银行从业资格（个人理财）模拟试卷55

银行从业资格（个人理财）模拟试卷55

一、选择题（本题共90题，每题1.0分，共90分。）

1、个人理财业务是建立在（）基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务

活动。

A、法定代理关系

B、存款业务关系

C、委托代理关系

D、贷款业务关系

标准答案：C

知识点常析：个人理财业务是建立在委托——代理关系基础之上的银行业务，是一

种个性化、综合化的服务活动。

2、个人理财业务的萌芽时期是（）。

A、20世纪30年代到6。年代

B、20世纪60年代到80年代

C、20世纪70年代

D、20世纪90年代

标准答案：A

知识点解析：个人理财业务的萌芽时期是20世纪30年代到60年代。

3、宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是（）。

A、法定存款准备金率下调，利于刺激投资增长

B、某地区贫富差距变大，私人银行业务不易开展

C、国家减少财政预算，会导致资产价格的提升

D、在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹

标准答案：A

知识点解析：法定准备金率下调属于宽松的货币政策，能够增加银行可用于贷放的

及金，扩大信贷规模，增加货币供应量，降低利率，从而降低投资成本，刺激投

资；选项A正确。贫富差距变大，会使该地区部分人财富大量积累，成为富人，

而私人银行业务的对象主要是富人及其家庭，贫富差距有利于该业务开展；选项B

错误。国家减少财政预算，政府支出减少，资产需求减少，资产价格下降；选项C

错误。印花税提高会增加交易成本，加重股市的低迷；选项D错误。

4、当经济增长处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑（）。

A、减少房地产投资

B、增加股票投资

C、减少外汇产品投资

D、增加储蓄产品投资

标准答案：B

知识点解析：在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性

好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资产，同时降

低防御性低收益资产如储蓄产品等，以分享经济增长成果。

5、生命周期理论是由F.莫辿利安尼与R.布伦博格、A・安多共同创建的。下列（）

消费观念更符合生命周期理论？

A、“月光族”

B、大部分支出用于当前消费

C、“今朝有酒今朝醉”

