银行信贷业务操作管理办法

信贷业务操作管理办法

第一章总则

第一条为加强信贷业务管理，提升业务操作的合法性、统

一性及操作流程规范性，依据有关《中华人民共和国商业银行法》、

《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国民法典》、《贷款通

则》、《国家外汇管理办法》等法律、法规的关于规定，特拟定本办

法。

第二条本办法适用于本外币贷款、票据承兑、贴现等所有

表内外信贷业务。

第三条信贷业务管理原则

（一）安全性、效益性和流动性的原则。安全性原则即在

经营信贷业务过程中要避免信贷资产遭受风险和造成损失；效

益性原则即在贷款发放上要追求最佳效益；流动性原则即在经

营信贷业务中要确保能依照预定时限收回信贷资产或是在无损

失的状态下将信贷资产迅速转变为现金资产的能力。

（二）坚持区别对待、择优扶持、按资产负债比例管理监

控贷款的原则。在贷款的发放上应针对贷款对象进行分类排队，

视借款人的财务、经营、产业政策及本地的实际情形等，依据

自身的资产负债比例管理要求，依照差别化管理原则合理安排信

贷投放工作。

（三）坚持审贷分离、岗位制约、分级管理、权利义务统

一的原则。应依据有关以上原则确定贷款岗位设置，依据授权制

度，逐级把关，认真贯彻信贷业务“三查”制度和信贷岗位责任

制。

第二章信贷要素

第一节对象及条件

第四条信贷业务对象可以为企（事）业单位、其他经济组

织、个体工商户或自然人，详细业务制度中有特定要求的，从其

规定。

第五条信贷业务对象的基本条件：

（一）非自然人客户。

1.已取得合法经营资格/资质。须已办理《营业执照》、《个

体工商户营业执照》或其他有权单位批准设立的证明资料文件;

