《商业银行信用卡风险管理问题研究：以中国建设银行为例（定量论文）》8500字

PAGE10商业银行信用卡风险管理问题研究—以中国建设银行为例[摘要]由于近年来我国经济生活水平的不断快速发展,人们的生活消费观念也在不断发生变化。而大部分的人,尤其是现代年轻人,对日常生活过程中的各种精神生活需求和其他物质生活需求都更加的趋于具有化和个性化,超前消费观念作为一种新的理性消费的生活观念也在不断的深入我们的日常并被大部分年轻人们所接受。但随着使用信用卡人数的增多，各种信用卡风险层出不穷，危害着社会经济的发展。该文章重点分析商业银行风险管理存在的问题，以建设银行为例，提出解决方法。[关键词]商业银行；信用卡风险；风险管理目录TOC\o"1-2"\h\z\u1序言 11.1选题的背景 11.2选题的意义与目的 11.3文献综述 11.4研究内容、方法及全文的组织结构 22相关的概念及理论 22.1金融风险的概念 22.2信用卡风险的概念 22.3经济周期理论 33我国商业银行信用卡风险管理现状及存在问题分析——以中国建设银行为例 33.1我国商业银行信用卡概况及管理现状 33.2中国建设银行信用卡风险管理现状 53.3中国建设银行信用卡风险管理存在问题及原因 63.4中国建设银行与我国其他商业银行信用卡风险管理的差异 64我国商业银行信用卡风险防范策略 74.1建立健全信用卡风险管理体系 74.2提高员工的风险防范意识 74.3结合先进的技术方法管理 74.4加大发卡机构间的相互合作 74.5加强商业银行信用卡贷后风险管理 8结论 8参考文献 91序言1.1选题的背景近年来中国经济水平不断提高，人们的消费观念也在变。大多数人，特别是年轻人在生活中具有更有个性的精神和物质需要。信用卡作为新的消费观念，渗透我们的日常生活，让大众接受。根据中国银行业协会2020年9月23日发布的《中国银行卡行业发展蓝皮书》，信用卡用户数量与消费金额也在逐年增加。但互联网融资对信用卡行业的影响正在上升，而2020年开始的新冠疫情导致全球经济衰退，对信贷业务的发展产生更严重的影响。尽管经济和能源消耗正在恢复，但需要一段时间才能实现全面增长。1.2选题的意义与目的随着信用卡数量的增加和使用频率的增加，风险也会增加。信用卡交易固有的风险和问题正变得越来越明显是因为信用卡交易的整合、银行服务的扩大以及客户需求的个性化和多样化[1]。这篇文章是关于中国建设银行卡信用卡的信用风险管理，通过概括和比较数据，识别信用卡风险管理问题，并进行分析，预计将提供一些关于改善信用卡风险管理的参考资料。1.3文献综述对于商业银行信用卡风险和管理的研究，国内外学者的分析研究主要包括四方面内容：信用卡业务的现状、信用卡业务存在的问题及风险、信用卡营销管理及对各国信用卡发展的分析与展望。第一，从信用卡业务的现状来看。相较于某些国家,我国银行的发展还是落后的。尤其在信用卡方面,我国银行还没有制定一套完整的信用卡制度和体系。刘隆卜和微微（2010），刘婵娟（2020），王业逢(2019)，袁钢（2020）及的研究都以这一方面为切入点。刘隆卜和微微(2010)他们详细分析了目前我国大型商业投资银行在开展信用卡交易风险管理中普遍存在的一些问题,并就此提出了一些相关的政策建议。袁钢(2020)表示，信用卡业务具有规模经济的特征，必须要达到一定规模才能实现盈利，并且信用卡收入对利息的依赖程度较高，收入结构有些不均衡。第二，从信用卡业务存在问题和风险来看。Yi-TingChen和TyroneT.Lin,Chia-ChiLee构建了一个多元回归模型来评估信用卡持卡人的逾期风险。其中研究分析结果可以帮助找出一些影响个人信用卡贷款持卡人逾期还款风险承担行为的主要因素，为发卡银行在调查信用卡持卡人相关特征以及信用卡持卡人与银行的关系质量时提供决策参考，还可以为信用卡发卡银行的风险管理决策应用提供实践参考。孙一鸣、刘思聪（2017）结合了美国与韩国所发生的商业银行的信用卡业务风险进行了案例分析，并分析了其各自在信用卡风险发生过后国家的对策，给我们带来了一些启示。