D、消费水平在各阶段保持适当的水平

标准答案：D

知识点解析•：生命周期理论指出，个人是在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行

为的，在整个生命周期内实现消费的最佳配置。也就是说，一个人将综合考虑其即

期收入、未来收入、可预期的开支、工作时间、退休时间等诸因素来决定目前的消

色和储蓄，以使其消费水平在各阶段保持适当的水平，而不至于出现消费水平的大

幅波动。

6、下列家庭生命周期各阶段，核心资产配置中债券比重最高的一般为（）。

A、夫妻25〜35岁时

B、夫妻50〜60岁时

C、夫妻30〜55岁时

D、夫妻60岁以后

标准答案：D

知识点解析：夫妻年龄60岁以后进入家庭衰老期，此时的收益性需求最大，因此

投资组合中债券比重应该最高c

7、个人进行财务规划的关键期是在个人生命周期的（）。

A、探索期

B、高原期

C、稳定期

D、维持期

标准答案：D

知识点解析：维持期是个人进行财务规划的关键期。

8、假定年利率12%,每季度计息一次，则有效年利率为（）。

A、3%

B、6.25%

C、11.25%

D、12.55%

标准答案：D

知识点解析：有效年利率EAR=(1+rvm)m-1=(1+12%-?4)4-1=12.55%o

9、王先生未来2年内每年年末存入银行10000元，假定年利率为10%,每年付息

一次，则该笔投资2年后的本利和是()元(不考虑利息税)。

A、23000

B、20000

C、21000

D、23100

标准答案：C

知识点解析：FV=(c/r)x[(l+r)t-l]=(l0000/10%)x[(1+10%)2-1]-21000o

10、张女士1年前以15.5元每股的价格买入股票，1年后，每股分红0.5元，刚分

红不久，张女士就将股票以19.5元的价格卖出，则张女士的该笔投资的投资收益

率为()。

A、10%

B、25%

C、29%

D、30%

标准答案：C

知识点解析：根据持有期收益率的计算公式：持有期收益率=收益额/初始投资，收

益额=红利+市值变化=0.5+(19.5-15.5)=4.5元，持有期收益率=4.5/15.5=29%。

II、小张分别以8万元和5万元投资了理财产品A和理财产品B。若理财产品A

的预期收益率为10%,理财产品B的预期收益率为15%,则该投资组合的预期收

益率是()。

A、10.9%

B、11.9%

C、12.9%

D、13.9%

标准答案：B

知识点解析：E(Ri)=(P1R1+P2R2)x100%=10%x8/13+15%x5/13=11.9%o

12、用于描述一组数据偏离其均值程度的统计指标是()。

A、期望收益率

B、变异系数

C、方差

D、必要收益率

标准答案：C

知识点解析：期望收益率用于衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合

的预期收益。方差描述的是一组数据偏离其均值的程度。变异系数描述的是获得单

位的预期收益须承担的风险。必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低的回报

率，也称必要回报率。

13、下列属于非系统风险的是（）。

A、信用风险

B、政策风险

C、利率风险

D、市场风险

标准答案：A

知识点解析：系统性风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品的收益都会

产生作用的风险，具体包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风

险等。非系统性风险，是因个别特殊情况造成的风险，它与整个市场没有关联，具

体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。

14、在资产配置过程中，（）在生活设计与生活资产拨备的后一步进行。

A、调查了解客户

B、建立长期投资储备

C、建立多元化的产品组合

D、风险规划与保障资产拨备

标准答案：D

知识点解析：建立家庭基本生活保障储备后，还不能将余钱用于投资，而应建立各

种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙。

15、关于半强型有效市场，下列描述正确的是（）。

A、股价已经反映了全部能从市场交易数据中得到的信息，包括历史股价、交易

量、空头头寸

B、市场的价格趋势分析是徒劳的，过去的股价资料是公开的旦几乎亳不费力就可

以得到

C、证券价格充分反映了所有公开信息，包括公司公布的财务报表和历史上的吩格

信息，基本面分析不能为投资者带来超额利润

D、证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息

标准答案：C

知识点解析：选项AB属于对弱型有效市场的描述，选项D属于对强型有效市场

的描述。

16、下列关于投资者风险偏好的说法不正确的是（），

A、成长型投资者通常选择房产、黄金、基金等投资工具

B、保守型投资者通常选择保本型理财产品

C、稳健型投资者喜欢选择既保本乂有较高收益机会的机构性理财产品

D、进取型投资者通常选择股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等投资工具

标准答案：A

知识点解析：平衡型投资者通常选择房产、黄金、基金等投资工具。所以选项A

说法有误。

17、金融市场的基本要素包括主体、客体和（）。

A、中介

B、价格机制

C、供求关系

D、供应者

标准答案：A

知识点解析：金融巾场的构成要素包括主体、客体和中介。

18、金融市场的功能可以从微观和宏观两个方面来考察，下列属于微观经济功能的

是（）。

A、调节功能

B、反映功能

C、集聚功能

D、资源配置功能

标准答案：C

知识点解析：金融市场的微观经济功能是：集聚功能、财富功能、避险功能和交易

功能。选项ABD是金融市场的宏观经济功能。

19、关于世界金融市场发展，下列说法错误的是（），

A、金融市场的全球化推动了全球金融市场监管制度以及交易规则趋同

B、全球资本流动日益自由化，金融市场价格联动性增强，国际资本流动障碍已经

全部消除

C：全球金融市场交易方式逐步融合，清算方式趋于统一，提高了金融市场运行效

率

D、近年来，全球衍生品市场得到迅猛发展，信用衍生品迅速崛起，另类衍生品层

出不穷

标准答案：B

知识点解析：全球资本流动日益自由化，金融市场价格联动性增强，国际资本流动

障碍逐渐消除，并没有完全消除，选项B说法错误。

20、下列不属于货币市场特点的是（）。

A、流动性强

B、风险小

C、交易量小

D、偿还期短

标准答案：C

知识点解析：货币市场的特征包括：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量

大。

21、从本质上说，回购协议是一种（）。

A、信用贷款

B、融资租赁

C、以证券为抵押品的抵押贷款

D、金融衍生产品

标准答案：C

知识点解析：从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。

22、按（）划分，股票分为国家股、法人股和社会公众股。

A、投资主体的性质

B、票面是否记载投资者姓名

C、股东享有权利和承担风险大小不同

D、股票上市的地点

标准答案：A

知识点解析：根据投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。

23、关于债券的功能，下列说法错误的是（）。

A、债券市场是债券流通和变现的场所

B、债券市场能够反映企业经营实力和财务状况

C、企业可以在债券市场以发行债券的方式迅速筹集资金

D、当社会生产衰退、资金紧缺时，中央银行会在债券市场上卖出债券，投放货币

标准答案：D

知识点解析：债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。当社会生产衰

退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买入债券，投放货币。当社会投资

过度、资金闲置时，中夬银行就卖出债券，回笼货币，以达到紧缩信贷，减少投

资，平衡市场货币流通量的目的。

24、按照基础工具的种类划分，金融衍生品可以分为（）。

