结算与催收管理制度

结算与催收管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业的结算与催收管理工作，保障企业资金的安全和有效运转，提高企业经济效益，订立本规章制度。本规章制度依据国家相关法律法规、企业章程以及其他相关制度和规定进行订立。第二条适用范围本规章制度适用于企业内部全部与结算与催收管理相关的工作人员，包含但不限于财务部门、销售部门、采购部门以及其他相关部门和人员。第三条定义结算：企业与客户之间依据交易或合同商定进行的货币支出和清算的过程。催收：追索企业债权和收回欠款的活动。第二章结算管理第四条财务结算流程财务结算流程包含收款、支出和清算。收款工作包含接收客户支出的货款、费用等，收款人员应按规定与客户核对款项，并进行凭证的登记和归档。支出工作包含依照合同或商定，向供应商或其他债权人支出应付款项，支出人员应按规定核对款项，并进行凭证的登记和归档。清算工作包含对收款和支出的款项进行核对和账务处理，确保凭证和账务的准确性和全都性。第五条结算凭证管理结算凭证应依照财务会计原则的要求进行编制和管理。结算凭证包含发票、收据、支票、银行对账单等，应妥当保管，防止遗失或损毁。结算凭证应依照肯定的分类和编号规定进行归档和存档，方便结算核对和查询。第六条结算账务处理结算账务处理应依照企业会计制度的规定进行，确保账务的准确性和及时性。结算账务处理包含账龄计算、应收账款确认、应付账款确认、坏账准备计提等工作，相关人员应按规定及时进行处理和登记。第七条结算风险掌控结算风险掌控应建立相应的制度和流程，包含但不限于货款收取的时效性掌控、应收账款的催收和追索工作等。结算风险掌控应由特地的人员负责，定期进行风险评估和报告，及时采取相应措施以降低风险。第三章催收管理第八条催收政策催收政策应针对不同类型的债务订立相应的策略，包含但不限于逾期催收、追索债权等。催收政策应充分考虑企业的实际情况和客户的信用情形，合理确定催收目标和措施。第九条催收流程催收流程包含催收提示、逾期催收、追索债权等环节，相关人员应按规定进行操作。催收提示应及时发送给客户，提示其定时支出欠款，供应相应的催收电话和联系方式。逾期催收包含电话催收、书面催收等方式，相关人员应按规定进行记录，并及时报告催收情况。追索债权应依照法律程序和规定进行，相关人员应了解和掌握相关法律知识，并与律师或法务部门进行搭配。第十条催收措施催收措施依据欠款情况和客户信用情形进行选择，包含但不限于逾期利息、滞纳金、法律程序等。催收措施应充分考虑效果和本钱，并依法合规进行执行。催收措施的决策和执行应由相关部门和人员共同参加，确保公平公正。第十一条催收记录和报告催收记录应及时、准确地进行填写和归档，包含但不限于催收通知、电话记录等。催收记录应依照肯定的分类和编号规定进行归档和存档，方便查询和统计。催收报告应定期编制和提交，包含但不限于催收情况、欠款占比、催收效果等内容，供管理层进行决策和分析。第四章监督与考核第十二条监督制度监督制度应建立相应的监督流程和机制，包含内部审计、审批制度等。监督制度应由特地的人员负责，确保结算与催收工作的合规性和规范性。第十三条考核制度考核制度应依据企业的实际情况订立，包含但不限于结算效率、催收效果等指标。考核制度应公平公正，并与绩效考核、薪酬激励等制度相衔接。第十四条惩罚制度惩罚制度应针对违反结算与催收管理规定的行为进行相应的惩罚，包含但不限于口头警告、书面警告、绩效扣减等。惩罚制度应公示，并与企业其他相关制度相衔接。第五章附则第十五条规章制度的修订和解释本规章制度的修订应经过相应程序，包含但不限于征求看法、企业决策等。本规章制度的解释权归企业管理负责人全部。第十六条附加