2.经工商行政管理部门或有关主管机关办理年报信息核

验或有关年检手续；

3.有固定经营场所，合法经营，资信良好，无违法违规行

为，管理制度完善；

4.企业所有权、债权债务关系明晰，财务状况良好，经营

效益显著，具备偿还贷款本息能力；

5.借款人资产负债率一般不高于70%；

6.申请保证、抵（质）押贷款的，必须提供我行认可的贷

款保证人、贷款抵押物或质物。贷款保证人为具备良好的经济效

益、代偿能力和资信度的企业、经济实体或自然人。贷款担保物

必须符合《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国民法典》

及有关法律法规规定；

7.在我行开立基本账户或一般存款户，并在该账户有正

常的结算往来；自愿接受贷款行的信贷及结算的监督检查，能保

证定时向贷款行报送经营计划、财务报表等；

8.申请固定资产、房地产等项目贷款的，项目资本金比例

必须达到国务院规定的要求，同时必须按项目管理的要求，提交

可行性研究报告、项目立项批文、环保审批报告等资料文件资料

文件资料；

9.办理外汇贷款及国际进出口贸易融资业务的还须符合

我行有关外汇业务管理规定。

（二）自然人客户。

1.具备完全民事行为能力；

2.具备及时还款付息能力，且个人信用良好；

3.符合我行其他信贷业务详细操作规定的要求。

第六条严格新增贷款的准入条件。

（一）坚持按规定严格监控信用贷款、从严把握保证贷款

的原则，新增贷款尽量要求有合法合规的抵（质）押物；

（二）合理监控特殊行业、大额贷款的投放；

（三）审慎发放关联企业贷款、多头贷款和跨辖区贷款。

第七条借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款：

（一）不具备本办法所规定的资格/资质和条件的；

（二）生产、经营或投资国家明文禁止产品、项目的；

（三）申请贷款用于有价证券和期货等方面投机经营的、

贷款用途不合法或超出其经营范围的；

（四）特殊行业按国家规定应当报关于部门批准而未取得

批准资料文件的；

（五）在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分

立、所有权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿

原有贷款债务、贯彻原有贷款债务或提供相应担保的；

（六）采取欺诈手段骗取贷款或有其他严重违法经营行为

的；

（七）被人行、银监、工商、税收及海关等部门列入黑名

单或列为逃废债企业的；

（A）被国家及地方政府列为淘汰类行业的；

（九）违反国家有关法律法规或政策规定的。

第二节贷款类型

第八条贷款类型分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。

第九条信用贷款是指我行办理信贷业务时以借款人的资

金实力、经营效益、良好的经营管理以及较强的偿债能力作为贷

款投放依据，无须提供其他担保的贷款方式。

第十条担保贷款分为保证担保贷款、抵押担保贷款和质押

担保贷款。

（一）保证担保贷款是指我行办理信贷业务时按《中华人

民共和国民法典》规定，由第三人（保证人）与我行商定，当借款

人未能按时偿还贷款时，保证人按商定履行债务或承担连带责

任的贷款方式；

（-=.）抵押担保贷款是指我行办理信贷业务时按《中华人

民共和国民法典》、《中华人民共和国民法典》规定，借款人或

第三人不转移对资产的占有，将其所拥有的资产作为债权的担

保。借款人不履行到期债务或者发生商定的实现抵押权的情形

时，我行有权按协议商定及法律规定处分抵押物并优先受偿的

贷款方式。

可作为抵押物的资产包括建筑物和其他土地附着物;建设用

地使用权；林权等依法取得的土地承包经营权；生产设备、原材

料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通运

输工具及法律、行政法规未禁止抵押的其他资产等；

（三）质押担保贷款是指我行办理信贷业务时按《中华人

民共和国民法典》、《中华人民共和国民法典》规定，借款人或

第三人将出质的资产或权利交我行占有，作为债权的担保。借

款人不履行到期债务或者发生商定的实现抵押权的情形时，我

行有权按协议商定及法律规定处分质物并优先受偿的贷款方

式。

可作为质押的资产和权利包括汇票、支票、本票；债券、存

款单；仓单、提单；理财计划；具备现金价值的人寿保险单；可

以转让的基金份额、股权；可以转让的注册商标专用权、专利

权、著作权等知识所有权中的财所有权；货款、租金、收费权等

应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财所有权利。

第十一条票据贴现是指持票人在汇票到期日前向我行背

书转让，我行扣除贴现利息后向其提前支付票款的信贷业务。

依据有关贴现付息人的不同，分为一般票据贴现、买方付息

贴现和第三方付息贴现。一般票据贴现指由持票人（即交易卖方）

支付贴现利息的贴现；买方付息贴现指由持票人的直接前手（买

方）贴付利息，而持票人可全额获取汇票金额的贴现；第三方付

息贴现指由持票人及其直接前手（买卖各方）以外的第三人贴付

利息，持票人可全额获取汇票金额的贴现。可办理贴现的票据有

银行承兑汇票、商业承兑汇票。

第十二条借款人提供的抵（质）押物、抵（质）押人或保证

人不符合《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国民法典》

关于规定的，我行不得向其发放贷款。对违反《中华人民共和国

票据法》规定的银行承兑汇票、商业承兑汇票不得办理票据贴现

及质押贷款业务。

第十三条为降低贷款风险，确保信贷资金安全，在贷款方

式的使用上，应尽量选择风险系数较低的贷款方式，严格监控信

用贷款。各一级支行可依据有关实际情形，要求借款人主要股东、

法定代表人等关键人及其配偶提供担保。

第十四条抵（质）押贷款比率监控

（一）总体抵（质）押比率监控。

除另有特定规定外，担保物的抵质押比率应监控以下范围：

1.不动产抵押贷款一般不得超过抵押物评估值的70%,

并依据有关抵押物的地理位置、变现能力、评估价格等掌握监控

抵押最高限额；

2.以国家发行的债券、金融债券及银行承兑汇票、具备现

金价值的人寿保险单等权利凭证质物进行质押的贷款一般不得

超过质物价值的90%。

3.其他符合国家有关规定的动产抵（质）押物或权利质物,

应依据有关质物的实际价值、流通变现能力等，合理确定抵（质）

押率，原则上动产抵（质）押不得超过其价值的50%,其他权

利质物质押不得超过其价值的80%o