A、远期和互换

B、期货和期权

C、股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品

D、场内交易工具和场外交易工具

标准答案：c

知识点解析：按照基础工具的种类划分，金融衍生品可以分为股权衍生品、货币衍

生品和利率衍生品。按照交易场所划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外

交易工具。按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。

25、关于期货合约的特征，下列说法错误的是（）。

A、采用标准化合约

B、履约大部分通过交割方式

C、合约的价格有最小变动单位和浮动限额

D、合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保

标准答案：B

知识点解析：履约大部分通过对冲方式。期货合约只有很少一部分进行实物交割，

绝大多数合约都会在交割期之前以平仓的方式了结。选项B说法有误。

26、（）实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约

定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利。

A、金融期权

B、金融期货

C、金融远期合约

D、可转换债券

标准答案：A

知识点解析：金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间

内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利。

27、买进看涨期权，（）c

A、潜在利润最大为期权费

B、潜在最大损失为无穷大

C、是预期市场未来下跌的操作行为

D、是预期市场未来上涨的操作行为

标准答案：D

知识点解析：当交易者预期某金融资产的市场价格将上涨时，买进看涨期权。看涨

期权的最大损失为期权费，潜在利润为无穷大。所以本题正确答案是D。

28、外汇市场的特点是空间统一性和（）。

A、范围广泛性

B、效力持久性

C、时间连续性

D、品类多样性

标准答案：C

知识点解析：外汇市场的特点是空间统一性和时间连续性。

29、保险人通过将所收的保费建立起保险基金，使基金资产保值增值，从而对少数

成员遭受的损失给予经济补偿，这体现了保险产品的（）功能。

A、补偿损失

B、转移风险

C、融通资金

D、分摊损失

标准答案：A

知识点解析：保险产品具有补偿损失的功能。保险人通过将所收保费建立起保险基

金，使基金资产保值增值，从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿。

30、以下属于财产保险业务的是（）。

A、人寿保险

B、保证保险

C、健康保险

D、意外伤害保险

标准答案：B

知识点解析：人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。保证保险属于财

产保险的范畴。

31、黄金市场由供给方和需求方组成，下列属于黄金供给方的是（）。

A、黄金加工商

B、出售或借出黄金的中央银行

C、进行保值或投资的购买者

D、购入或回收黄金的中央银行

标准答案：B

知识点解析•：黄金市场由供给方和需求方组成。黄金的供给方主要有产金商、出售

或借出黄金的中央银行、打算出售黄金的私人或集团，黄金的需求方主要有黄金加

工商、购入或回收黄金的中央银行、进行保值或投资的购买者。

32、关于房地产投资的特点，下列说法错误的是（），

A、具有价值升值效应

B、具有财务杠杆效应

C、变现性相对较好

D、具有政策风险

标准答案：C

知识点解析：房地产投资的变现性相对较差，选项c说法错误。

33、下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是（）。

A、邮票

B、文房四宝

C、翡翠

D、陶瓷

标准答案：A

知识点解析：一般而言，古玩包括玉器、陶瓷、古籍和古典家具、竹刻牙雕、文房

四宝、钱币，有时也可外延至根雕、徽章、邮品、电话卡及一些民俗收藏品。其特

点是：①交易成本高、流动性低：②投资古玩要有鉴别能力；③价值一般较高，

投资人要具有相当的经济实力。而邮票面值较小，便于普通投资者进行投资。

BCD三项价值一般都比较高，要求投资人具有相当的经济实力。

34、我国第一个银行理财产品问世是在（），标志着银行个人理财业务达到了新的水

平。

A、1998年

B、2001年

C、2002年

D、2004年

标准答案：C

知识点解析：2002年，第一个银行理财产品问世，标志着我国银行个人理财业务

达到了新的水平。

35、关于保本产品和非保木产品，下列说法错误的是（）。

A、保本类理财产品投资者在到期日可以获得100%的本金

B、保本类理财产品完全没有风险

C、非保本类理财产品不保证在到期日投资者可以获得1。。％的本金

D、非保本类理财产品适合能承受一定风险的投资者

标准答案：B

知识点解析：保本类理财产品虽然可以保证到期日本金没有损失，但并不意味着完

全没有风险。

36、货币型理财产品是没资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别较

高、流动性较好的金融工具，下列不符合要求的是（）。

A、短期融资券

B、债券回购

C、中央银行票据

D、长期股权投资

标准答案：D

知识点解析：货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用

级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购

以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金

融工具。

37、如某投资者在4月21日购买某理财产品100万元，4月24日工作时间卖出，

4月21日至4月24日每天的当日年化收益率（已扣除管理费用）如下表所示，问在

此期间的理财收益为（）元。

4月21日4月22日4月23日4月24日

2.15%2.20%2.10%2.15%

A、121.5

B、122

C、121

D、176.71

标准答案：D

知识点解析：(2.15%+2.20%+2.l0%):365x|(X)万元=176.71元。

38、运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（如远

期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种金融产品是（）。

A、货币型理财产品

B、结构性理财产品

C、期权类产品

D、信贷资产类理财产品

标准答案：B

知识点解析：结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益

产品与金融衍生品（如远期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种金融产品。

39、某银行发行了一个友资期为9个月的区间投资产品，挂钩标的为欧元/美元，

交易区间为（1.0716〜1.1756）（不包括汇率的上下限）。假定其潜在回报率是2.5%,

最低回报率是。。某客户对该产品感兴趣，拿出10万元作为保证投资金额。到期

时，若欧元/美元为1.1726,则到期日的总回报为（）万元。

A、0

B、10

C、10.25

D、15

标准答案：c

知识点解析：在整个投资期内，如汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限

区间内波动，总回报=保证投资金额x（l+潜在回报率）=10x（l+2.5%）=10.25（万元）。

40、通常理财产品会根据股票篮子里的所有股票或表现最差股票的表现作为收益回

报的基准。”表现最差股票”一般指的是（）。

A、某日收市价最低的股票

B、某日收市价相对最初价上升幅度比率最大的股票

C、某日收市价相对最初价上升幅度比率最大或下跌幅度比率最小的股票

D、某日收市价相对最初价上升幅度比率最小或下跌幅度比率最大的股票

标准答案：D

知识点解析：就股票组合中的每个股票而言，在观察期内某交易所营业日的股票表

