问题的信贷资产

标准答案：C

知识点解析：流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售

的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。需要注意的

是，在计算流动性时，诋押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。故本题选

Co

41、银行业公司治理区别于公司治理一般原则的表现不包括（）。

A、高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险

B、高不对称性和高关联度

C、对经营失败的低容忍度

D、确保公司永续发展和实现价值最大化

标准答案：D

知识点解析：银行业公司治理既遵循公司治理的一般原则，又具有自身特征，表现

为：①高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险：②高不对称性，即银行与社

会、客户及交易对手间的信息不对称；③高关联度，主要是银行与股东间的关联

关系、银行与社会经济的高关联性；④对经营失败的低容忍度，银行破产的后果

将是灾难性的。故本题选D。

42、()是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，反

映了商业银行在无损失或微小损失的情况下迅速变现的能力。

A、资产风险性

B、资产变现性

C、资产波动性

D、资产流动性

标准答案：D

知识点解析：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值

的情况下出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。故本

题选D。

43、资产变现能力越______,银行的流动性状况越________,其流动性风险也相

应越________o()

好

低

A治

、

好

B低

、55;

禺

好

c高

、

塞

差

D高

、

标准答案：B

知识点解析：资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越

低。故本题选B。

44、金管局建议商业银行将一级流动资产比率维持在以上，并保持7日内

的负错配金额不超过总负债的o()

A、10%；10%

B、10%；15%

C、15%；10%

D、10%；20%

标准答案：C

知识点解析：金管局建议商业银行将一级流动资产比率维持在15%以上，并保持7

日内的负错配金额不超过总负债的10%。故本题选C。

45、下列关于资产负债分布结构的说法，不正确的是()。

A、商业银行应当尽可能降低其资金来源和使用的同质性，形成合理的资产负债分

布结构

B、商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例

C、在日常经营中商业银行不必持有流动资金

D、商业银行应当制定风险集中限额

标准答案：C

知识点解析：商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度

分散客户种类和资金到期日；在口常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行

的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备；制定适当的债务

组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定

性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或巾场；同时制定风险案中限额，并

监测日常遵守的情况。故本题选C。

46、我国银行业的“三性原则”不包括（）。

A、安全性

13、流动性

C、效益性

D、风险性

标准答案：D

知识点解析：我国银行业的至关重要的“三性原则”是安全性、流动性、效益性。故

本题选D。

47、大额负债依赖度等于（）。

A、（大额负债+短期投资）/（盈利资产一短期投资）x100%

B、（大额负债一短期投资）/（盈利资产+短期投资）x100%

C、（大额负债+短期投资）/（盈利资产+短期投资）x100%

D、（大额负债一短期投资）/（盈利资产一短期投资）x100%

标准答案：D

知识点解析：大额负债依赖度二（大额负债一短期投资）/（盈利资产一短期投

资）x100%。对大商业银行来说，该比率为50%很正常，但对主动负债比例较低的

大部分中小商业银行来说，大负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适

合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。故本题选Do

48、商业银行流动性监管要求流动性比率不得低于（）。

A、10%

B、15%

C、25%

D、30%

标准答案：c

知识点解析：流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额X100%。商业银行流

动性监管要求该指标不得低于25%,故本题选C。

49、人民币超额准备金率等于（）。

A、（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）x人民币各项存款期末余额X100%

B、（在中国人民银行超额准备金存款一库存现金）x人民币各项存款期末余额X100%

C、（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额X100%

D、（在中国人民银行超额准备金存款一库存现金）/人民币各项存款期末余额

X100%

标准答案：c

知识点露析：人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/

人民币各项存款期末余额X100%。该指标不得低于2%。故本题选C。

50、先进的风险管理理念不包括（）。

A、商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应勇于挑战，敢为人先

B、风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要

手段

C、风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动E勺风险管理过程实现风险与收益

的平衡

D、风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展

标准答案：A

知识点解析：先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核

心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段；②风险管理的目标不是消除

风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡；③风险管理战略应

纳入商业银行的整体战咯之中，并服务于业务发展；④商业银行应充分了解所有

风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握风险的业务，应采取审慎态

度。故本题选A。

51、（）是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。

A、违约风险暴露

B、违约损失率

C、市场价值法

D、回收现金流法

标准答案：A

知识点解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露

总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以

及可能发生的相关费用等0故本题选A.

