公司资金管理与使用规程

公司资金管理与使用规程第一章总则第一条目的和依据本规程的订立旨在规范公司资金的管理和使用，确保资金的安全性、合规性和高效性，提高公司财务管理水平。本规程依据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，以及公司内部管理制度为依据。第二条适用范围本规程适用于公司内部全部资金的管理和使用，包含日常经营资金、投资资金等等。第三条基本原则公司资金管理和使用应遵从以下基本原则：1.合法合规原则：依照法律法规的要求，进行资金管理和使用，严禁违法违规行为；2.安全掌控原则：确保资金的安全性，采取必需的风险掌控措施；3.透亮公开原则：资金流向及使用情况应及时记录和公示，确保透亮、公正；4.节省高效原则：合理规划资金使用，提高资金利用效率，降低资金本钱；5.保密原则：保护公司资金相关信息的安全性和保密性；第二章资金管理第四条资金管理主体公司设立财务部门，负责资金的管理和监督。财务部门应负责编制和执行资金管理制度，并定期进行检查和评估。第五条资金预算和计划公司应每年订立资金预算和计划，包含年度预算和季度预算，以确保资金的合理利用和布置；资金预算和计划应经公司高层管理人员审核批准，并适时进行调整和审查。第六条资金申请和审批公司内部各部门需要使用资金时，应依照公司规定的流程进行资金申请；资金申请应注明资金用途、金额以及时间等相关信息，并附上必需的支持料子；资金申请经过上级部门和财务部门的审核批准后方可执行。第七条资金支出和结算公司内部支出资金应依照财务部门的布置进行；支出资金应通过公司指定的银行账户进行，严禁直接以现金形式进行支出；支出资金时，必需进行合理的审核、核对，确保支出的准确性和合法性；财务部门应及时进行资金结算，保证资金使用情况的准确性和真实性。第八条资金监控和风险掌控财务部门应建立有效的资金监控机制，及时关注公司资金的流动情况；对公司资金的使用进行风险评估和掌控，及时发现和解决资金风险问题；在资金运作中，财务部门应乐观搭配其他部门，加强内部审计和风险掌控工作。第三章资金使用第九条资金用途公司资金的使用应符合公司经营发展的需要，以及相关法律法规的要求；资金用途应经过合理、科学的决策，确保资金的有效利用；资金使用应严格依照公司预算和计划执行，不得私自挪用、截留。第十条投资决策公司进行投资时，应依照投资决策程序进行，确保投资决策的科学性和可行性；投资决策应经过充分的市场调研和风险评估，并订立认真的投资方案和退出机制；投资决策应报经公司董事会或者股东大会审议批准。第十一条资金使用的限制公司内部严禁将公司资金用于非法、违规活动；公司内部严禁将公司资金用于个人目的或者其他与公司经营无关的用途；公司内部严禁私自挪用、截留公司资金。第十二条资金使用的记录和报告公司应建立完善的资金使用记录和报告制度；资金使用记录应认真记录每笔资金的流入、流出情况，并做好归档备查；财务部门应定期报送资金使用情况，包含资金的来源、用途、余额等报告给上级主管部门。第四章违法违规行为的处理和惩罚第十三条违法违规行为的认定对于违法违规行为的认定，应依照相关法律法规进行；公司应设立内部违法违规行为认定和处理机构，负责对违法违规行为的调查和处理。第十四条违法违规行为的处理措施对于违法违规行为，公司可以采取警告、罚款、停职、降职、辞退等相应处理措施；对严重违法违规行为，将移交司法机关处理。第十五条违法违规行为的记录和报告公司应建立完善的违法违规行为记录和报告制度；违法违规行为记录应认真记录违法违规行为的情况、处理结果等，并做好归档备查；内部违法违规行为的报告应及时报送给上级主管部门和公司高层管理人员。第五章附则第十六条本规程的修改和解释本规程的修改应经公司董事会或者股东大会审议批准；本规程的解释权归公司高层管理人员全部。第十七条本规程的执行时间本规程自批准之日起执行，并于公司内部公示。第十八条附加看法公司应建立健全内部掌控机制，加强对资金的