现二（当日该股票的收市段价-最初股价）/最初股价X100%.而“表现最差股票”即指股

票组合中按以上公式计算的股票表现值最小的股票。

41、银行代理理财产品销售的基本原则中，（）是指在向客户推荐产品时，银行从业

人员应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户在购买产品前对产品类型、特

点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解。

A、客观性

B、匹配性

C、谨慎性

D、适用性

标准答案：A

知识点解析：银行代理理财产品销售的基本原则包括适用性原则和客观性原则。适

用性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配

的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推

荐适合的产品。本题描述的是客观性原则。

42、下列关于在商业银行网点认购基金的排序，正确的是（）。①携带本人有效身

份证件和基金账户卡或策行卡到银行营业网点②柜台受理认购申请③投资人查询

结果并确认基金份额④填写基金认购申请表

A、①④③②

B、@®®®

C、①④②③

D、

标准答案：C

知识点解析：投资者进行基金认购可以在商业银行网点和网上银行办理。其中在网

点办理一般需携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点，填写

基金认（申）购申请表，柜台受理认（申）购申请，柜台处理完毕后，投资者查询结果

并确认基金份额。

43、《证券投资基金管理暂行办法》规定：基金管理公司必须以现金形式分配至少

（）的基金净收益，并且每年至少（）次。

A、80%,1

B、90%,I

C、75%,2

D、95%,2

标准答案：B

知识点解析♦：按照《证券投资基金管理暂行办法》的规定：基金管理公司应当根据

基金的契约内容，以现金形式分配至少90%的基金净收益，并且每年至少一次。

44、我国的国债专指（）代表中央政府发行的国家公债。

A、国务院

B、财政部

C、中国人民银行

D、国资委

标准答案：B

知识点解析：我国的国愦专指财政部代表中央政府发行的国家公债。

45、人们常说的“纸黄金”是指（）。

A、黄金基金

B、黄金存折

C^金币

D、黄金期货

标准答案：B

知识点解析：银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取

所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称

为“黄金存折”。

46、下列关于黄金的流动性、收益情况及风险点的说法错误的是（）。

A、对投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差

B、黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险

C、价格不会随着通货膨胀而提高

D、不像投资其他金融资产一样取得利息和股利，且价格受国际市场影响较大，所

以市场风险是第一位的

标准答案：C

知识点解析：黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，

且价格会随着通货膨胀而提高，所以可以保值。选项C说法有误。

47、基金按照收益凭证是否可以赎回，分为（）。

A、开放式基金和封闭式基金

B、股票型基金和债券型基金

C、成长型基金和收入型基金

D、公募基金和私募基金

标准答案：A

知识点解析：基金按照收益凭证是否可以赎回，分为开放式基金和封闭式基金。

48、前端收费指投资者左申购基金时缴纳申购费用，其费率是按（）划分的。

A、投资面额

B、持有份额

C、持有时间

D、投资金额

标准答案：D

知识点解析：前端收费按投资金额划分费率。

49、在基金认购中，认的期内产生的利息以（）的记录为准。

A、注册登记中心

B、基金托管机构

C、基金管理公司

D、结算中心

标准答案:A

知识点解析：在认购期内产生的利息以注册登记中心的记录为准。在基金成立时，

自动转换为投资者的基金份额，即利息收入增加了投资者的认购份额。

50、银行主要代理的险种中，占据市场主流的三大险种全部来自（）。

A、财产险

B、寿险

C、万能险

D、分红险

标准答案：B

知识点解析：银行主要弋理的险种包括寿险和财产险。占据市场主流的三大险种全

部来自寿险。

51、银行代理的国债中属于不记名国债的是（）。

A^凭证式国债

B、记账式国债

C、储蓄国债

D、实物国债

标准答案：D

知识点解析：实物国债又称不记名国债，本题答案选D。

52、可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后（）。

A、1—5年

B、1一8年

C、5—10年

D、10—15年

标准答案：C

知识点解析：常见的赎回保护期是发行后5—10年。

53、关于信托的特点，下列说法错误的是（）。

A、信托管理具有连续性

B、信托经营方式灵活、适应性强

C、信托利益分配、损益计算遵循实绩原则

D、委托人和受托人按合同约定共同承担无过失的损失风险

标准答案：D

知识点解析：D项受托人不承担无过失的损失风险，除ABC三项外，信托还具有

以下特点：①信托财产权利主体与利益主体相分离；②信托是以信任为基础的财

产管理制度；③信托财产具有独立性；④信托具有融通资金的功能。

54、下列信托方式中，属于按委托人或受托人性质的不同划分的是（）。

A、法人信托

B、法定信托

C、动产信托

D、资金信托

标准答案：A

知识点解析：按委托人或受托人的性质不同划分为法人信托和个人信托。

55、下列属于信托公司风险的是（）。

A、流动性风险

B、项目评估风险

C、项目主体风险

D、投资项目风险

标准答案：B

知识点解析：信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险。

56、在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，

最终决策权在客户。这体现了理财顾问服务的（）。

A、专业性

B、顾问性

C、制度性

D、综合性

标准答案：B

知识点解析：理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特

点，本题就体现了其顾问性的特点。

57、客户信息可以分为定量信息和定性信息，下面分类中正确的是（）。

A、定量信息：理财知识水平；定性信息：兴趣爱好

B、定量信息：现有投资情况；定性信息：投资偏好

C、定量信息：理财决策模式；定性信息：保单信息

D、定量信息：雇员福利；定性信息：养老金规划

标准答案：B

知识点解析：理财知识水平属于定性信息，选项A分类错误。理财决策模式属于

定性信息，保单信息属于定量信息，选项C分类错误。雇员福利和养老金规划都

属于定星信息，选项D分类错误。

58、下列不属于客户财务信息的是（）。

A、当期收支状况

B、当期财务安排

C、风险承受能力

D、财务状况未来发展趋势

标准答案：C

知识点解析：客户的财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的

未来发展趋势等CC项风险承受能力属于客户的非财务信息C

59、合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，现金预算是帮助客户达到短期财

务目标的需要。小王是某商场的一名电器促销员，关于其预算编制程序的说法不正

确的是（）。

A、小王首先应该设定退休、子女教育及买房等长期理财规划目标，并计算达到各

类理财规划目标所需的年储蓄额

B、小王根据其预测的年度收入减去年储蓄目标得出年度支出预算

C、小王可以直接根据今年的收入和有关部门公布的通货膨胀率综合预测明年收入

D、小王发现今年的娱乐方面支出所占的比例远高于往年，决定明年在这方面重点

减少支出

标准答案：C

知识点。析：收入淡旺季差异大的市场销售人员，年收入不稳定，应该以过去的平

均收入为基准，做最好与最坏状况下的分析。

60、最低标准的失业保障月数是（）个月。

A、1

B、2

C、3

D、6

