内部审计与财务风险管理

内部审计与财务风险管理合同目录第一章总则1.1合同签订主体1.2合同目的1.3合同适用范围1.4合同效力1.5合同解除第二章内部审计2.1内部审计定义2.2内部审计职责2.3内部审计流程2.4内部审计报告2.5内部审计整改第三章财务风险管理3.1财务风险定义3.2财务风险识别3.3财务风险评估3.4财务风险应对措施3.5财务风险监控第四章内部控制4.1内部控制目标4.2内部控制制度4.3内部控制执行4.4内部控制评价4.5内部控制改进第五章信息披露5.1信息披露内容5.2信息披露方式5.3信息披露时间5.4信息披露责任5.5信息披露保密第六章合规性6.1合规性要求6.2合规性检查6.3合规性问题整改6.4合规性责任6.5合规性培训第七章审计费用7.1审计费用支付7.2审计费用调整7.3审计费用退还7.4审计费用支付方式7.5审计费用支付时间第八章合作沟通8.1沟通渠道8.2沟通频率8.3沟通会议8.4合作意见反馈8.5争议解决第九章保密条款9.1保密信息范围9.2保密义务9.3保密期限9.4保密泄露责任9.5保密措施第十章违约责任10.1违约定义10.2违约责任承担10.3违约赔偿10.4违约解除合同10.5违约诉讼第十一章争议解决11.1争议解决方式11.2争议解决机构11.3争议解决时效11.4仲裁费用11.5仲裁结果执行第十二章合同的变更、解除与终止12.1合同变更12.2合同解除12.3合同终止12.4合同变更、解除与终止的程序12.5合同变更、解除与终止后的责任第十三章附则13.1合同的解释权13.2合同的签订日期13.3合同的有效期13.4合同的附件13.5合同的履行地第十四章签字盖章14.1甲方签字14.2乙方签字14.3合同盖章14.4见证人签字14.5合同生效时间合同编号_________第一章总则1.1合同签订主体1.1.1甲方主体名称1.1.2乙方主体名称1.2合同目的1.3合同适用范围1.4合同效力1.5合同解除第二章内部审计2.1内部审计定义2.2内部审计职责2.2.1审计计划制定2.2.2审计实施与报告2.3内部审计流程2.3.1审计项目启动2.3.2审计实施步骤2.3.3审计报告编制2.4内部审计报告2.4.1报告内容要求2.4.2报告提交时间2.5内部审计整改2.5.1整改措施制定2.5.2整改实施与跟踪第三章财务风险管理3.1财务风险定义3.2财务风险识别3.3财务风险评估3.4财务风险应对措施3.5财务风险监控3.5.1监控指标体系3.5.2监控报告编制第四章内部控制4.1内部控制目标4.2内部控制制度4.2.1制度制定4.2.2制度审批与发布4.3内部控制执行4.3.1执行监督4.3.2执行评价4.4内部控制评价4.5内部控制改进4.5.1改进措施制定4.5.2改进实施与跟踪第五章信息披露5.1信息披露内容5.2信息披露方式5.3信息披露时间5.4信息披露责任5.5信息披露保密5.5.1保密信息范围5.5.2保密措施与责任第六章合规性6.1合规性要求6.2合规性检查6.3合规性问题整改6.4合规性责任6.5合规性培训6.5.1培训计划制定6.5.2培训实施与考核第七章审计费用7.1审计费用支付7.2审计费用调整7.3审计费用退还7.4审计费用支付方式7.5审计费用支付时间7.5.1支付时间节点7.5.2支付金额与方式第八章合作沟通8.1沟通渠道8.2沟通频率8.3沟通会议8.4合作意见反馈8.5争议解决第九章保密条款9.1保密信息范围9.2保密义务9.3保密期限9.4保密泄露责任9.5保密措施第十章违约责任10.1违约定义10.2违约责任承担10.3违约赔偿10.4违约解除合同10.5违约诉讼第十一章争议解决11.1争议解决方式11.2争议解决机构11.3争议解决时效11.4仲裁费用11.5仲裁结果执行第十二章合同的变更、解除与终止12.1合同变更12.2合同解除12.3合同终止12.4合同变更、解除与终止的程序12.5合同变更、解除与终止后的责任第十三章附则13.1合同的解释权13.2合同的签订日期13.3合同的有效期13.4合同的附件13.5合同的履行地第十四章签字盖章14.1甲方签字14.2乙方签字14.3合同盖章14.4见证人签字14.5合同生效时间甲方签字：_______________________日期：_______________________乙方签字：_______________________日期：_______________________见证人签字：_______________________日期：_______________________合同编号：多方为主导时的，附件条款及说明一、当甲方为主导时，增加的多项条款及说明1.