（二）详细产品抵（质）押比率监控。

1.定时存单质押办理贷款或银行承兑汇票开票业务，质

押率最高可按100%办理，但存单金额应能覆盖所有贷款本息；

若还款方式为“每月付息，到期还本”的贷款，存单金额应能覆盖

所有贷款本金及至少一个月的利息。

2.出口退税质押担保的贷款（含开立银行承兑汇票）一般

不超过按国税退税部门签发《出口退税申报》的应退未退税款总

额的9成发放，在确保应退税款能覆盖所有贷款本息的前提下，

最高贷款成数不得超过9.5成。

3.应收账款融资金额按照我行确认用于质押的应收账款

余额的一定比例进行核定。对于能够确定回款账户且我行能够对

回款实施实质监控的，应收账款质押率一般不超过7成，最高不

得超过8成；对于未能确定回款账户，或虽然能确定回款账户但

我行未能对账户实施实质监控的，应收账款质押率一般未能超过

3成。

4.理财计划质押率。依据有关对理资产品的风险评级区

分不同的质押率：风险评级为R1的理财计划质押贷款金额一般

不超过理财计划本金的90%；风险评级为R2的理财计划质押贷

款金额不超过理财计划本金的80%；风险评级为R3的理财计划不

超过理财计划本金的70%；原则上不受理风险评级为R4、R5的

理财计划作质押，但如经审批受理的，最高贷款金额不超过理财

计划本金的60%。

5.林权抵押贷款应依据有关林权抵押物的变现能力及评

估价值确定林权抵押贷款金额，原则上应监控在抵押物评估价值

的40%（含）以内。

6.知识所有权质押率一般不超过质押物总认定价值与评估

价值两者中孰低者的30%o其中：发明专利权的质押率最高不超

过25%；实用新型专利权的质押率最高不超过15%；驰名商标权的

质押率最高不超过30%；非驰名商标权的质押率不超过20%；著作

权的质押率最高不超过20%。

若本办法未明确抵（质）押率的产品，其抵（质）押比率以

详细产品制度或有关通知资料文件规定为准。。

第三节定价

第十五条信贷业务定价必须遵循“风险与效益对称”的原

则。

第十六条人民币贷款利率依据有关中国人民银行及我行

关于贷款定价机制管理规定执行；外汇贷款利率依照总行国际业

务部门拟定的外汇贷款定价方案执行。

第十七条展期贷款利率应按时限累计计算，贷款的展期期

限加上原贷款期限达到新的贷款利率期限档次时，自展期之日起,

按新的期限档次贷款利率计息，达不到新的期限档次贷款利率时,

按原档次利率计息；依据有关实际情形，需要对展期贷款的利率

进行浮动的，应按规定进行浮动。

第十八条票据贴现利率应综合考虑*场、成本、风险等因素,

详细依照我行有关贴现利率政策执行。

第四节期限

第十九条贷款期限的确定

（一）贷款按时限划分为短期贷款、中期贷款和长期贷

款。

短期贷款是指贷款期限在1年（含）以内的贷款。

中期贷款是指贷款期限在1年以上、5年（含）以下的贷

款。

长期贷款是指贷款期限在5年以上的贷款。

（二）贷款期限要依据有关借款人的生产经营周期、综合

还款能力、担保物状态及变现能力、我行的资金供给状况由借

贷各方共同协商确定。原则上应监控发放中、长期贷款,合理匹

配贷款期限，提升信贷资金的流动性。

（三）票据贴现的贴现期限为从贴现之日起到票据到期日

止。其中纸质票据的贴现期限最长不得超过6个月，如承兑人在

异地（“异地”指贴现经办支行所在地级*以外地区）的，贴现期

限应另加3天的划款日期。

（四）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷

款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期

限累计不得超过3年。1年以上的个人贷款，展期期限累计与原

贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。

第三章信贷岗位的设置及职责

第二十条依据有关“贷款三查制度”及“审贷分离”的原

则确定信贷岗位设置，包括调查评估岗、审查核准岗、审批决策

岗、放款审核岗、开户操作岗、贷款发放岗和贷后管理岗。

第二十一条调查评估岗职责

调查评估岗指应用科学方法，针对申请人申请的项目进行实

地考察，了解有关情形，并依据有关掌握的情形，对调查事项做出

披露、分析与评估的岗位，主要职责包括：

（一）负责依据有关贷款业务种类收集有关的资料文件资

料;

（二）负责对客户、贷费用目进行实地调查。

（三）依据有关客户提交的资料文件资料，结合包括（但不

限于）征信机构、政府关于部门等的信息，对客户提供的身份

证明、授信主体资格/资质、财务状况等资料文件资料的合法

性、真实性和有效性进行核实验证;对借款人还款能力、贷费用

目/用途、担保情形等方面的合法合规性、真实性进行审核。将

上述核实过程和结果反映于调查报告材料中。

（四）综合对贷款安全性、流动性及效益性的调查评估和

认定，提出调查建议或意见，对受理的贷款申请撰写呈批报告，

并按我行流程要求发起呈批。

（五）负责办理贷款的关于手续及事宜，如保证人资格/资

质、能力的调查认定,抵押物的评估、登记等。

第二十二条审查核准岗的职责

审查核准岗指依据有关调查评估岗提供的调查材料与调查

建议或意见，进一步审核送审材料的有效性、合法合规性，并依据

有关管理规定独立地对授信业务有关主体资格/资质、经营情形、

还款能力、担保情形、项目合法合规性等方面进行分析并发表审

查建议或意见的岗位，其主要职责包括：

（一）负责对贷费用目进行合法、合规性和合理性的审

查。包括对借款人提供资料文件资料的完整性、贷款的合法合

规性及调查评估岗建议或意见的准确性和合理性等进行审查；

（二）依据有关上报材料分析借款人及贷费用目的优势和

存在的风险，并提出风险监控措施；

（三）负责对贷费用目贷与不贷及贷款币种、金额、期

限、利率、贷款方式、还款方式等提出建议。

第二十三条审批决策岗职责

审批决策岗是指针对调查、审查材料并结合调查分析及审查

建议或意见，遵循审批工作有关原则，依照审批工作流程，对上

报项目做出选择与判断，并形成详细结论的岗位，其主要职责包

括：

（一）在审批权限内对贷款提出贷与不贷及贷款币种、金

额、期限、利率、贷款方式、还款方式等的决策建议或意见，

对超过审批权限的贷款，及时将报批建叹或意见连同关于资料文

件资料，呈送上一级审批决策岗审批；

（二）对借款人及贷费用目存在的风险提出监控措施；

（三）负责贷款业务中的重大事项的决策。

第二十四条放款审核岗的职责

放款审核岗是依据有关管理规定在贷款发放前对授信用途

及有关资料文件资料进行审核、确定放款条件是否贯彻，并就是

否同意发放贷款提出独立审核建议或意见的岗位。其主要职责是:

（一）审核贷款审批流程、手续是否合规；

（-）负责审核该贷款是否已依照有关制度要求和审批建

议或意见贯彻贷款发放条件，相应的贷款资料文件资料是否符合

关于规章制度的要求；

（三）对是否同意发放贷款提出独立的审核建议或意见。

第二十五条开户操作岗的职责

开户操作岗是依据有关管理规定在贷款发放前对关于的协

议、单据等契据凭证及其他授信资料文件资料进行审核并履行贷

款开户手续的岗位。其主要职责是：

（一）审查是否经放款审核岗审核并同意放款；

（二）审核关于借款借据、协议文本及其他授信资料文件

资料是否要素齐备并合规、合法；

（三）及时在信贷管理系统中履行开户手续。

第二十六条贷款发放岗的职责

贷款发放岗是指按会计账务要求发放贷款资金的岗位，其主

要职责是：

（一）审核借款借据或其他契据凭证是否签章齐全并符合

会计要求；

（二）依照审批结果及协议内容，将满足条件的授信业务

进行放款账务处理,并确保期限、金额、利率符合审批要求。

（三）依照协议商定、借款人的提款申请及支付委托等将

贷款资金发放并支付到有关账户。

第二十七条贷后管理岗的职责

贷后管理岗是从贷款发放或其他信贷业务发生后至本息收

回或授信终止全过程中，对授信项目运行的详细情形进行跟踪管

理的岗位，其主要职责是：

（一）负责按关于档案管理规定收集整理信贷业务档案并

移交档案管理人员；

（二）负责监控客户是否按商定用途使用信贷资金；

（三）负责按我行贷后管理的有关规定对借款人的经营管

理、账户资金及其流向等进行延续跟踪管理，并将跟踪情形及

时反映于贷后管理有关表格、资料文件中；

（四）负责按规定进行贷后检查和实施相应的风险监控措

施；

（五）负责按有关规定定时进行贷款风险分类工作；

（六）负责收集客户的关于信息，并更新维护信贷档案及客

户系统信息；

（七）负责贷款本息的到期收回并在贷款未能及时收回时

进行通知催收或移交资保人员进行诉讼催收。

第四章贷款操作流程

第一节业务受理

第二十八条客户向我行提出办理信贷业务的申请，贷款调

查人应了解其申请理由，并向申请人阐明我行的有关信贷业务办

理程序、要求。

第二十九条若初步接受其申请的，调查评估岗人员应依据

有关申请人及担保人的组织形式、信贷业务种类收集有关信贷业

务资料文件资料（信贷业务基本操作流程图见附件1）。

第二节贷前调查

第三十条贷前调查原则上应遵循双人调查、实地查看、真

实反映的原则。

双人调查是指信贷业务的贷前调查原则上应由两名信贷人

员调查（风险经埋与调查人员共同进行贷前现场走访可视同已进

行双人调查），并在调查报告中签署明确建议或意见。对承兑汇

票贴现业务、定时存单足额质押、风险评级为R1的我行理财计

划足额质押、100%保证金担保方式信贷业务或单户授信金额（包

括存量授信和新增授信，下同）在300万元以下（含）的抵质押方

式信贷业务及单户授信金额在100万元以下（含）的保证方式信

贷业务可由单人进行贷前调查。

实地调查是指每笔信贷业务的贷前调查必须坚持对申请人、

担保人、抵（质）押物等进行实地查看，核实所提供材料的真实

性。

真实反映是指贷前调查所了解的情形必须坚持实事求是的

原则，不得回避风险点。

调查人员经过深入调查，应各自提出调查结论及是否贷款的

明确建议或意见，任何人不得要求调查人员更改建议或意见。调

查评估岗必须对贷前调查的真实性负责。

第三十一条资料文件资料审核。调查人员应对申请人提供

的资料文件资料是否完整、真实、有效进行调查核实，对提供的

复印件在与原件核对相符后，在复印件上签碧“与原件核对相符”