标准答案：C

知识点解析：最低标准的失业保障月数是3个月，能维持6个月的失业保障较为妥

当。

61、某人为价值1。万元的财产投保了8万元，那么假如实际财产损失是8万元，

投保人所获得的最高赔偿额是（）万元。

A、6.4

B、8

C、3.2

D、5

标准答案：A

知识点解析：价值10万元的财产投保了8万元，保险公司赔偿的时候也只赔

80%,8x80%=6.4万元。

62、在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是（）。

A、利息税

B、版税

C、增值税

D、个人所得税

标准答案：D

知识点解析：个人所得税是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。

63、下列选项中，更适合通过自保险或风险保留来解决的是（）。

A、汽车被盗的财产损失

B、意外伤害的损失

C、飞机失事的损失

D、伤风感冒所需的医疗费用支出

标准答案：D

知识点解析：有些风险可以通过自保险或者说风险保留来解决，比如对平时由于感

冒或牙痛等类似的小灾小病所需的医疗费用支出，人们自己承担风险这种处理办法

反而更为方便和简单，还可以节省费用，取得资金运用收益。选项ABC一般来说

都是较大的损失，个人一般较难承受，通过保险来解决更有效。

64、税收规划最有特色的原则是（），该原则是由作为税收基本原则的社会政策原则

所引发的。

A、合法性原则

B、综合性原则

C、规划性原则

D、目的性原则

标准答案：C

知识点解析：规划性原则是税收规划最有特色的原则。

65、张小姐2010年5月从公司获得工资、薪金收入40000元。另外，张小姐还获

得某设计院的劳务报酬收入40000元。现在，张小姐有两种纳税方式：①工资、

薪金所得与劳务报酬收入分别纳税；②两项所得合并纳入工资、薪金所得纳税。

则在这两种方式中，节税的是（），且可节税（）元。

A、①；32。0

B、①；5240

C、②；5200

D、②；5240

标准答案：A

知识点解析：方式①：工资、薪金所得应纳税额=（40000-2000）x25%-

1375=8125（元），劳务报酬所得应纳税额=40000x（1-20%）X30%-2000=7600（元），共

应纳税15725元；方式②：应纳税额=（40000+40000-2000）x35%-6375=20925（元）。

可见，分开纳税可节税20925-15725=5200元。

66、个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即（）。

A、监管机构和商业银行

B、监管机构和客户

C、商业银行和客户

D、中央银行和商业银行

标准答案：C

知识点解析：个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即商业银行和客户。

67、商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核实银行利润，利高的资产项目

多做，利薄的项目少做，以保证银行资产的收益和市场竞争力，这体现的经营原则

是（）。

A、安全性

B、效益性

C、流动性

D、公平性

标准答案：B

知识点解析：效益性原则是指商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核算银

行利润，利高的资产项目多做、快做，利薄或者无利的项目少做或者不做，以保证

银行的资产收益和市场竞争能力。

68、关于限制和禁止的证券交易行为的一般规定，说法错误的是（）。

A、非依法发行的证券不得买卖

B、证券监督管理机构的工作人员在任期或者法定限期内，不得直接买卖股票

C、依法发行的股票，法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内不得买

卖

D、为股票发行出具审计报告等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和

期满后十二个月内，不得买卖该种股票

标准答案：D

知识点解析：为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证

券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。

69、根据《证券投资基金法》，当招募说明书、基金募集方案及发行计划等与基金

合同发生抵触时，应当以（）为准。

A、基金募集方案

B、基金合同

C、招募说明书

D、基金发行计划

标准答案：B

知识点解析：当招募说明书、基金募集方案及发行计划等与基金合同发生抵触时，

应当以基金合同为准。

70、根据《信托法》规定，下列说法错误的是（）。

A、受托人应当每年定期将信托财产的管理运用、处分及收支情况，报告委托人和

受益人

B、信托产品的受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务

C、受托人违背管理职责或者处理信托事务不当给自己造成的损失，以其固有财产

承担

D、受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务，以信托财产承

担

标准答案：D

知识点解析：受托人违背管理职责或处理信托事务不当对第匚人所负债务或者自己

所受到的损失，以其固有财产负担，选项D说法有误。

71、我国某商业银行进行境外理财投资，其用于境外投资的全部资产应当（）。

A、保管在该银行相应的理财部门

B、全部委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行托管

C、将50%的资产委托给另一家境内商业银行保管，并支付该部分托管费，剩余部

分由自己的理财部门管理

D、委托给一家境外商业银行托管

标准答案：B

知识点解析：《商业银行开办代客境外理财业务管理哲行办法》第十九条规定：商

业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商

业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。

72、下列属于商业银行境内托管账户收入范围的是（）。

A、货币兑换费

B、汇回商业银行的资金

C、资产管理费

D、境外汇回的投资收益

标准答案：D

知识点解析：《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条规定，

商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资

本金及收益以及外汇局规定的其他收入；ABC三项是商业银行境内托管账户支

出。

73、下列属于可撤销合同的是（）。

A、一方以欺诈的手段订立，并有损国家利益的合同

B、以合法形式掩盖非法目的的合同

C、违反法律、行政法规的强制性规定的合同

D、订立时显失公平的合同

标准答案：D

知识点解析：选项ABC属于无效合同。

74,《商业银行法》规定的商业银行的主要经营.业务不包括（）“

A、吸收公众存款

B、发行股权证券

C、发放贷款

D、买卖外汇

标准答案：B

知识点解析：选项A是商业银行的负债业务，选项CD是商业银行的资产业务。

75、从程序上看，保险合同的履行不包括（）环节。

A、代位求偿

B、索赔

C、理赔

D、诉讼

标准答案：D

知识点解析：从程序上看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代位求偿三个环节。

76、根据《物权法》的规定，下列关于不动产登记管理的说法错误的是（）。

A、依法属于国家所有的自然资源，所有权必须登记

B、国家对不动产实行统一登记制度

C、不动产物权的设立、变更、转让和消灭，依照法律规定应当登记的，自记载于

不动产登记簿时发生效力

D、当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有

规定或者合同另有约定外，自合同成立时生效

标准答案：A

知识点解析：依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记，选项A说法错

误。

77、根据《个人外汇管理办法》的规定，下列关于个人外汇账户管理的说法错误的

