《S担保公司信用现状及发展策略研究》10000字（论文）

S担保公司信用现状及发展策略研究摘要随着时代的发展，当前我国的经济正处于高速增长的黄金时代，调整经济发展结构，促进改革成为经济转型的关键，中小型企业成为我国经济稳增长的重要的助推力量，但同时也面临着融资难、渠道有限的发展困境。尤其是作为中小企业最为常见融资方式的担保行业存在较大的信用风险。这时候，找出适用于融资担保公司发展，提高其信用评级的方案迫在眉睫。本文的研究会以重庆S担保公司的信用管理分析为例，运用文献综述法、定量和定性相结合的方法，提出一些问题并给出一些建议，为其同类的中小企业提供借鉴，提升该类公司的信用评级，促进企业持续健康发展。关键词：信用评级；信用管理；信用风险；担保公司目录TOC\o"1-3"\h\u149361绪论 5304801.1研究背景及研究意义 5174051.1.1研究背景 531811.1.2研究意义 5154031.2国内外研究综述 635101.2.1国外研究综述 6171401.2.2国内研究综述 62661.3研究内容及方法 7233051.3.1研究内容 7182311.3.2研究方法 7121182信用评级的相关理论及信用风险 8244312.1相关概念理论 826772.1.1信用评级 8146932.1.2信用评级的基本程序 8140182.1.3信用评级的原则 844972.1.4信用等级的设置 9297262.2信用风险的概念 10287922.3本章小结 10226823重庆S担保公司信用分析 11279283.1重庆S担保公司简介 11234553.2重庆S担保公司的信用分析 1151113.2.1非财务指标分析 1118813.2.2财务指标分析 13272403.2.3重庆S担保公司信用现状 15212123.3重庆S担保公司企业的信用风险 16297343.3.1重庆S担保公司信用风险的表现形式 1668603.3.2重庆S担保公司的信用风险产生的原因 16307164重庆S担保公司信用发展提升策略 18232834.1营造良好的社会信用管理制度环境 18145054.1.1强化政府职能部门的信用意识 18269254.1.2建立统一的企业信用公共信息平台 1887984.1.3建立健全有关信用管理的法律法规 18244514.2塑造良好的企业信用文化 18212774.2.1重视信用文化建设 1819554.2.2加强信用文化的培训 19191414.2.3加强信用文化的对外宣传 19294884.3提升自身的信用管理水平 19104064.3.1建立健全信用制度和标准 19121774.3.2设立专门的信用管理职能部门 1919095结论 2014624参考文献 211绪论1.1研究背景及研究意义1.1.1研究背景随着我国市场经济的快速增长，信用交易的规模渐渐扩大，市场结构趋于优化，信用关系存在于社会体系之中并且独立而存在，信用行为、信用观念已经深入人心。而尤其在国家大力宣导大众创业，万众创新新时代，中小微企业作为一支新兴力量，虽然顺应了时代的潮流，但难免面临融资难，无担保，孤立无援的困境。REF_Ref32221\r\h[1]此时担保机构作为新兴行业在一定程度上缓解中小企业融资难，无担保的症状。简单介绍一下担保机构是通过对客户提供信用担保服务而取得一定业务收入的专业性较强的风险管理机构。中小微企业信用担保是指担保公司与银行等债权人约定，当被担保的中小企业没有履行合同约定的债务时，担保公司承担约定的责任或履行债务的行为。担保公司在面对各大中小企业本身没有能力提供足够的贷款担保时，作为第三方来承担一定的风险和责任，通过规范的运作为中小企业和商业银行中介，从而更好的引导银行资金向中小企业成功流动。REF_Ref32443\r\h[2]从宏观角度来看，信用担保能够促进市场经济环境有序发展和维护社会经济秩序稳定;从某种角度来讲，信用担保的本质是银行将中小企业的贷款风险转嫁给担保公司和担保公司凭自身风险管理的能力化解风险的一个过程。本文选用重庆S担保公司，着重讲述融资担保公司的信用现状及对策，为提升同类公司的信用评级提供借鉴。1.1.2研究意义一是重庆S担保公司属于中小企业，研究中小企业的信用管理可以为信用良好的中小企业缓解信用贷款难的困境。二是合理有效的中小企业信用管理可以为中小企业制定更精准有效的信贷利率及信贷额度，这在一定程度上，可以让信用等级不太良好的中小企业拥有扭亏为盈的机会。三是合理有效的中小企业信用管理，对大中小企业进行区别信贷，有利于银行资源的合理高效的配置，更有利于提高各大中小型企业的盈利能力。REF_Ref32688\r\h[3]因此以重庆S担保公司为例，着重阐述融资担保公司的信用评级发展现状，提出发展中存在的问题以及找出发展对策，从而为其他融资担保类公司提供经验教训，更有利于融资担保类公司的信用评级发展。1.2国内外研究综述1.2.1国外研究综述（1）在1837年的金融危机后，随着美国西部开发的兴起，交易的规模和范围扩大，交易双方都需要了解对方的信用状况。（2)1841年7月刘易斯・塔班在纽约建立第一个商业信用咨询机构，成立的目的是帮助商人寻找信用度比较优质的商业伙伴和客户。