科技公司应收账款风险管理制度_第1页
科技公司应收账款风险管理制度_第2页
科技公司应收账款风险管理制度_第3页
科技公司应收账款风险管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

科技公司应收账款风险管理制度第一章总则为加强科技公司应收账款的风险管理，确保企业的财务安全和经营稳定，制定本制度。应收账款是公司在销售商品或提供服务后未收回的款项，合理的管理能够降低坏账损失，提高资金周转效率。第二章适用范围本制度适用于公司所有与应收账款相关的部门和人员，包括销售、财务、法务及相关管理层。所有相关员工应遵循本制度，确保应收账款的管理规范。第三章法律依据本制度依据《公司法》、《合同法》、《民法典》及相关财务管理规范制定。公司应结合国家和地方的法律法规，确保制度的合法性和合规性。第四章风险识别应收账款风险主要包括信用风险、操作风险和市场风险。公司应定期对客户信用状况进行评估，审查客户的财务状况、信用记录及市场前景，识别潜在风险因素。对重要客户应进行深入的信用分析，并在合同中明确双方的责任和义务。第五章客户信用管理销售部门需根据客户的信用等级，制定不同的信用政策。对于信用良好的客户，可以给予适当的信用额度和付款期限；对于信用不良的客户，则应适当限制信用额度，或要求预付款。销售人员在与客户签订合同时，应确保合同条款中明确付款条件及违约责任，避免后续纠纷。第六章应收账款的监控财务部门负责建立应收账款监控系统，定期生成应收账款明细报表，重点关注逾期账款及未收款项。应设定逾期账款的预警机制，当应收账款超过规定期限时，相关负责人应及时跟进催收。对于高风险客户，应定期进行信用复审，确保及时发现并处理潜在风险。第七章账款催收流程对逾期应收账款的催收应遵循以下流程：1.逾期后7天内由销售人员进行第一次催收，电话或邮件提醒客户付款。2.若逾期超过30天，财务部门应向客户发出正式催款函，明确付款期限及可能的后果。3.逾期超过60天，销售部门需组织与客户进行面对面沟通，了解逾期原因并协商解决方案。4.若逾期超过90天，需启动法律程序，法务部门应准备相关材料并向律师咨询，决定是否提起诉讼。第八章坏账准备与处理公司应根据应收账款的实际情况，设定坏账准备政策。针对逾期账款，应按规定比例计提坏账准备，对于无法收回的账款，须通过财务审批流程进行确认和注销。所有坏账处理必须有详细记录，并由财务部门报送管理层审核。第九章内部控制与审计公司应建立健全的内部控制机制，确保应收账款的管理合规。财务部门需定期对应收账款的管理进行内部审计，检查各项制度的执行情况，发现问题及时整改。审计结果应形成书面报告，并与管理层分享。第十章培训与宣传针对相关人员开展应收账款管理培训，提升员工对风险管理的重视程度。新员工入职时，应进行应收账款管理制度的培训，确保其理解并能执行相关操作流程。定期开展风险管理知识宣传，提高全员风险意识。第十一章监督与评估公司设立专门的监督机制，定期对应收账款风险管理制度的执行情况进行评估。评估内容包括应收账款的周转率、逾期率及坏账损失等指标。根据评估结果，及时调整和优化管理制度，确保其有效性

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论