字样并签名确认。

（一）检查资料文件资料的完整性。申请人所提供资料文

件资料的种类是否满足有关产品或授信呈审制度的要求。

（二）审核资料文件资料的真实性。对申请人提供的资料

文件资料必须与原件进行核对，检查是否真实有效；经营场

所、股东等是否真实存在。

（三）检查资料文件资料的有效性。营业执照是否已履行

年报信息核验工作；其他有关证照是否已年检合格;身份证件是

否在有效期之内；委托代理人的权限是否在授权期限和范围之

内等。

第三十二条调查分析。调查评估岗受理贷款申请后，应依

据有关申请人及担保人提交的资料文件资料进行下列贷前调查

分析：

（一）非自然人客户的调查分析。

1.申请人背景调查与分析。

（1）调查借款主体的合法性。主要调查申请人主体资格

/资质和经营范围的合法性。是否有固定的经营场所、是否有一

定的资产、是否能够独立承担民事责任。

(2)调查申请人总体概况。主要调查申请人的注册资本

及实收资本、股权结构、抗风险能力、经营规模、经营效益、

*场份额、经营管理水平及历史信用等情形。

(3)申请人管理层经营作风是否稳健。通过调查高管人

员的履历、管理经验、个人品德和信住状况，分析与判断申请人

管理层的素质和经营能力。

(4)调查借款申请人的关联人情形。主要了解与借款申

请人在股权监控、投资合作等方面存在联系的自然人和非自然

人，调查关联人与借款主体在资金、经营、购销等方面存在的

直接或者间接的监控关系或者监控程度。

(5)调查借款人及其股东、法定代表人、实际经营者的

过往信用情形。应通过企业的上、下游客户、有关业务单位、

人行的征信系统等多种途径调查了解借款人及其股东、法定代

表人、实际经营者在对外经济活动中的历史信用记录，尤其应通

过人行的征信系统查询其在我行及其他银行等金融机构的授信

情形、风险分类情形及有无欠息、逾期记录等信息。

2.申请人经营状况的调查与分析。

(1)调查生产经营基本情形。主要调查分析申请人的生

产经营总体情形、*场占有率、主导产品的技术含量、盈利水平

及企业综合竞争力等情形。

(2)发展前景的调查与分析。主要调查分析企业所处行

业前景，企业的发展阶段、发展速度及未来效益，主要产品的*

场趋势等情形。

(3)经营形式与经营风险的调查与分析。侧重于企业主

营业务、经营决策、经营风险和行业风险。

(4)主营业务的调查与分析。主要调查分析主导产品的

技术含量、发展潜力、经营特色、竞争优势。

(5)*场营销推广的调查与分析。主要调查申请人的主

要客户、*场分布、产品定价、销售渠道、网络优势、*场份额

和*场前景。

(6)行业风险的调查与分析。及时掌握国家产业政策，

了解企业所处行业的经营状况，同时收集行业信息等有关资料

文件资料，分析申请人在行业中所处的地位及优势，分析企业发

展前景。

3.申请人财务状况的调查与分析。

(1)调查财务的总体状况。主要调查申请人资产、负

债、对外投资、应收应付费用、往来科目、或有负债、企业效

益、内部财务状况、关联交易等的真实性和企业的偿债能力。

(2)负债结构分析。通过对企业的银行负债、资产负债

率、长短期负债的分析，判断公司负债总额、结构是否合理、

偿债能力是否充足。

(3)现金流量分析。分析经营活动、投资活动、筹资活

动的现金流入、流出和净流量的情形。分析申请人现金流量的

历史状况及还款情形，判断申请人的还款资金来源及其稳定性，

确定其是否具备偿还能力。

(4)经营活动分析。通过比较申请人在行业中的资产规

模、净资产销售额、盈利水平等状况，判断申请人的经营能力和

抗风险能力。

(5)财务指标分析。通过调查分析申请人历年及近期的

资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、销售利

润率、资产利润率等指标的变更情形和风险度的测算，综合评

估申请人是否具备举债能力和到期偿还贷款能力。

4.借款用途与还款来源的调查与分析。

(1)调查借款用途的合法性和合理性。主要调查申请的

借款用途是否符合国家产业政策和信贷政策、是否在营业执照

规定范围内、是否为企业的真实需要等内容。

(2)盈利性及偿还性分析。推算和预测该笔贷款所造成

或产生的现金流量、企业综合效益等情形。如还款来源依赖于

与贷款用途关于的某笔交易顺利履行，应重点调查该笔交易顺

利履行的可能性、贷款期限与经营周期在时间上是否匹配;如还

款来源属于某项非经营性现金收入，应重点分析还款来源的真实

性和可靠性。

5.贷款担保能力的调查和分析。

担保人的调查与分析。以担保方式发放的贷款，应重点调查

担保人的资格/资质、担保能力，担保物是否符合有关法律、法

规规定，严格贯彻所有贷款担保的真实性、合法性、有效性。

(1)担保人资格/资质调查。担保人必须符合《中华人

民共和国民法典》、《中华人民共和国民法典》及有关法规的要

求。主要调查保证人是否有合法担保资格/资质、抵(质)押物是

否合法真实存在，抵押人、出质人对抵(质)押物是否拥有资产

处分权;抵押人、出质人以共有资产设定抵(质)押时，是否取得

全体共有人书面同意，是否能办理合法有效登记手续；担保人为

法人的，是否依照公司章程规定，由董事会或者股东会提供同意担

保决议等。

(2)担保能力的调查。调查担保人的生产经营规模、资

金实力、内部组织机构、股本构成、产品的*场竞争能力和发展

前景、担保人对外担保额度，分析担保人的财务状况及其他有关

信息，调查其是否具备应有的担保能力。

(3)担保有效性调查。

①抵押担保。调查抵押物是否存在所有权纠纷、被查封或

已抵押等情形；调查抵押物所有权是否明晰，来源是否合法，所

有交易费用、手续是否清晰、完整、合法;调查抵押物上是否还

存在其他优先权，是否已结清所有工程费用；调查抵押物是否

已出租、是否对抵押物变现处置存在妨碍;分析抵押物价值是否

有足够的担保能力。若抵押物为房地产的，须依据有关物业的

火场需求、流通性、同比价格、规模、性质、所在地区的经济

状况及发展趋势分析其价值及变现能力；抵押物为机器设备的，

应依据有关设备的使用期限、折旧、通用性、进口设备是否过

海关监管期等分析其价值及变现能力；忒押物为林权的，应依据

有关土地经营类型、坐落位置、四至界址、面积、树种、树

龄、蓄积量等分析其价值及变现能力。

核对抵押物的权属人、办公地址、使用性质、数量、面

积、结构是否与所有权证明书记载内容一致。

②质押担保。

质押物为定时存单的，须核实定时存单的真伪性；核实定时

存单是否被挂失、冻结、支付。

质押物为银行承兑汇票或商业承兑汇票的，核对审查商品交

易协议与汇票的对应关系：协议规定的付款方式是否以承兑汇

票为结算方式；汇票金额有否超出商品交易金额;核对商品交易

协议与发票的对应关系：发票是否为申请人与其前手之间的商品

交易协议项下的发票；发票的金额不得超出商品交易协议项下

的交易金额；若汇票通过多次背书转让的，须审查背书是否连续

及有否记载“不得转让”的字样；经办人必须持汇票原件或通

过其他电子手段向汇票签发行查询或委托查询汇票的真实性并

取得书面查询结果。

质押资产为股权的，核实股权是否已经工商行政管理部门