是（）。

A、境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理

B、境外个人在境内直接投资，可以开立外国投资者专用外汇账户，无需外汇局审

核

C、个人可以凭借本人有效身份证在银行开立外汇储蓄账户

D、境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管

理

标准答案：B

知识点解析：境外个人在境内直接投资，经外汇局审核，可以开立外国投资者专用

外汇账户。

78、商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（）承担。

A、客户

B、商业银行

C、保险公司

D、第三者

标准答案：A

知识点解析：商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户

承担。

79、商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收费标

准和收费方式应在（）明示。

A、谈判业务时口头

B、银行营业厅电子显示屏上

C、与客户签订的合同中

D、银行营业网点柜台上

标准答案：C

知识点解析：理财人员与客户之间基于理财合同的约定管理和使用理财资金，费用

的收取也应严格按照合同的约定。

80、在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账

单。账单提供应不少于（）次，并且至少每（）提供一次。

A、1；月

B、1；周

C、2；月

D、2；周

标准答案：C

知识点解析：在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关

资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供

应不少于两次，并且至少每月提供一次（商业银行与客户另有约定的除外）。

81、由市场或其他因素引起的商品价格波动的可能性，属于风险中的（）。

A、信用风险

B、利率风险

C、汇率风险

D、商品价格风险

标准答案：D

知识点解析：商品价格风险，指由市场或其他因素引起的商品价格波动的可能性。

82、银行在管理客户资产时，（）。

A、应与银行资产一同管理以提高收益

B、应将银行资产与客户资产分开管理

C、可以交由第三方托管或本银行其他部门管理的，可由本银行其他部门管理

D、应与银行资产一同管理以降低资产的风险

标准答案：B

知识点解析：商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工

作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应

交由第三方托管。

83、商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的'业务审计应制定审计规范，并

保证审计活动的（）。

A、相关性

B、独立性

C、连续性

D、有效性

标准答案：B

知识点解析：商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审

计规范，并保证审计活动的独立性。

84、商业银行对信用风险限额进行管理，（）可采用传统信贷业务信用额度的计算方

式，根据交易对手的信用状况计算。

A、期权限额

B、交易限额

C、结算信用风险限额

D、结算前信用风险限额

标准答案：D

知识点解析：结算前信用风险限额可采用传统信贷业务信用额度的计算方式，根据

交易时手的信用状况计算。

85、银行业从业人员资格认证委员会成立的时间为（）。

A、2006年5月6日

B、2007年7月7日

C、2008年6月6日

D、2006年6月6日

标准答案：D

知识点解析：中国银行业协会于2006年6月6日成立了银行业从业人员资格认证

委员会。

86、某银行员工勤奋好学，经常向另一部门其他岗位的同事学习专业知识，并进行

业务上的交流，在同事偶尔外出时还主动提出代为履行职责。这种行为（）。

A、违反了“岗位职责”的规定，除非经过适当批准

B、体现了该员工的岗位职责精神，应该得到提倡

C、体现了该员工的岗位职责能力，应该得到支持

D、在该员工的技能和知识达到其同事岗位要求的情况下是可以的

标准答案：A

知识点解析：从业人员应做到不打听与自身工作无关的信息，未经批准不为其他岗

位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行；不违反内部交易流程及岗位

职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的

物品或信息交与或告知其他人员。

87、下列行为不符合银行业从业人员与客户关系协调处理原则中“了解客户”原则的

是（）。

A、了解客户的财务状况

B、允许VIP客户使用假名账户

C、了解客户的风险承受能力

D、了解客户资金调拨的用途

标准答案：R

知识点解析：从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金

调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况；同时，应当根据风险控制要

求，了解客户的财务状况、业务状况、'业务单据及客户的风险承受能力。

88、下列违规行为中，银行业监督管理机构可根据相关规定对直接负责的董事、高

级管理人员和其他直接责任人员进行处理的是（）。

A、商业银行未按客户指令进行操作

B、泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的

C、商业银行未保存客户指令的相关证明文件的

D、商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销

售是符合客户利益原则的

标准答案：B

知识点解析：选项ACD应由商业银行承担民事责任，不受银行业监督管理机构的

处理。

89、根据《证券法》第一百三十九条规定，下列说法错误的是（）。

A、证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产

B、证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立

户管理

C、证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券属于其破产财产或者清

算财产

D、禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券

标准答案：C

知识点解析：证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产

财产或者清算财产。选项C说法有误。

90、下列情形中，经批准可以减征个人所得税的是（）。

A、因严重自然灾害造成重大损失的

B、军人的转业费

C、财产转让所得

D、特许权使用所得

标准答案：A

知识点解析：选项B属于免征个人所得税的项目。选项CD应正常缴纳个人所得

税。

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

91、根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，个人理财业务是指商业银行为

个人客户提供的（）等专业化服务活动。

标准答案：A.B.C,D

知识点解鼎加信《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是

指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化

服务活动。

92、商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关

于保证收益理财产品（计划）的说法，正确的是（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：保证收益理财计划中，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄

存款利率的保证收益率，不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。

93、下列措施中，会对个人理财产生影响的宏观经济政策有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：CE两项不属于宏观经济政策，而是属于社会环境中的制度环境。宏

观经济政策主要包括财政政策、货币政策、收入分配政策、税收政策等，A选项属

于财政政策，B选项属于税收政策，D选项属于货币政策。

94、收入分配政策是国家针对居民收入水平高低、收入差距大小在分配方面制定的

原则和方针，偏松的收入分配政策会（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：偏松的收入分配政策会导致贫富分化加剧，收入水平高的人群会增

加，由此带来投资、消费需求高涨，引起利率水平、房地产价格上涨，以及理财需

求的增加。

95、对于个人而言，利率水平的变动会影响（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：对于个人而言，利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而

影响其消费支出和投资决策的意愿。如，是把钱存入银行还是增加消费支出，是购

买股票还是购买债券，是现在借钱购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平

的变动还会影响个人从州行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投

资决策往往也会产生非常重要的影响。

96、家庭生命周期中家庭成熟期的特征是（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：家庭成熟期收入达到巅峰，支出可望降低，是准备退休金的黄金时

期，因此，不宜采用多，更用银行存款的简单的理财策略，同时应当逐步降低投资风

险，准备退休。

97、个人生命周期中维寺期的主要特点及理财活动是（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：B选项维持期的家庭形态表现为子女进入高等教育阶段，而子女上小

学、中学是稳定期的家庭形态。D选项维持期的投资工具主要是多元投资组合，而

活期存款、股票、基金定投是建立期的投资工具。

98、刘先生现年55岁，多年从事金融事业，年收入为10万元，随着退休年龄的到

来，工作越来越轻松，子女已经成家立业。最近股指期货推出后，刘先生想通过各

种渠道参与其中的交易。不仅如此，刘先生已有多年的权证、转债等证券投资经验

并乐在其中。对此，根据生命周期理论，下列评价恰当的是（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：根据刘先生的年龄和家庭成员的情况可以判断刘先生正处于高原期，

其具有多年的投货经验并旦多年从事金融事业，风险厌恶系数比较低，AB两项正

确。由于老年将至，C项表述正确。由于刘先生已有多年的权证、转债等证券投资

经验并乐在其中，因此可以参与期货、权证等金融衍生工具的交易活动，D项错

、口

哄。

99、资金的投资期限不同，则投资的风险不同。与投资期限相关的影响投资风险的

因素包括（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：影响投资风险的因素有：①景气循环，是指金融市场的短期波动，

难以预测，盈亏很难通过技术操作来控制，从而产生风险；②更利效应，是指短

期的投资即使获利丰厚，若没有经过一定时期所产生的复利效应，其收益还是有限

的，而一旦亏损就会导致短期理财目标无法实现，从而产生一定的风险；③投资

期限，是指投资时间越长，平均报酬率越稳定，越可选择短期内风险较高的投资工

具。

100、下列关于风险测定指标的说法，正确的是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：就投资而言，风险是指资产收益率的不确定性，通常可以用标准差和

方差进行衡量。方差是一组数据偏离其均值的程度，方差越大，这组数据就越离

散，数据的波动也就越大；方差越小，这组数据就越聚合，数据的波动也就越小。

标准差即一组数据偏离其均值的平均距离。变异系数描述的是获得单位的预期收益

须承担的风险。变异系数=标准差/预期收益率，变异系数越小，投资项目越优。

101、下列关于金融市场构成要素的说法，正确的是（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：D项在金融市场上，居民（而非企业）是最大的资金供给者。企业是金

融市场运行的基础，是重要的资金供给者和需求者。

102、下列关于债券市场交易价格的说法，错误的是（）。

标准答案：C,D,E

知识点露析「’般来说，债券的市场交易价格同市场利率成反比。债券价格与到期

收益率成反比，即债券，介格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收

益率越低；反之则相反。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下

降：反之则相反。

103、下列关于期权的说法，正确的是（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：对期权购买者来说，美式期权比欧式期权更有利，买进这种期权后，

购买者可以在期权有效期内根据市场价格的变化和自己的实际需要比较灵活地选择

执行时间，D项错误。期权卖出者的最大利润是出售期权所得到的期权费，最大损

失随着基础金融工具价格的上涨水平而定，从理论上讲，损失无限，但发生巨额损

失的概率有限，E项错误。

104、银行的个人理财客户经理推荐客户进行房地产投资时，可以向客户推荐的投

资方式包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上都是房地产投资的方式。其中A项称为房地产购买，B项称为

房地产租赁，后3项都属于房地产信托。

105、一般来说，下列可能会导致房地产价格升高的因素是（）。

标准答案：A,D

知识点解析：土地供给减少会导致土地价格上升，房地产成本上升，价格升高。经

济衰退、居民收入下降都会带来房地产需求下降，从而降低房地产价格。房地产周

边交通状况改善会增加房地产需求，导致价格上升。

106、我国理财产品市场发展迅速，下列属于银行理财产品的是（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：银行理财产品主要指由银行发行的各种结构性存款理财产品和集合信

托理财产品。银行理财产品可分为货币型理财产品、债券型理财产品、贷款类银行

信托理财产品、新股申购类理财产品和结构性理财产品。基金是银行代理的理财产

品，并非由银行发行。

107、对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险是（）。

标准答案：A,B.D

知识点解析：对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风

险、汇率风险和流动性风险。利率风险主要来自人民币存款利率的变化；汇率风险

在外币债券型理财产品中较为普遍，表现为本币和外币汇率的不可预测性；而流动

性风险主要是由于目前国内银行业债券型理财产品通常不提供提前赎回，因此投资

者的本金在一定时间内会固化在银行里。债券型理财产品主要投资于风险较小的金

融工具，很少存在信用风险；债券型理财产品一般到期后一次性向客户归还本金和

收益，很少存在再投资风险。

108、外汇挂钩保本理财产品的风险包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：外汇挂钩保本理财产品的投资风险主要表现为：流动性风险、集中投