52、外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况，一般的限度是

（）,高于这个限度说明外债负担过重。

A、10%〜15%

B、15%〜20%

C、20%〜25%

D、25%〜30%

标准答案：c

知识点3析：外债总额与国民生产总值之比属于比例指标，反映一国长期的外债负

担情况，一般的限度是20%〜25%,高于这个限度说明外债负担过重。故本题选

Co

53、内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠

性、充分性和有效性的独立审查和评价，至少（）。

A、每年一次

B、每半年一次

C、每年两次

D、每年三次

标准答案：A

知识点解析：内部审计部门应当定期（至少每年一次）对风险管理体系的组成部分和

环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。风险管理部门可

以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。故本题选Ao

54、20世纪60年代以前，商业银行风险管理模式是（）。

A、资产风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、资产负债管理模式

D、全面风险管理模式

标准答案：A

知识点解析：20也:纪60年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务（I勺风

险管理，强调保持商业策行资产的流动性。在这个阶段，商业银行极为重视对资产

业务的风险管理。故本题选A。

55、下列不属于商业银行法律/合规部门承担的主要责任的是（）。

A、参与商业银行的组织架构和业务流程再造

B、参与商业银行新产品/服务开发，提供必要的法律/合规测试、审核和支夺

C、承担银行账户市场风险、流动风险的日常管理职责

D、适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求

标准答案：C

知识点解析：法律/合规部门主要负责识别、评估和监测商业银行潜在的法律风险

及违规操作，对银行的法律风险、合规风险进行日常管理。其主要承担以下责任：

①协助制定法律/合规政策：②适时修订规章制度和操作规程.使其符合法律和

监管要求；③开展法律/合规培训和教育项目；④随时关注并准确理解法律/合

规以及监管要求及最新进展，为高级管理层提供建议；⑤参与商业银行的组织架

构和业务流程再造；⑥参与商业银行新产品/服务开发，提供必要的法律/合规

测试、审核和支持。选项C属于财务部门的职责之一。故本题选C。

56、下列选项中，不是策行信息系统的物理安全内容的是（）。

A、系统安全

B、媒介安全

C、环境安全

D、设备安全

标准答案：A

知识点解析：银行信息系统各种设备的物理安全是指保护计算机网络设备、设施以

及其他媒体免遭地震、水灾、火灾等自然灾害以及人为操作失误或错误和各种计算

机犯罪行为导致的破坏过程。它主要有：①环境安全；②设备安全；③媒介安

全。故本题选Ao

57、根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为（）。

A、市场风险监管资本=（最低乘数因子一附加因子）xVaR

B、市场风险监管资本=（最低乘数因子+附加因子）xVaR

C、市场风险监管资本=（最低乘数因子+附加因子）/VaR

D、市场风险监管资本二（最低乘数因子一附加因子）/VaR

标准答案：B

知识点解析：巾场风险监管资本应当能够反映商业银行巾场风险的真实状况，即监

管资本要求应当与所需配置的经济资本保持基本一致。根据巴塞尔委员会的规定，

市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本二（最低乘数因子+附加因

子）xVaR。其中，巴塞木委员会规定最低乘数因子为3；附加因子设定在坡低乘数

因子之上，取值在0〜I之间；VaR的计算采用99%的单尾置信区间，持有期为10

个营业日。故本题选民

58、市场风险管理中，经济增加值的计算公式为EVA等于（）。

A、税后净利润+资本成本=税后净利润一经济资本x资本预期收益率

B、税后净利润一资木成木=税后净利润一经济资本乂资木预期收益率

C、税后净利润一资本成本二税后净利润一经济资本/资本预期收益率

D、税后净利润+资本成本=税后净利润一经济资本/资本预期收益率

标准答案：B

知识点解析：市场风险管理中，经济增加值的计算公式为：EVA二税后净利润一资

本成本=税后净利润一经济资本x资本预期收益率=（RAROC—资本预期收益率）x经

济资本。经风险调整的资本收益率和经济增加值可以用来评估交易员、投资组合、

各项交易以及业务部门的业绩表现，但前提条件是市场数据信息必须准确、真实，

财务管理集中规范。故本题选B。

59、2004年，巴塞尔委员会发布了（），要求银行评估标准利率冲击对银行经济价

值的影响。

A、《商业银行压力测试指引》

B、《利率风险管理与监管原则》

C、《商业银行资本充足率管理办法》

D、《商业银行市场风险管理指引》

标准答案：B

知识点解析：2004年，巴塞尔委员会发布了《利率风险管理与监管原则》，要求

银行评估标准利率冲击对银行经济价值的影响，目的是使监管当局能够根据标准利

率冲击的评价结果，评,介银行的内部计量系统是否能充分反映其实际利率风险水平

及资本充足程度，并对不同机构所承担的利率风险进行比较。故本题选B。

60、如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之

和的（），监管机构就必须关注其资本充足状况。

A、10%

B、15%

C、20%

D、30%

标准答案：c

知识点解析：如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二

级资本之和的20%,监管机构就必须关注其资本充足状况，必要时还应要求银行

降低风险水平和/或增加资本。故本题选C。

61、风险监管最为核心的步骤是（）。

A、了解机构

B、风险评估

C、规划监管行动

D、监管措施

标准答案：B

知识点解析：风险监管框架涵盖了六个相互衔接的、循环往复的监管步骤：了解机

构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检

查并确定评级和监管措施。其中，风险评估是风险监管最为核心的步骤。故本题选

Bo

62、（）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通

生。

A、监事会

B、高级管理层

C、股东大会

D、风险管理部门

标准答案：B