袁钢(2020)报告指出，我国电子信用卡支付产业依然存在面临较多突出问题和较大挑战。由于新冠疫情的原因,我国今年的整体经济运行环境不容乐观,给我国信用卡金融产业以及信用卡产品交易量的规模增长带来了一定负面影响。王业逢（2019）认为近几年我国商业银行信用卡业务出现了许多新的问题,例如信用卡的应偿授信额达到历史新高、信用卡不良概率逐渐上升、欠款人的群体结构发生变化等。风险因子增多,给商业银行的发展造成了巨大的阻碍。第三，对各国信用卡发展的分析与展望来看。王霞(2010)认为，我们可以借鉴发达国家商业信用卡金融市场联合发展的宝贵经验教训,可通过一些新的具体措施促进当前我国商业信用卡金融市场的健康有序发展,如通过发行征信联名卡可以拓展我国商业信用银行的优质征信客户服务群体,积极探索依托与互联网金融联合技术改善用户办卡经营环境,促进我国征信信息系统的逐步建立健全等。伍旭川、廖海勇(2016)提出了应对信用风险、应对交易费率下调、应对互联网新兴业态的三个方法。1.4研究内容、方法及全文的组织结构1、研究内容及方法①实证分析：通过选取我国上市银行的数据进行研究，分析得出我国商业银行信用卡业务的经营变化，并提出相关建议。②理论研究：综合分析国内外信用卡风险管理相关文献，分析文献中的贡献，并从中找出它们的不足，提出自己的意见。③案例分析：通过研究中国建设银行信用卡业务的数据及其中所存在的问题，为我国商业银行信用卡风险管理提供意见。2、全文的组织结构本文采用递进式的撰写方法，先简单介绍了相关的理论，再通过查找资料来论述发现的问题，最后再通过发现的问题提出解决办法。2相关的概念及理论2.1金融风险的概念金融风险是指与金融相关的风险。在这些金融机构中,某个特定的金融交易所产生的一些风险因素有时就可能对该特定金融机构的自身生存利益构成威胁;金融危机时期管理效率低下的一些金融机构甚至还有可能直接威胁整个国际金融体系;而这些系统性金融风险必然会严重破坏共同的经济社会政治经济秩序,甚至可能导致严重的经济政治危机。信用卡风险是金融风险之中一个小的风险因素。虽然这是一个很小的风险，但不能忽视。与信用卡相关的小风险可能会导致金融机构无法弥补的损失，而与信用卡相关的严重风险可能会对社会和经济产生影响。2.2信用卡风险的概念广义上来说,信用卡投资风险不仅仅是指我国商业银行等各种发卡金融机构,因各种特定原因可能造成经济损失的各种可能性,还包括信用卡所涉及到的各方造成损失的概率。信用卡风险从狭义上来说,仅仅只是指个人信用卡及其发卡金融机构出现亏损的最大几率。[2]根据业务风险可能产生的主要原因不同,业内专家学者将银行信用卡业务风险可划分为三种不同的风险类型,具体可分为业务操作违规风险、信用风险和财务欺诈信用风险。2.2.1操作类风险在银行信用卡业务中，操作风险主要有两种表现形式，即与人员或与系统有关。第一类与人员相关的操作风险主要包括人员的失误，以及为了利益而故意与他人串通失误所带来的风险。由于考核制度等内部问题，发卡人员为追求业绩违规发卡，持卡人未及时挂失信用卡。与系统相关的第二类操作风险主要围绕银行的日常操作和交易进行。当技术不过关时，系统可能会出现低版本、程序错误等多种情况，可能会导致操作风险。2.2.2信用类风险信用风险是指信用卡持有人在使用信用卡透支的过程中不能按时偿还贷款的风险。这种风险不仅发生在贷款业务中，也发生在担保、承兑和证券投资业务中。如果银行不能及时识别和评估，并采取措施应对它，将面临非常严重的后果。2.2.3欺诈类风险指利用信用卡进行金融诈骗。欺诈通常有以下几种形式。①冒用卡。欺诈者使用它来获取商品、服务或现金。只有在报告丢失或被盗后，才能采取预防措施。②拦截信用卡。该卡在邮寄过程中被拦截，然后被欺诈使用。③账户被滥用。其他持卡人,不是真正的银行持卡人,使用该银行账号获取任何商品、服务或支付现金。④伪造的卡片。假卡诈骗是指使用模仿他人的真卡以及相关银行账户记录数据的模仿卡,但这些模仿卡不是所有发卡人的银行或国家授权信用卡生产厂商自己生产的。⑤虚假信息持卡人实名申请。指个人利用虚假个人信息非法申请办理信用卡。