资风险、保本理财产品回报的风险、到期时收取保证投资金额的风险、影响潜在回

报的市场风险、汇率风险、提前终止的风险、未能成功认购保本理财产品的风险、

投资者自身状况的风险等。

109、关于新股申购类理财产品收益率影响因素的说法，正确的是（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：新股中签率与股本大小成正比，与整个市场的申购资金规模成反比。

110、下列关于利率/债券挂钩类理财产品的说法，正确的是（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交

易，并由银行发行的理财产品。其特点是收益不高，但非常稳定，一般投资期限固

定，不得提前支取。DE选项错误。

111、银行代理理财产品销售的基本原则是（）。

标准答案：A,D

知识点解析：银行代理理财产品销售的基本原则有：①适用性原则，在销售代理

理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的

投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品；②客观

性原则，在向客户推荐产品时，银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要

素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市

场风险等有全面的了解。

112、下列关于基金认购，说法正确的是（）。

标准答案：B,E

知识点解析：A项认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常也要比

申购费率优惠。C项认购申请一经成功受理，不得撤销。D项基金募集期内，基金

注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认。

113、一般而言，按流动性从高到低顺序排列正确的是（）。

标准答案：C,D

知识点解析：债券的流动性一般弱于股票。在债券产品中，国债的流动性高于公司

债券，由国家财政信誉作担保，信誉度非常高，短期国债的流动性好于长期国债。

114、理财客户购买信托产品时需要考虑的风险因素包括。。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：投资项目风险，由于信托产品主要是依靠项目自身产生的现金流或利

润作为还款来源，因此预目自身的风险是信托产品的最大风险之一。项目主体风

险，是指项目主体的经营管理水平、财务状况以及还款意愿对信托产品安全的影

响。信托公司风险，主要包括项目评估风险和信托产品设计风险。信托公司项目评

估能力和产品设计水平将直接决定信托产品的风险大小。流动性风险，信托产品流

动性差，缺少转让平台，存在较大的流动风险。

115、我国银行代理黄金业务种类包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：银行代理黄金业务种类主要有条块现货、金币、黄金基金、纸黄金

（通常也称为“黄金存折”）。

116、利用个人客户的资产负债表可以明确（）。

标准答案：A,C.D,E

知识点解析：资产负债表可以反映资产和负债情况。偿付比例等于以偿还债务占现

有负债的比例。净资产等于资产减负债。

117、个人现金流量表是记录实际现金流入和流出的财务报表，其中包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：现金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易。那些额外收入，

如红利和利息收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现

金流量表。房产价值属于静态的资产项目，不是动态的流入和流出的交易。

118、个人债务管理中应当注意的事项是（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：在债务管理中应当注意以下事项：①债务总量与资产总量的合理比

例。比如总负债一般不要超过净资产。②债务期限与家庭收入的合理关系。比如

还贷款的期限不要超过退休的年龄。③债务支出与家庭收入的合理比例。此外还

要考虑家庭结余比例、收入变动趋势、利率走势等其他因素。④短期债务和长期

债务的合理比例。没有一定之规，要充分考虑债务的时间特性和客户生命周期以及

家庭财务资源时间特性的匹配。⑤债务重组。当债务问题出现危机的时候，债务

重组是实现财务状况改善的重要方式。

119、下列保险规划的做法，不恰当的是（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：BC项属于未充分保险的风险；D项属于过分保险的风险；E项属于

不必要保险的风险。

120、税收规划的方法和手段有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：避税规划是为客户制定的理财计划采用"非违法''的手段，获取税收利

益的规划。节税规划是由理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调

控政策，为客户获取税收利益。转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格

杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。BE项显然是错的，就

算我们不是学法律的，至少也该知道逃税、漏税是违法行为。

121、下列关于自然人的民事行为能力的说法，正确的是（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：A项表述为自然人的民事权利能力的特性，不是民事行为能力的特

性。10周岁以上的未成年人、不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为

能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定

代理人代理，或者征得池的法定代理人的同意。AD两项错误，其余为正确选项。

122、下列各项属于商业银行负债业务的是（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：商业银行负债业务是指商业银行通过一定的形式组织资金来源的业

务，主要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等。C项属于资产业

务，E项属于中间业务。

123、银监会进行现场检查时，在（）的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。

标准答案：A,B,C

知识点解析：进行现场检查应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，

检查人员不得少于两人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于两人或

者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。本题也可以用

排除法，检查人员较多或未提前预约显然不能成为拒绝检查的理由。

124、对证券公司客户交易结算账户管理的表述，正确的是（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：B选项应为保存期不得少于20年。

125、（）属于资本项目外汇账户。

标准答案：A,B,C

知识点解析：账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户。

《个人外汇管理办法实施细则》规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目

的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户，及账户内资金的境内划

转、汇出境外应经外汇局核准。

126、关于规范综合理财服务业务操作程序的表述，正确的是（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定

不同投资产品或理财计划的销售起点而非最高销售额，B项错误。商业银行的董事

会和高级管理层而非个人理财顾问人员应根据商业银行的经营战略、风险管理能力

和人力资源状况等，慎重研究决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计

划，E项错误。

127、商业银行对信用风险限额的管理，应当包括（）。

标准答案：C,D

知识点解析：商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结

算