知识点解析：《巴塞尔新资本协议》从公司治理、信用风险捽制、内审和外审等二

方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：

向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。故本题选

Bo

63、对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不

得超过正变动的（）。

A、25%

B、50%

C、75%

D、100%

标准答案：B

知识点解析：对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的

部分，不得超过正变动的50%。故本题选B。

64、信用风险监测（）。

A、动态捕捉信用风险指标的异常变动

B、应实现监测对合同条款的遵守情况

C、可以识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类

D、以上都对

标准答案：D

知识点解析：信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风

险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或己经超过阈值。有效的信

用风险监测体系应实现以下目标：①确保商业银行了解借款人或交易对方当前的

财务状况及其变动趋势；②监测对合同条款的遵守情况；③评估抵（质）押物相对

债务人当前状况的抵补程度以及抵（质）押物价值的变动趋势；④识别借款人违约

情况，并及时对风险上升的授信进行分类。故本题选D。

65、目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于（）来计算信

用风险的监管资本。

A、违约概率模型

B、信用评分模型

C、内部评级方法

D、以_£都不对

标准答案：C

知识点解析：巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级方法来计算信

用风险的监管资本。故本题选C。

66、以下不属于现金类资产的是（）。

A、本外币现金

B、银行存单

C、黄金

D、中央政府发行债券

标准答案：D

知识点解析：中央政府发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产；现

金类资产主要包括本外币现金、银行存单、黄金等。故本题选D。

67、银行风险管理的流程不包括（）。

A、风险识别

B、风险控制

C、风险评估

D、风险计量

标准答案：C

知识点解析：按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程

可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。故本题选

Co

68、（）通常为一定历史时期内损失的平均值。

A、预期损失

B、期望损失

C、非预期损失

D、灾难性损失

标准答案：A

知识点解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损

失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。故本题选A。

69、（）负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行木米发展的行

动指南。

A、股东大会和董事会

B、董事会和监事会

C、董事会和高级管理层

D、高级管理层和内部审计人员

标准答案：c

知识点。析：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其

作为商业银行未来发展的行动指南。故本题选C。

70、商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并

/收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是（）。

A、行业风险

B、客户风险

C、项目风险

D、技术风险

标准答案：C

知识点解析：商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失

败、兼并/收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是项目风险C故本题选

Co

71、下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是（）。

A、商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业

务等不应外包出去

B、通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从

此不必对外包业务负任何直接或间接的责任

C、虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要

承担责任

D、进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理

标准答案：B

知识点解析：从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出

去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守

相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着

保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。故本题选B。

72、战略风险的类型包活（）。

A、品牌风险

B、竞争对手风险

C、客户风险

D、以上全对

标准答案：D

知识点解析：战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风

险、客户风险、项目风险、其他（例如，财务风险、运营以及多种风险因素）。故本

题选D。

73、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指

标和（）。

A、流动性风险指标

B、信用风险指标

C、风险抵补类指标

D、操作风险指标

标准答案：C

知识点解析：商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险

迁徙类指标和风险抵补类指标。故本题选Co

74、银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括（）。

