内部控制工作底稿目录（用于仅执行内部控制审计业务）

工作底稿目录,,,,

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第六部分永久性工作底稿目录,,,,

档案名称,,索引号,,备注

永久性档案增补记录,,首页,,

审计项目管理,被审计单位地址、主要联系人、职位、电话,Y100,,

,参与项目的其他注册会计师或专家的姓名和地址,Y110,,

,各期审计档案清单,Y120,,

公司历史沿革及法律资料,政府批文,Y200,,

,营业执照,Y210,,

,税务登记证,Y220,,

,公司章程及章程修正案,Y230,,

,公司代码,Y240,,

,历史发展资料,Y250,,

,公司发展简介,Y260,,

,公司制定的发展规划或经营计划,Y270,,

组织结构,组织结构图,Y300,,

,各投资方简介,Y305,,

,管理层和财务人员（名单、职责）,Y310,,

,董事会成员清单,Y315,,

,分支机构资料,Y320,,

,所投资企业资料,Y325,,

,公司治理制度,Y330,,

,股东大会议事规则,Y335,,

,董事会议事规则,Y340,,

,监事会议事规则,Y345,,

,经理会议事规则,Y350,,

,与投资者关系管理制度,Y355,,

,重大经营决策的程序、规则及权限,Y360,,

,重大投资决策的程序、规则及权限,Y365,,

,对外担保的程序、规则及权限,Y370,,

,关联方交易决策的程序与规则,Y375,,

,独立董事制度,Y380,,

,内部审计制度,Y385,,

,考核、激励管理办法,Y390,,

主要业务与技术资料,公司经营范围与主营业务,Y400,,

,主要产品生产工艺流程,Y405,,

,特殊行业许可证书,Y430,,

,资质证书,Y435,,

,商标证书,Y440,,

,专利证书,Y445,,

,非专利技术,Y450,,

,重要特许权利,Y455,,

,质量管理体系认证证书,Y460,,

,环境管理系统认证证书,Y465,,

,生产安全认证证书,Y470,,

关联方资料,关联方资料,Y480,,

财务管理制度,资金管理办法,Y500,,

,存货管理办法,Y505,,

,固定资产管理办法,Y510,,

,在建工程管理办法,Y515,,

,合同管理办法,Y520,,

,费用报销管理办法,Y525,,

,会计稽核管理办法,Y530,,

,会计电算化管理办法,Y535,,

,会计档案管理办法,Y540,,

,授权控制制度,Y545,,

,募集资金管理制度,Y550,,

,员工福利及奖励制度,Y555,,

重要经济合同或协议,长期借款合同,Y600,,

,无形资产转让协议,Y605,,

,资产出让或出售协议,Y610,,

,资产置换协议,Y615,,

,对外投资或股权转让协议,Y620,,

,债务重组协议,Y625,,

,融资租赁协议,Y630,,

,重要销售合同,Y635,,

,重要采购合同,Y640,,

,重大设施、设备经营租赁协议,Y645,,

,托管协议,Y650,,

,委托理财协议,Y655,,

,大额资金使用协议,Y660,,

,担保协议,Y665,,

政府机构、监管部门相关资料,政府审计报告,Y700,,

,证监会整改通知,Y705,,

,海关监管报告,Y710,,

,IPO及发行新股未予通过的复函,Y715,,

,证券监管机构批文,Y730,,

中介机构报告,年度审计报告,Y810,,

,管理建议书,Y820,,

,内部控制审核报告,Y830,,

,首次公开发行审计报告,Y850,,

会议纪要,历次股东大会决议,Y900,,

,历届次董事会决议,Y910,,

,历届次监事会决议,Y920,,

,主要