2.3经济周期理论商业经济周期,又称现代商业发展周期、商业经济周期和繁荣商业周期,是一种指世界经济运行中工业经济增长扩张和市场经济增长收缩交替反复循环下所发生的经济现象。它主要是基于国民生产总值、总收入和总劳动就业的概率波动。在经济蓬勃发展的时候，居民收入水平快速增长，对未来的消费预期持乐观态度，因此更倾向于申请信用卡来改善目前的生活。因此，信用卡消费在经济繁荣阶段非常活跃。经济衰退时居民收入下降，人们更愿意持有现金，不愿意提前透支。消费金融机构通过对经济周期的识别和判断，可以在一定程度上防范违约风险的发生。3我国商业银行信用卡风险管理现状及存在问题分析——以中国建设银行为例3.1我国商业银行信用卡概况及管理现状3.1.1我国商业银行信用卡风险特点首先，来源于信用卡持有人的风险，即道德风险。包括信用卡持有人恶意透支，利用透支提成在信贷额度内收取高额利息，以及信用卡持有人虚报挂失，然后在银行暂停信用卡期间透支的恶意损失。紧接着，是来源于发卡机构的风险。发卡机构的风险产生于发卡过程中，是由于发卡机构管理制度得不健全，使执行不到位导致的。在这上面出现问题而导致的损失，是信用卡风险的源头[3]。最后，来源于第三方的风险。包括信用卡被他人捡到盗刷消费超过规定等级的透支额度，造成信用等级下降透支额度变小。还包括一些不法分子盗取他人相关身份信息，并开立信用卡进行透支消费。3.1.2我国商业银行银行卡现状表32-12020年前三季度我国商业银行银行卡现状第一季度第二季度第三季度银行卡种类借记卡信用卡借记卡信用卡借记卡信用卡发卡量（单位：亿）77.87.4979.027.5680.337.66环比增长1.40%0.32%1.57%0.99%1.66%1.29%人均持有6.090.536.180.546.280.55※信用卡包括信用卡和借贷一体卡根据中国人民银行《2020年第一、二、三季度支付体系运行总体情况》文件中的相关数据进行整理分析得出,我国商业银行银行卡在去年前三季度无论是发卡量、环比增长、还是人均持有都在不断增加，而借记卡发卡量相对于信用卡增长幅度更大。表32-22019年我国四大商业银行发卡量对比结合中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行2019年工行年报数据可以明显看出,2019年工行累计发卡量1.59亿张,在全国四大行中继续排名第一,其次一个是中国建设银行、中国银行,最后一个是中国农业银行。但这三个银行总体发卡量差距不大。3.1.3我国商业银行信用卡管理不足之处一是风险管理观念不够先进。首先，对于商业银行整体来说，风险管理往往注重信用卡的发行数量。对经营、运营等风险重视不够，忽视不同人群、不同机构、不同地区的风险差异，未能根据具体情况妥善管理风险。其次，员工的风险管理意识不够到位。银行往往重效益轻风险，缺乏对员工风险意识的培训，导致员工风险责任意识低下。二是信用卡业务技术不够发达。中国信用卡业务起步晚，对比国外的信用卡管理，技术明显落后[4]。我们主要依靠员工的主观判断进行风险识别和风险管理，而国外的个人信用系统可以直接查出一个人的信用等级是否良好。主观判断会导致风险识别不及时，因此风险引发的问题不会及时发现，反应和解决也会延迟。信用卡业务技术的不发达无助于商业银行提高信用卡风险防范水平。三是信用卡风险控制不到位。商业银行信用卡业务流程如下:首先申请人填写申请表给发卡机构，再由相关部门审核申请材料，审核通过后创建持卡人的数据，制作统一的名片，最后再把信用卡寄给申请人。如果商业银行只关注信用卡的发卡量，而对各个环节的风险控制不够重视，就会导致信用卡风险控制的不及时[5]。