A、隶属

B、独立

C、支持

D、不能混淆

标准答案：A

知识点解析：商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要

相互支持，但不是隶属关系。故本题选A。

75、（）是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责

任范围，并接受仔细的、独立的监控。

A、外部控制环境

B、风险识别与评估

C、内部控制措施

D、监督、评价与纠正

标准答案：C

知识点解析：内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建

立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。故本题选C。

76、外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的

（）。

A、15%

B、30%

C、60%

D、70%

标准答案：D

知识点解析：外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总

资产的70%。故本题选D。

77、评估利率变化对商业银行流动性状况的影响是（）。

A、现金流分析法

B、缺口分析法

C、流动性比率/指标法

D、久期分析法

标准答案：D

知识点解析：利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化，进而造成流动

性状况发生变化。因此，同样可以采用市场风险管理中的久期分析方法，评估利率

变化对商业银行流动性状况的影响。故本题选D。

78、商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流

动性来应付可能出现的各种极端状况是指（）。

A、压力测试

B、情景分析

C、内部评级法

D、流动性风险预警

标准答案：A

知识点解析：压力测试是指商'II，银行根据不同的假设情况进行流动件测算,以确保

商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况。故本题选Ao

79、证券业存款属于（），

A、敏感负债

B、脆弱资金

C、平均存款

D、核心存款

标准答案：A

知识点解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类，其中，第一类敏感负债是

指对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。故本题选A。

80、在实际操作中，（）是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。

A、出售流动资产

B、同业拆入

C、收回贷款

D、长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

标准答案：B

知识点解析：在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，

而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产；如果通过出售流动资产换取流动

性，则将导致总资产存量下降；收回贷款将严重损害商业银行的声誉。故本题选

Bo

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共4。

分。）

81、监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程

和外部事件所引发的四类风险，由此分为的表现形式包括内部欺诈，外部欺诈，就

业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科

技系统事件，执行、交割和流程管理事件七种可能造成实质性损失的事件类型。故

本题选ABCDEo

82、以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中

盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，其具体表现为（）o

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩

效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为促使商业银行将收益与风险

直接挂钩，体现业务发展与风险管理的内在平衡，实现经营目标与绩效考核的协调

一致，有利于在商业银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变了商业银行忽视

风险、盲目追求利润的经营方式。故本题选ABCE,

83、下列关于风险的概念的说法，不正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领

域。风险是一个明确的事前的概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。故本题

选BCDEo

84、在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、

汇率风险、股票风险、商品风险，同时对于交易账户利率相关产品和权益相关产

品，进一步将发行人个体特定因素导致的不利价格变动风险界定为特定风险。故本

题选BCDEo

85、下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：风险管理策略主耍有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风

险补偿五种策略。A项主要是风险分散的方法：B项考察风险对冲的两种分类；C

项中风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为

力；D项是风险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险；E项

中风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。故本题选

ABDo

86、我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，存在许多薄弱环

节，主要表现在（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：与国际先进银行的内部控制体系相比，我国大部分商业银行在内部控