甲方指定审计1.1甲方有权根据实际需要，要求乙方进行指定的审计项目。1.2甲方应提前至少__个工作日向乙方提出审计请求，并提供详细的审计要求及范围。1.3乙方应在收到审计请求后，于__个工作日内确认收到并回复甲方。1.4乙方如无法在规定时间内确认或完成审计，应及时通知甲方，并说明原因。2.甲方审计结果要求2.1乙方应按照甲方的要求，提供真实、准确的审计报告。2.2审计报告应包括审计发现、风险评估、建议措施等内容。2.3乙方应在审计结束后__个工作日内向甲方提交审计报告。2.4甲方对审计报告有异议时，有权要求乙方进行解释或重新审计。3.甲方额外服务要求3.1甲方如有额外服务需求，应提前至少__个工作日向乙方提出。3.2乙方应在收到甲方额外服务请求后，于__个工作日内确认收到并回复甲方。3.3乙方如无法在规定时间内确认或完成额外服务，应及时通知甲方，并说明原因。4.甲方有权要求乙方进行定期或不定期的内部控制和风险评估，以确保乙方的内部控制和风险管理措施符合甲方的要求。二、当乙方为主导时，增加的多项条款及说明1.乙方审计计划和方案1.1乙方应根据甲方的业务情况和风险特点，制定详细的审计计划和方案。1.2乙方应在审计开始前__个工作日内向甲方提交审计计划和方案，并征得甲方同意。1.3甲方对乙方提交的审计计划和方案有异议时，有权要求乙方进行修改。2.乙方审计过程沟通2.1乙方应在审计过程中保持与甲方的良好沟通，及时报告审计进展和发现的问题。2.2乙方应在发现重大问题时，立即通知甲方，并共同商讨解决方案。3.乙方保密义务3.1乙方应对在审计过程中获取的甲方商业秘密和敏感信息予以保密。3.2保密期限自合同签订之日起算，至合同终止或解除之日止。4.乙方对审计结果的责任4.1乙方应对审计报告的真实性、准确性和完整性承担责任。4.2如因乙方原因导致审计报告失实或造成甲方损失，乙方应承担相应的法律责任。三、当有第三方中介时，增加的多项条款及说明1.第三方中介的选定1.1甲方和乙方应共同选定第三方中介，以确保审计的独立性和客观性。1.2第三方中介的选定应基于其专业能力、信誉和经验。2.第三方中介的职责2.1第三方中介负责对甲乙双方的内部控制和风险管理进行评估，并提供评估报告。2.2第三方中介应按照合同约定，独立、客观地进行评估，并确保评估结果的公正性。3.第三方中介的审计结果3.1第三方中介的审计结果作为甲乙双方改进内部控制和风险管理的依据。3.2甲乙双方应对第三方中介的审计结果予以充分重视，并采取相应措施进行改进。4.第三方中介的保密义务4.1第三方中介应对在评估过程中获取的甲乙双方商业秘密和敏感信息予以保密。4.2保密期限自合同签订之日起算，至合同终止或解除之日止。附件及其他补充说明一、附件列表：1.审计计划和方案2.内部控制和风险管理评估报告3.审计报告4.第三方中介评估报告5.合同履行过程中的相关沟通记录6.合同变更、解除与终止的申请文件7.违约赔偿计算公式及相关证据材料二、违约行为及认定：1.甲方未按约定时间支付审计费用2.乙方未按约定时间完成审计或额外服务3.乙方未按约定进行审计报告的真实、准确性和完整性4.乙方未按约定保密甲方商业秘密和敏感信息5.第三方中介未按约定独立、客观地进行评估6.第三方中介未按约定保密甲乙双方商业秘密和敏感信息7.甲方未按约定支付第三方中介费用三、法律名词及解释：1.内部审计：指对一个组织内部的财务、运营和合规等方面进行独立的评价和监督活动。2.财务风险管理：指对企业财务活动可能带来的风险进行识别、评估、应对和监控的过程。3.内部控制：指组织为实现运营效率和效果，预防和纠正错误与舞弊，按照一定程序建立的制度、规范和措施。4.合规性：指组织的行为符合相关法律法规、行业标准和内部规定的要求。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.审计过程中发现重大问题，及时与甲方沟通，共同商讨解决方案。2.若甲方对审计报告有异议，乙方应进行解释或重新审计。4.如发生