3.2中国建设银行信用卡风险管理现状3.2.1中国建设银行信用卡发展现状表33-12015年-2019年建设银行信用卡发展情况表33-22015年-2019年建设银行信用卡发展情况2019年2018年2017年2016年2015年手续费及佣金收入（亿元）1,372.841,230.351,177.981,185.091,135.30银行卡手续费收入（亿元）526.2461.92422.42376.49349.6信用卡发卡量（万）13,30012,14010,6939,4078,074消费交易额（亿元)31,50029,00026,18923,99822,182贷款余额(亿元）7,411.976,513.895,636.134,437.333,902.74从以上两个图表我们可以看出，建设银行近五年，其信用卡发卡量、年消费交易额与年贷款总额都在逐年递增，且增长的幅度也是比较大的，意味着建设银行这几年的信用卡业务一直在不断地完善与发展。[6]通过2019年的企业年报,我们已经可以清楚知道中国建设银行在发展信用卡金融业务上已经采取了以下一些措施:①大力促进银行区域化和差异化的综合经营,使我国信用卡金融业务市场能快速健康的稳定发展。积极探索推进汽车产品技术创新的主要目标消费客群。②积极大力推广网络营销产品etc,信用卡三年累计营销etc注册客户总数超过了2,000万户[7]。③持续深化支付创新与发展移动互联支付,加速企业布局中小商户支付场景移动化,智能pos机累计推出上百个新的支付行业热点应用。[8]④全面增强风险控制和合理规范规经营管理能力，优化策略风险，完善差异化信贷体系；严格遵守监管要求和加强对资金的控制。3.2.2中国建设银行信用风险管理现状面对错综复杂的外部环境，全面积极和智能的风险预防、监测和风险管理系统在中国建设银行已经建立并不断完善。信贷资产结构不断优化，资产质量稳定良好。截至2019年底,信用卡行业累计办理发行各类卡片产品总量已经累计达到1.33亿张,消费通过刷卡业务交易完成资金流入总额3.15万亿元,贷款余额约为7412亿元，不良率1.03%。资产质量保持行业领先地位。同时，建行还做出了以下举措。①继续以稳健、谨慎、全方位、积极”的态度为基础来发展风险文化。加强重点领域和新兴业务重大风险监控，落实资源配置和结构调整综合信贷平台功能。②建立一个智能的风险管理系统，加速从“人类控制”向“机器控制+智能控制”转变。加强对客户选择、管理决策和风险管理工具的支持，开发在线风险管理调查系统。③资产保全经营处置，使数量、品质、效率”一同提升。加强长期市场风险管理机制，积极应对货币、债券和股票市场的波动，有效保护自身免受进口风险和风险交互污染的影响。④严格遵循审慎的企业流动性资本风险管理指导原则,制定内外部流动资本风险状况不断变化的企业总体规划,全面指导改善实行流动性资本风险管理的企业精细化管理水平,以健康有序的方式开展银行的风险管理工作。监督评估操作系统风险评估,及时调整改进评估系统与操作过程,并不断优化系统,消除一些脆弱性系统风险,提高系统风险评估防范控制能力。⑤还将继续探索完善国家声誉企业风险管理服务机制,提高国家声誉企业风险管理服务水平。巩固企业集团的依法合规经营管理体制基础,建立有效打击非法洗钱、恐怖主义融资和非法逃税的有效监管体系框架[9]。3.3中国建设银行信用卡风险管理存在问题及原因首先，风险管理意识落后。工作人员风险管理意识的不到位导致了信用卡存在一定的风险。“拉客办卡”模式现在随处可见，有些销售人员为了自己的业绩，对办卡人的身份识别不准确。而在批准过程中，申请人的信用状况和信用记录没有得到严格的调查。其次，信用卡业务技术不够发达。银行没有充分了解客户信用信息的动态，而商业银行知道持卡人的信用情况只停留在申请上;风险评估和风险管理主要取决于员工的主观判断。最后，信用卡各环节风险控制不到位。商业银行若只关注信用卡发卡量，而对各个环节的风险控制不足够重视，就会造成信用卡风险控制不及时[11]。3.4中国建设银行与我国其他商业银行信用卡风险管理的差异3.4.1中国建设银行的信用卡管理①坚持信贷结构调整。巩固零售业务优势，提升普惠金融占比，促进绿色金融、住房租赁业务的持续发展，夯实基础设施领域发展优势。充分发挥资源分配和结构调整的综合平台的作用，加强客户选择，严格执行权力战略。②完善信贷流程机制。搭建零售智能化催收平台。完善集团统一信用风险监控体系，推进多维度、穿透式监测。③提升风险计量能力。