制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在：商业银行的所有权和经营权

分高和制衡机制还有待完善，A项正确；内部控制为组织架构尚未形成，B项错

误：内部控制的管理水平有待提高，对内部控制监督及评价的及时性和有效性亟待

提高，C、D项正确，E项错误。故本题选ACD。

87、下列属于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则是：①董事会应

核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻；②有效的董

事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行条线清晰的

责任制和问责制；③董事会应当监督高级管理层是否执行董事会政策；④董事会

和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用；

⑤董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控

制环境相一致；⑥商业银行应保持公司治理的透明度；⑦董事会和高级管理层应

了解商业银行的运营架陶；⑧董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角

色，有能力对商业银行的各项事务作出正确的判断。A、B、D、E项正确。经济合

作与发展组织认为商业银行公司治理应当维护股东的权利，所以C项不符合题

意。故本题选ABDE。

88、下列关于风险管理组织机构的职责分工正确的有（）。

标准答案：A,C,E

知识点前斤：篇业银行风险管理组织机构包括董事会及其专门委员会、监事会、高

级管理层的具体职责。董事会是商业银行的最高风险管理、决策机构，职责之一就

包括督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险，A项正

确；高级管理层的支持与承诺是商业银行风险管理的基石，只有当高级管理层充分

意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产

生最大的收益，B项错误；董事会通常指派专门委员会负责拟定全行的风险管理政

策和指导原则，C项正确；监事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评访谈座谈

等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督，D项错误；董事会负责

审批风险管理的战略、政策和控制各种风险，E项正确。故本题选ACE。

89、商业银行风险管理流程的表述，不正确的有（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：适时、准确地识别风险是风险管理最基本的要求，A项不正确；风险

监测随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量和效果，c项不正确；常用

的风险识别的方法有制作风险清单、资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分

析法，E项不正确。故本题选ACE。

90、单币种敞口头寸包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：单币种敞口头寸反映单一货币的外汇风险，包括即期净敞口头寸、远

期净敞口头寸、期权敞口头寸、其他敞口头寸。故本题选BCDE。

91、良好的银行公司治理应具备的特征有（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：良好的银行公司治理应具备以下五个方面的特征：①银行内部有效

的制衡关系和清晰的职责边界；②完善的内部控制和风险管理体系；③与股东价

值相挂钩的有效监督考咳机制；④科学的激励约束机制；⑤先进的管理信息系

统。故本题选BCE。

92、金融期货按照交易对象的不同，可分为（）。

标准答案：A,C,E

知识点常析「血货是在场内进行交易的标准化远期合约，包括金融期货和商品期货

等交易品种。金融期货或照交易对象可以分为利率期货、货币期货、指数期货三

类，故A、C、E项正确。B、D项属于商品期货。故本题选ACE。

93、单一法人客户的财务报表应特别关注的内容有（）。

标准答案：A,C.D,E

知识点解析：财务报表分析是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深

入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下

四项内容：①识别和评价财务报表风险；②识别和评价经营管理状况；③识别

和评价资产管理状况；④识别和评价负债管理状况。故本题选ACDE。

94、利率风险按照来源不同，可以分为（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：利率风险按照来源不同，分为：①重新定价风险。商业银行资产、

