中学现金管理制度模版（3篇）

中学现金管理制度模版1.引言中学现金管理构成了学校财务管理的核心环节。为实现学校现金资金的规范化和高效运作，特制定本中学现金管理制度。本规定旨在确保现金资金的安全、准确和合规管理，明确管理职责和流程，以保障学校资金的合理运用。2.基本准则2.1安全性原则确保学校现金资金的安全，防止任何可能导致资金损失的事件发生。2.2准确性原则保证现金资金的使用和相关账目记录的精确性，确保明细账与总账的一致性。2.3合规性原则学校现金资金的管理应遵循相关法律法规及校内规章制度。3.现金资金的支出与审批3.1责任制学校指定的负责人负责现金支出的申请与审批，并在相应账簿中记录。3.2授权制度根据学校授权规定，确定各岗位人员的现金支出权限，实行分级别审批制度。3.3支出流程申请人需填写《学校现金支出申请单》，附必要材料，经负责人审批后转交财务部门。财务部门在收到审批后，按照规定程序进行支付。4.现金资金的收入与监管4.1收入责任财务部门负责学校现金收入的接收、登记和管理。4.2收入流程负责人将现金收入交财务部门，财务部门在接收后进行清点并登记入账。4.3现金保管与存储学校现金资金以专用现金柜为存储和保管点，指定负责人管理，非负责人不得接触柜内资金。5.账簿记录与核对5.1现金日记账管理财务部门维护现金日记账，记录现金收支详情，每日进行结算核对，确保现金余额与账簿记录相符。5.2现金银行存款日记账管理财务部门负责维护现金银行存款日记账，记录现金存入银行的详细信息，包括金额、日期、账户等。5.3现金核对与复核学校定期进行现金核对，确保数据准确无误。核对过程应有专人复核，以保证结果的准确性。6.报表编制与提交6.1现金资金报表财务部门需编制现金资金报表，如现金流量表、现金存储与余额表等，确保报表的准确性和及时性，并按要求提交给相关部门。6.2现金资金的监督与审计由专门审计机构负责对学校现金资金的使用和管理进行定期审计和监督，及时向学校管理层报告审计结果。7.违规处理与责任追究对于违反现金资金管理规定的行为，学校将依据相关规定进行责任追究，并向相关部门申请对责任人进行相应处罚。8.附则本制度自发布之日起生效，同时废止先前的相关规定。9.总结本中学现金管理制度旨在规范现金资金管理，确保资金安全、准确和合规。各相关部门应严格遵守，不断优化和完善，以适应学校发展需求，为学校的发展提供坚实的财务支持。中学现金管理制度模版（二）一、目标与适用范围本规定旨在强化中学财务管理，规范现金操作与监管，以确保中学现金流运行的安全性、精确性和透明度。此规定适用于中学全体人员，包括财务人员、教职员工、学生以及所有与中学财务相关的个人。二、现金管理责任划分1.财务部门：财务部门为中学现金管理的主导部门，负责制定和执行现金管理政策，监督现金流动，定期进行现金盘点，并向上级部门定期汇报财务状况。2.制度执行者：各部门负责人及财务人员为制度执行者，需按照本规定进行现金使用和管理，确保财务管理的合规性和合法性，同时需及时向财务部门报告现金支出情况。3.学生：学生作为受教育者，应积极参与执行学校现金管理制度，不得擅自使用或浪费中学的现金资源。如有现金使用需求，需经过学校批准，并遵循既定程序办理。三、现金管理措施1.现金支出：（1）常规费用：各部门日常开支需提前向财务部门申请，并填写相关申请表。经财务部门批准后方可支出。（2）特殊费用：特殊费用支出需经过财务部门的严格审核和批准，如大额支出、设备维修费用等。2.现金收入：中学的现金收入主要来源于学费、捐赠款项及其他相关收入，所有收入必须立即交至财务部门，并完成相关收据和凭证，以确保收入的准确性和真实性。3.现金保管：财务部门负责现金保管，包括实物现金和银行存款。现金应存放在专用保险柜内，定期进行盘点和核对，以确保资金安全。4.现金报销：所有现金支出需遵循财务部门设定的报销流程，包括填写支出凭证、收集发票等。财务部门将按照流程进行审核并记录相关支出信息，以保证资金使用的合理性与合法性。四、违反现金管理制度的处理对于违反现金管理规定的行为，中学将依据相关规定采取以下措施：1.财务人员违规：如财务人员出现贪污、挪用、虚报等行为，将立即停职并交由司法机关处理。2.其他人员滥用现金：对于伪造或篡改证据、冒领现金、私自挪用、损坏或浪费现金等行为，中学将依法追究相关责任人法律责任，并实施相应处罚。五、现金管理制度的监督与优化1.监督机制：中学将建立内部监督机制，由学校领导层和财务部门共同参与，确保现金使用和管理符合规定，及时发现并解决问题。2.改进措施：根据实际情况，中学将持续优化现金管理制度，总结经验教训，加强对制度执行者的培训和指导，以确保现金管理工作的规范性和有效性。六、结语中学的现金管理制度对于财务安全和学校运营至关重要，期望所有工作人员和学生能严格遵守本规定，共同努力，为中学的发展和进步做出积极贡献。中学现金管理制度模版（三）一、导言现金管理在学校的日常运营与管理中占据核心地位，对于确保学校资金的安全及合规运营至关重要。为规范并强化学校现金管理，特制定本制度，旨在保障现金管理的安全性、合规性和效率。二、基本准则1.学校现金管理遵循合法性、公平性、透明度和高效性的原则。2.实行财务分工管理，各部门协同作业，相互监督，以执行现金管理。3.现金管理坚持有记录、有账目、有凭证、有监督的准则。三、现金保管1.学校将设立专用的现金保管区域，由指定人员全权负责现金保管。2.所有学校现金应存放在指定保险柜内，确保资金安全。3.现金保管区域的钥匙由相关主管妥善保管，确保使用记录完整并及时归还。四、现金收支1.学校指定专人负责现金收付，如需他人代收，须经负责人指定并完成相应授权手续。2.提款审批须严格遵守学校财务相关规定执行。3.收入的现金需有相关凭证，并及时归档，确保记录完整。4.现金发放需进行登记，由领款人亲自签收，并保留领取凭证。五、现金账务1.学校现金账务由专人管理，严格遵守财务制度和会计准则。2.现金收支及余额应及时登记并进行核对，确保账实相符。3.现金账务需有凭证支持，并按财务规定妥善保存。六、现金盘点1.学校定期进行现金盘点，每月至少一次，年终进行全面盘点。2.现金盘点由专人负责，确保公正、透明和准确性。3.盘点结果需详细记录，并由相关主管领导签字确认。七、违规处理1.对于违反现金管理制度或失职的人员，学校将依据相关规定追究责任。2.对现金管理中出现的丢失、错误或差错，将进行核实并追究相应责任。八、信息安全1.学校现金管理涉及的所有信息应严格保密，确保信息安全。2.使用的电脑、网