加大开发应用网络风险评估系统;优化零售小型微型企业评分卡，上线零售客户风险限额模型，推进个人客户风险评价体系在营销端的深化应用。深入应用全面风险监控预警系统、移动风险控制手机APP。[12]④加强消除不良资产的措施，同时提高业务清算的数量、质量和效率。积极推进转移不良资产和杠杆的过程，有效地消除私人企业的信贷风险。增加金融和科技贡献，加强对互联网产品的研究，建立一个数字、智能和安全的平台。3.4.2中国建设银行与其他商业银行信用卡风险管理的差异①建行对申请信用卡客户征信要求比较高。从近五年中国建设银行的年报中我们可以得知，建设银行的资产质量一直都是保持良好甚至领先其他银行水平，截止2019年末，建设银行的资产不良率为1.03％，在国有银行和股份制银行中，其所呈现的不良率是最低的。而从我亲朋好友那了解到，建设银行的信用卡的确比其他银行的信用卡更难申请，且信用卡的提额也没有其他银行容易。②建设银行信用卡给客户的体验感不够好。说到信用卡不能不提及招商银行，招商银行做信用卡这一业务时间比较久，其采取的各项风险控制举措，完善“分类经营，统一管理”的客户综合授信管理体系，使其取得了很好的客户反映，这样留下来的优质客群就会比较多。然而，建设银行创建的信用卡比招商银行、中国银行和其他银行的时间要短得多，电子银行的功能也不够强大，例如，在建设银行办的信用卡不能在手机银行上统一还款，需要单独的管理，功能不够齐全，客户体验感不好就会导致优质客群的流失，从而导致信用风险增大。4我国商业银行信用卡风险防范策略4.1建立健全信用卡风险管理体系完善信用卡风险管理的法律法规。《商业银行内部控制评价试行办法》及其相关制度，结合实际对整个信用卡业务流程做出了合理规定，规章制度有助于信用卡业务高效开展。通过法治的规范性，法律的强制性，保障信用卡业务有序进行。4.2提高员工的风险防范意识在大多数实际情况下,银行业都会通过制定一套交易规范和风控制度体系来有效监管非法操作中的风险,对各家银行的非法操作管理流程和交易系统数据进行实时备案和全程监控,以有效防范银行信用卡的非法操作潜在风险。但这套管理规范过于笼统,无法完全有效化解银行信用卡的实际操作管理风险,需要一些有效的补充措施。比如每天早会的抽查与培训。现在还有很多信用卡中心的员工是企业外包的，甚至有些只是请来的兼职，这种每天的抽查与培训可以使员工能够以严肃的态度面对风险，增强风险意识。4.3结合先进的技术方法管理通过加强金融科技的应用不断探索，AI、大数据、云计算、区块链的应用场景[13]，在风险管理上根据银行管理层制定的风险治理方案，持续完善一体化的风险管理制度体系，并覆盖信用卡业务的整个管理过程。例如，设置重要的系统风险指标，让它有个底线。这种方式为银行提供了信用卡操作风险偏好，直到银行按时发布信用卡风险等级，报表会根据多头风险和问题与实际业务衔接，利用金融科技形成预警指标，及时跟踪和防范。4.4加大发卡机构间的相互合作随着经济的发展和科技的引入，中国的发卡银行从最初由五大银行组成发展到今天的百家争鸣，这反映了中国信用卡行业的发展和兴起，但主要问题仍然没有解决:各银行的业务模式依旧相对分散。尽管一些以银行合作为基础的商业银行有所改善，但团结合作的共同目标尚未实现[14]。4.5加强商业银行信用卡贷后风险管理贷后管理是银行控制风险最重要的环节。客户拿到信用卡后，其信任度、经济情况是否发生了变化并不能马上了解。因此，发行信用卡后要加强监管，灵活调整策略，积极规避风险。对于经济实力强、信用好的优质客户，可以在一定范围内提高信用额度或允许透支，这是一种双赢互利的行为。在实际工作中，要增强风险意识，加强贷后风险管理。结论我国个人信贷保险行业普遍存在体制发展不健全完善、风险管理控制理念落后、专业知识和技术人才资源缺乏、内部风险控制管理制度不健全完善、组织人员结构不合理等一系列突出问题。针对这些问题，银行和监管部门努力完善各种制度，不断降低信用卡业务的风险。在信用卡的使用上，要更加学习国外的做法，将一些信用不好的人放入黑名单中，使一个人的信用好坏的重要性放大，从而在根源上分选出信用卡的适用客户，再将信用卡关联