或者证券登记机构依法登记；股权份额及股权凭证是否有效；发

行公司的章程是否允许其股权转让或者出质；核实是否为最近三

年度亏损或曾发生亏损的上*公司股票、是否为证券交易所停牌

或除牌的股票。

质押资产为应收账款的，核实应收账款的所有债务人（买

方）是否符合我行办理该业务的准入条件;核实交易协议要素是

否齐全，签订日期、付款条件等是否符合要求，协议资料文件与

单据是否清楚明确并基本相符；借款人申报的应收账款所对应的

货物销售额与借款人的经营规模、生产能力及资金需求是否匹

配；交易各方是否存在关联关系。

质押资产为出口退税的，核实出口退税是否有真实贸易背

景；借款企业申报的应退税款所对应的出口货物销售额与其出

口业务规模、生产能力是否相匹配；借款企业经国税部门签章

认定的《出口货物退（免）税认定表》中登记的最终出口退税

账户是否为我行的退税账户；借款企业是否曾有非法逃套汇和

偷骗税行为；增值税发票出票人是否骗取出口退税敏感地区的

企业（如出票人是敏感地区企业，要审慎办理出口退税账户托管

担保融资，并尽可能要求企业补充第二还款来源）。

质押资产为我行发行的尚在续存期的理财计划到期本金和

收益的收益权，核实理财交易账户的销售金额、起息日期、到期

日等资料文件资料与理财协议是否匹配真实。

质押物为知识所有权的，应核实知识所有权是否合法有效、

不存在任何权属纠纷，出质人是否为合法知识所有权所有人，出

质人对知识所有权是否享有充份的处分权，若知识所有权为共有

的，其处分已取得其他共有人的同意和充份授权;确保质押期限不

得超过知识所有权法定剩余有效期限。

③抵（质）押物由评估机构评估的，调查评估机构是否合

法、评估依据是否真实；调查抵（质）押物的变现能力，测算抵

（质）押率，作为确定贷款额度的参考依据。

（4）调查担保人提供资料文件资料的真实合法性。主要

调查担保人签章、法定代表人（被授权人）、董事会董事或股东

会股东及资产共有人的签字是否真实、有效；验证抵（质）物所

有权证书的真实性。

（5）担保人与申请人的关系调查。主要调查担保人与申

请人的关联关系以及与申请人、担保人存在较多权益关系的第

三方的关联关系，着重分析其担保动机是否合理合法、有无代

偿性的资金来源，防止通过互保、循环担保等方式削弱担保的

有效性和代偿能力。

6.合作情形的调查与分析。

（1）调查分析我行与申请人合作情形。主要调查分析申

请人的结算方式及结算量，对我行的综合贡献度（包括利息收

入、办理结算收入、存款增长、中间业务收入）等。

（2）申请人合作潜力的分析。主要调查与申请人有密切

合作关系的上、下游客户，分析其与我行合作的空间以及为我

行带来综合效益的可能性。

7.其他情形调查。

(1)环境和社会风险的调查分析。主要调查分析申请人

及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会

带来的危害和有关风险，包括与耗能、污染、土地、健康、安

全、移民安置、生态保护、气候变化等关于的环境与社会问题，

并据此审慎考虑是否对我行授信造成不利影响。

(2)办理外汇业务除依照上述操作进行贷前调查外，还

须依照我行有关外汇业务规定进行调查了解。

(二)自然人客户的调查分析。

调查评估岗应对自然人客户的资信情形、借款用途、收入

情形、还款能力、担保情形、在我行的授信情形等进行调查核

实，主要内容包括：

1.核实申请人及担保人的身份并调查是否具备办理其所

申请信贷业务的资格/资质；

2.通过人民银行信用信息基础数据库查询核实授信申请

人及担保人信用记录是否良好，发现近三年内有恶意拖欠贷款或

信用卡欠款记录的不予受理；

3.核实借款用途是否真实、合法合规；

4.核实申请人所投资企业/项目是否真实、合法合规；

5.核实申请人收入情形，判断第一还款来源是否稳定充

足；

6.参照非自然人客户对贷款担保能力进行调查分析。

第三十三条贷款综合评估。调查评估岗通过上述调查分析

后，须结合调查分析情形按关于规定对客户进行信用评级及授信

额度的核定，提出该笔贷款的调查综合认定建议或意见，包括（但

不限于）在经营合法合规性、财务状况、行业情形、经营情形、管

理水平、担保人担保能力、环境和社会等各方面的潜在风险及有

何措施规避及监控，作出贷款发放与否的调查结论及详细授信方

案。

第三十四条对建议支持的贷费用目，调查评估岗应撰写呈

批报告连同所有信贷业务资料文件资料移交审查核准岗审查，并

在信贷管理系统发起呈批流程。

第三十五条调查评估岗在贷前调查中，发现申请人不符合

信贷业务办理条件的，可回复申请人不同意其贷款申请并将资料

文件资料退回客户。

第三节贷款审查、审批

第三十六条贷款审查审批应遵循客观公正、独立审贷、依

法审贷的原则。

客观公正，是指各级审贷人员本着对我行负责的态度，依照

现有利于监控风险、又有利于业务健康发展的要求，全面真实地

反映信贷业务及风卷的实际情形，客观地对报审项目进行评

估。

独立审贷，是指各级审贷人员不受干扰，在充份了解报审

项目的前提下，按我行的统一标准，独立进行分析、判断，独立

发表审贷建议或意见。

依法审贷，是指各级审贷人员要对申请人、担保人的主体

资格/资质、意思表示及出具的关于资料文件内容进行合法合规

性的审查，确保借贷活动的合法、合规。

第三十七条审查核准岗应对调查评估岗移交的关于资料

文件资料进行审查，审查工作包括（但不限于）以下内容：

（一）贷款合法合规性审查。主要包括：

1.基本要素审查。主要审查申请人、保证人关于资料文件

资料及法律资料文件是否齐备，审查认定资料文件资料和调查报

告是否完整，是否有有关人员签字，贷款用途、期限、方式、利

率等是否符合我行信贷政策；

2.主体资格/资质审查。主要审查申请人及担保人的主

体资格/资质，包括对企业营业执照、公司章程、法定代表人证明

书、法定代表人授权委托书等方面的审查；

3.有关资衿文件资料审查。审查核准岗对调查评估岗所

提供资料文件资料的完整性、规范性、合法性进行审查。

4.对申请信用贷款的企业，还必须审查申请人是否有良

好信用状况及信贷记录，可靠的还款来源，并能被我行所监控和

管理；

5.信贷政策审查。依据国家关于经济法规和国家、地方产

业政策、行业发展前景、产品*场状况及同行业经营管理水平等,

逐项审查调查评估岗调查认定建议或意见的准确性和合法合规

性；

6,对信贷业务操作合法合规性的审查。包括对借贷行为

内容、抵（质）押行为内容合法性、合规性以及对信贷业务操作

是否符合关于法规和信贷制度等方面的审查。

（二）贷款的安全性审查。主要通过对报审项目的风险分

析，审查贷款的可偿还性,揭示风险点及提出风险防范措施。主

要包括：

1.对第一还款来源的分析。主要审查申请人的基本情形、

信用状况、股东背景、资金投向、贸易背景；经营范围、经营状

况、经营规模及主要财务指标、资信记录等。

2.对第二还款来源的分析。主要审查担保人的代偿能力。

包括担保人与申请人的关系、财务指标和现金流量分析;抵（质）

押物的评估价值是否合理、足值，抵（质）押物是否易于变现;