负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间

存在的差异。②收益率曲线风险。收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内

在经济价值产生不利的影响，从而形成收益率曲线风险。③基准风险。利息收入

和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度也不同。④期权性风险。

一般而言，期权和期权性条款都在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。故本题

选ABCDo

95＞汇率风险可以分为（）。

标准答案：C,D

知识点解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。

汇率风险大致可以分为两类：外汇交易风险、外汇结构性风险。故本题选CD。

96、商业银行可根据自身的（），自主选择使用相应复杂程度的压力测试方法论。

标准答案：C,D

知识点解析：商业银行可根据自身的业务特点、风险状况和管理水平，自主选择使

用相应复杂程度的压力测试方法论。故本题选CD。

97、常用的市场风险限额包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用

的市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、

期限限额、币种限额和发行人限额等。故本题选ABC。

98、下列关于流动性风险与各类主要风险的关系说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，

A项正确；承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益

显著下降，从而增加流动性风险，B项正确：任何涉及商业银行的负面消息都可能

危及其声誉，进而削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使

商业银行陷入流动性危机，C项正确；承担过高的市场风险可能导致投资组合价值

严重受损，从而增加流动性风险，D项正确；错误的战略决策可能造成重大经济损

失，从而对流动性状况产生严重影响，E项正确。故本题选ABCDE。

99、商业银行的风险管理应重在分析不同风险状况或条件下（）。

标准答案：B,C

知识点解析：针对商业艰行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，

要更加关注风险可能造成的损失。因此，商业银行的风险管理就重在分析不同风险

状况或条件下，商业银行可能遭遇的损失规模，以及损失发生的可能性。故本题选

BCo

100、资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过

（）,实现总量平衡和风险控制。

标准答案：A,B,E

知识点解析：资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，

通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险

控制。故本题选ABE。

101、根据我国监管机构的要求，商业银行可以采取的用于计量操作风险监管资本

的方法包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、替代标准法或

高级计量法来计量操作风险监管资本。A、B、C项符合题意。《巴塞尔新资本协

议》提出了两种计量信用风险资本的方法：标准法和内部评级法，D项不属于计量

操作风险监管资本的方法。情景分析法是流动性风险检测与控制的方法，E项也不

属于计量操作风险监管资本的方法。故本题选ABCo

102、下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少

各种潜在的风险损失，包括：①招募和保留最佳雇员；②确保产品和服务的溢价

水平；③减少进入新市场的阻碍；④维持客户和供应商的忠诚度；⑤创造有利

的资金使用环境；⑥增进和投资者的关系；⑦强化自身的可信度和利益持有者的

信心；⑧吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；⑨最大限度地减少诉讼威胁

和监管要求。故本题选ABCD。

103、2004年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》,对资本

充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述错误的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，

由行长负责，A项错误；资本充足率的信息披露应主要包括五个方面的内容：风险

管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险，B项错

误；商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后4个月内。因特殊原因

不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟，C项错误。故本题

选ABC。

104、目前商业银行普遍采用的计算VaR值的方法有（）。

标准答案：A,C,E

知识点》析：篇业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差一协方差法、

历史模拟法和蒙特卡罗模拟法。故本题选ACE。

105、下列关于风险敏感性分析论述，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：风险敏感性指标还只是比较简单的分析风险的方法，不能分析一切指

标，A项错误；久期、凸度等都是衡量风险敏感性的指标，B项说法正确；风给敏

感性是指资产价值对相关变量变化的反映，C项正确；风险敏感性分析适用于相关

变量变动较小时，D项正确；利用泰勒展开近似化，展开阶数越高，则对风险敏感

性的描绘越精确，E项正确。故本题选BCDE。

106、商业银行业务外包种类有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：商业银行可以将某些.业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管

理，用以转移操作风险，主要包括：①技术外包，如呼叫中心、计算机中心、网

络中心、IT策划中心等；②处理程序外包，如消费信贷业务有关客户身份及亲笔

签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等；③业务营销外包，如汽车贷款业

务的推销、住房贷款推销、银行卡营销等；④专业性服务外包，如法律事务、不

动产评估、安全保卫等；⑤后勤性事务外包，如贸易金融服务的后勤处理作业、

凭证保存等。同时，外包非核心业务有助于商.业银行将重点放在核心业务上，从而

提高效率、降低成本。故本题选ABCE。

107、法人信贷业务操作风险的起因包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：法人信贷业务操作风险起因包括：①片面追求贷款规模和市场份

额；②信贷制度不完善，缺乏监督制约机制；③信贷操作不规范，依法管贷意识

不强：④客户监管难度加大，信息技术手段不健全；⑤社会缺乏良好的信贷文化

和信用环境等。D项属于柜台业务操作风险的起因，故本题选ABCE。

108、以下属于流动性最差的资产有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：股票和银行可出售的贷款组合流动性强。故本题选CDE。

109、在操作风险管理中，商业银行信息系统的主要作用包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损

失数据库、风险指标监测与报告、风险管理辅助决策和建立资本模型等。故本题选

ABCDEo

110、资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：资金交易业务中后台结算清算需要注意的风险点包拈：①交易结算

不及时或交易清算交割金额计算有误；②对交易条款理解不准确而导致结算争

议；③因录入错误而错误清算资金；④因系统中断而不能及时将资金清算到位；

⑤未履行监管部门所要求的强制性报告义务：⑥未及时与前台核对交易明细，前

后台账务长期不符等。A项属于前台交易需注意的操作风险点；B项属于中台风

险管理需注意的操作风险点。故本题选CDE。

111、汇率风险分为（）。

标准答案：A,D

知识点解析：汇率风险分为外汇交易风险与外汇结构风险。故本题选AD。

112、损失数据收集的内容包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：操作风险7员失数据收集的内容包括：①总损失数额信息；②总损失

中收回部分信息：③扳失事件发生的主要原因的描述信息：④损失事件发生的时

间、发生的单位信息。故本题选ABDE。

113、战略风险管理的作用有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很

长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益

处：①比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；②全

面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会；③对主要风险提

早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失；④避免因盈利能力出现大

幅波动而导致的流动性风险；⑤优化经济资本配置，并降低资本使用成本；⑥强

化内