备用信用证条款和开证行资信是否可接受等。

3.对其他有关要素的审查分析。主要审查关联人与申请人

的关联关系等。

（三）贷款可行性审查。主要包括：

1.对项目可行性分析。主要审查贷费用目的发展前景、综

合效益等。

2.对经营、财务的可行性进行分析。主要分析经营环节、

产品、*场等可能对贷款造成或产生直接影响的因素以及应收账

款、存贷变更、负债变更趋势对贷款的影响。

3.申请人与我行合作可行性的审查分析。主要审查申请

人在我行的开户及结算情形、历史还款记录、中间业务的合作情

形、对我行的综合贡献度等。

4.贷款操作可行性分析。依据有关贷款行的信贷资产质

量状况和信贷管理水平，审查贷款行是否具备承办该笔贷款的经

营管理能力以及特定业务可能造成或产生的政策、法律风险。

第三十八条对贷款资料文件资料不全或调查建议或意见

不准确、不合理或存在法律漏洞的，审查核准岗应将关于资料文

件资料所有退回调查评估岗要求补充有关材料，并在信贷管理系

统呈批流程中作退回处理。

第三十九条审查核准岗应逐级签署明确的审查建议或意

见，审查建议或意见主要包括以下内容：

（一）主要风险点的分析和防范措施；

（二）确定贷与不贷的审查结论；

（三）明确金额、利率、期限、担保方式及限制条件等有

关要素。

第四十条对同意支持的贷费用目，审查核准岗应作出同意

的审查建议或意见连同其他书面呈批资料文件资料提交审批决

策岗审批；对不同意支持的贷费用目，审查核准岗应作出不同意

贷款的建议或意见并提交下一环节审批，或将资料文件资料退回

相应机构补充。

第四十一条审批决策岗应依据有关调查评估岗、审查核准

岗的建议或意见，结合我行信贷投放政策，逐级签署审批建议或

意见，并形成最终的审批决议。

第四十二条贷款审查审批工作流程、权限等按我行授信审

批有关规定执行。

第四节贷款发放

第四十三条贷款行调查评估岗在收到贷款最终审批人下

达的贷款批复，如属于同意办理的信贷业务且申请人接受我行条

件的，应依据有关贷款的担保方式，与借款人及担保人签订对应

的协议等法律文本并依照审批建议或意见贯彻相应贷款条件。

第四十四条订立协议。签订协议等法律文本须符合下列要

求：

（一）填写必须规范、准确、完整，严格依照有关填写说

明填写，字体清晰，不得涂改，尤其是应依照关于制度及审批建

议或意见在协议中进行关于放贷条件、放贷及支付方式、还贷

计划的特别商定；

（二）注意文本签章的有效性。（如借款人为自然人的，须

签字并加盖指模（一般情形下为右手食指指模，下同）；借款人为

非自然人的应由法定代表人或其授权代理人签章并加盖单位公

章）

（三）调查评估岗人员必须亲自见证所有文本签订过程，核

对预留印鉴,确保签订的法律文本真实、有效，协议已经公证或律

师见证的视为调查评估岗人员已履行见证文本签订过程的责任。

（四）调查评估岗在上述协议文本的对方当事人签碧协议

后，应将协议交有权人签章并由盖章人员加盖我行有效印章，

盖章人员在盖章前应审查以下内容是否无误：

1.协议文本中我行人员签章是否有效；

2.协议文本的使用是否恰当；

3.协议填制的内容是否符合要求；

4.协议的补充条款是否合法合规。

笫四十五条贯彻担保。抵（质）押担保贷款在贷款发放前

必须贯彻有关担保手续，一般依照下列要求操作：

（一）须到国家规定的合法抵（质）押登记部门办理合法

的抵（质）押登记（包括预告登记手续），并按要求妥善保管他

项权证、抵押登记备案证明、房地所有权证、不动所有权证等

有关权利证明资料文件；

（二）对质押的权利凭证应办妥质押手续，并与出质人办

妥质物或权利凭证的交接手续；

（三）原则上应要求借款人为抵押物购买足额的资产保

险，保险金额应不低于评估金额或贷款金额（对土地价值占整个

抵押物价值比例较大的独立房产，如部分厂房、别墅，最低可

按剔除土地价值后的评估金额购买保险），保险期限一般不短于

贷款期限（如因保险公司或险种设置等原因致使保险期限短于贷

款期限，贷款管理人应督促客户及时进行保险续期），保险单应

注明我行为本保险的第一受益人，且不得附有损于我行权益的

限制性条款。

对以纯土地、划线车位作抵押的，可免予购买资产保险；

对以洋房、公寓、别墅、单家独户住所、普通商铺、车库等作

抵押的，以兼顾抵押物安全和*场竞争的原则，不强制必须购买

资产保险;对以商场、写字楼、办公楼、厂房、仓库、林木所有

权或其他抵押物作抵押的，原则上都要求购买资产保险，其中用

作家具、服装、纺织、化工或其他易燃、易爆物饰的生产、储

存的厂房、仓库、办公楼等抵押物则必须购买资产保险。

（四）最高额抵（质）押的，在每笔贷款发放前应核实是否

存在抵（质）押物被有权机构查封的情形，确保即将发放的贷

款仍属最高额抵（质）押的范围。

第四十六条订立借据（包括借款借据或其他债权凭证）。

调查评估岗依据贷款协议商定填制借据，并当场监督借款

人在借据上签章（如借款人为自然人的，须签字并加盖指模;借

款人为非自然人的应由法定代表人或其授权代理人签章并加盖

单位公章），借款人签章无误的由调查评估岗在借据上签字确

认。

第四十七条放款审核。

调查评估岗应将上述已签妥的借据、协议、贷款条件已贯

彻的证明资料文件资料，并依据有关所属的信贷产品要求及支付

方式等贷款要素，提供相应的提款申请及核贷资料文件资料，移

交放款审核岗审核确认是否可办理有关信贷业务，放款审核岗应

对资料文件资料进行核查，对资料文件资料完整且符合贷款审

批权限和程序、审批建议或意见的放贷限制条件已全面完全贯

彻的，审核无误在借据上签字后交信贷主管签章确认，并由盖章

人员加盖我行有效印章后交开户操作岗开户，经审核不符合放款

条件的将资料文件资料所有退回调查评估岗。

第四十八条贷款开户及发放。

（一）开户操作岗在收到上述资料文件资料后，应审核协

议、借据等有关资料文件资料是否要素齐备并印章签字齐全，审

核无误的在信贷管理系统办理开户手续。

（二）系统开户手续履行后，调查评估岗将协议、借据等资

料文件资料送交会计结算部门贷款发放岗人员办理账务处理。

贷款发放岗应重点审查借据与协议内容是否对应、要素是否齐

全，填制内容是否符合要求，审查无误后，依照协议商定将贷款资

金转入借款人专门账户/贷款结算账户，并在贷款属于受托支付

情形时，依据有关借款人的委托，将资金支付给借款人交易对

手。

第五节贷后管理

第四十九条贷款发放后，贷后管理岗必须严格依照我行贷

后管理制度的有关要求管理贷款。贷后管理应坚持双人管理、现

场检查、预警报告、适时处理以及综合评估的原则。

第五十条贷后管理岗应加强对借款人的日常贷后检查及

利用关于电脑业务及信息系统进行非现场贷款质量监控，如发现

借款人、担保人有违约行为，或其他对贷款安全可能构成威胁的

风险预警信号的，应及时提出预警报告,分析贷款存在风险，同时

采取风险监控措施或督促贷款支行提前收回贷款。

第五十一条到期处理。

（一）贷款到期后，贷后管理岗依据贷款协议的商定督促客

户归还贷款本金和利息。

（二）贷款收回后，贷款行应将借据第一联加盖“贷款还

清”章后退还借款人。在借据第二联及贷款协议上加盖“贷款

还清”章后与其余贷款资料文件资料一并归档保管。

（三）贷款本息结清的抵（质）押担保贷款，在履行有关的

抵质押物出库账务处理后，应将抵（质）押物饰的权属证明退还

给权属人，并出具已还贷证明，由押品权属人自行办理或由我

行代为办理注销抵押登记手续。

第五十二条贷款提前收回。

贷款行对借款人出现下列情形之一的，应引起关注，必要

时应及时采取保全措施直至提前收回贷款：

（一）借款人在经营、财务、担保或所在行业等方面发生

不利变化，可能影响其还本付息能力。

（二）借款人经营、财务状况出现不利变化，已明显影响其

还款能力，完全依靠其正常营业收入无法及时足额偿还贷款本

息，或担保物、保让人出现担保能力缺失，即使执行担保，也可

能造成一定的损失。

（三）借款人经营、财务或授信对应项目出现明显风险，若

不即时采取措施，我行授信可能出现较大损失；或我行辖区内

支柱产业出现明显系统性风险，可能对借款人造成较大影响。

第五十三条贷款展期。

（一）借款人因客观原因未能按时归还贷款时，应在贷款到

期前向我行提交贷款展期申请书，调查评估岗就贷款展期的原

因及是否符合展期条件进行调查，提出调查建议或意见，同意展

期应填写贷款展期呈批表，连同借款人、担保人的有关资料文

件资料，并按权限履行贷款展期呈批手续。

（二）贷后管理岗依据有关审批结果，通知借款人办理展

期手续，签订展期协议，完善有关担保手续，对必须重新办理抵

（质）押物登记手续的，应当重新办理登记手续。

（三）办理贷款展期后，贷后管理岗仍须依照贷后管理的要

求继续监控借款人的经营情形，确保贷款安全收回。

第五十四条逾期处理。

（一）借款人未能按时还贷，自到期日次日起转入逾期贷款

管理。各类逾期贷款详细管理措施应依照我行有关业务产品的专

项制度及贷后管理规定执行。