(3)1913年12月24日，JohnKnowlesFitch成立FitchPublishingCompany，并于1924年开始评级活动，并引入AAA-D评级符号系统，沿用至今。美国是目前信用评级体系简历最完善的国家，享有盛誉的信用评级机构三巨头分别是：标准普尔、穆迪、惠誉，这主要得益于美国信用评级起步早，发展规范，重视法律及监管机构的监督。世界上已有100多个国家和地区建立了中小企业信用担保体系，这些担保机构的运行绩效，担保比例，管理模式，资金来源等方面差异显著。1.2.2国内研究综述我国信用评级机构经历了一个逐渐发展的历程。REF_Ref17269\r\h[4]市场化的运作模式也初具规模，企业信用评级市场的集中度也在稳步提高,但与国际著名的评级公司相比还有较大差距。我国的担保行业相对于欧美国家起步也是比较晚的，而且在融资担保机构可持续性发展方面还有诸多问题。李俊丽等从受保企业、信用担保机构自身及信用担保机构与银行、政府的关系对中小企业的融资担保风险产生的原因进行分析，并提出了相应的防范与控制风险的措施。陈革章等着重提出了再担保的重要性，建议成立中国信用再担保股份有限公司。1.3研究内容及方法1.3.1研究内容文章以重庆S担保公司为研究的对象，在系统的分析重庆S担保公司现存在问题的基础上，试图探索出提升融资担保公司等中小企业信用评级的策略。该策略能够提高企业的信用评级，降低企业的信用风险，提升我国中小企业的市场份额和市场竞争力，促进我国中小企业持续健康发展。（1）首先对研究背景和研究意义做了详细而深刻的探讨，阐述了国内外信用评级的发展历程。（2）其次文章详细解读了信用评级的特点、方法、程序，信用风险相关的知识点。（3）再次对重庆S担保公司信用发展现状及存在的问题进行分析，探索出提升中小企业信用评级的策略，为其他中小企业的发展提供借鉴。1.3.2研究方法此文章涉及的研究方法如下：（1）文献综述法。文章通过对国内外信用评级的参考文献进行分析阐述，深刻解读了国内外信用评级的发展状况，为现有中小企业的信用评级提供参考。（2）定量和定性相结合。文章通过对重庆S担保公司的财务数据进行分析，着重分析重庆S担保公司的资产状况，对重庆S担保公司的整体信用进行分析。2信用评级的相关理论及信用风险2.1相关概念理论2.1.1信用评级信用评级是信用管理的重要手段之一。信用评级(creditrating)也称为资信评级。狭义的信用评级是指由独立的专业信用评级机构对债务人按期足额偿还债务本息的能力与意愿进行评估。广义信用评级则是对各类市场参与者及各类金融工具的发行主体履行各类经济承诺的能力及其可信程度进行评价。REF_Ref413\r\h[5]它还包括由信用评级机构运用自身的业务技能发展的其他非资信评级业务。2.1.2信用评级的基本程序结合国际三大评级机构的评级过程与中国人民银行有关信用评级指导意见，信用评级机构的评级程序在具体操作中可能存在或多或少的差异，但基本的程序和步骤差异不大。REF_Ref615\r\h[6]如下图，评级机构的评级操作有七个步骤:①前期准备;②信息收集;③评级分析;④确定等级;⑤通知受评机构【复评】;⑥公布评级结果;⑦跟踪评级。前期准备前期准备通知受评机构通知受评机构复评信息收集复评信息收集评级分析公布评级结果评级分析公布评级结果跟踪评级跟踪评级确定等级确定等级图2-1信用评级程序资料来源：信用评级教材2.1.3信用评级的原则(1)独立性和客观性：评级机构的内部信用评审委员会委员、评估人员在评级过程中应保持独立性，应做到客观公正，不受外物干扰，不带有任何主观色彩。(2)一致性和可比性：评级机构在评级业务过程中所采用的评级程序方法与其公开的程序方法保持高度统一。此时，评级工作需强调评级结果的一致性。(3)定性和定量分析相结合：定量评级的基本观点是评级可以根据主要的财务指标等来基本判断出企业的信用风险。定性评级则认为仅仅依据财务指标是很难比较准确地判断企业信用风险的，必须考虑多种因素。因此，信用评级采取两者相结合的方法。(4)关注长期信用品质：关注驱动受评主体偿付能力发生变化的长期因素。信用评级必须通过对历史的分析，了解企业的能力及发展规律，依据当前的实际状况来对未来进行有依据的分析和预测。(5)注重现金流量分析：企业按期清偿到期债务的能力取决于该公司的现金流量是否充足。经营性现金流是偿债的主要来源;投资性现金流可以作为偿还债务的次要手段;融资性现金流，当某个债务工具持有人的债务到期或者当企业被清偿时，远期债务和所有其他负债都会对公司的现金流量有全面偿还要求。(6)审慎性：在信用评级资料的分析过程和作出判断过程中应该保持恭谨慎重态度。2.1.4信用等级的设置担保机构信用等级的设置为三等九级，用符号表示为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。如下图所示：表2-1担保机构信用等级符号及其含义级别含义说明AAA代偿能力最强，绩效管理和风险管理能力极强，风险最小AA代偿能力很强，绩效管理和风险管理能力很强，风险很小A代偿能力较强，绩效管理和风险管理能力较强，尽管有时会受经营环境和其它内外部条件变化的影响，风险较小BBB有一定的代偿能力，绩效管理和风险管理能力一般，易受经营环境和其它内外部条件变化的影响，风险较小BB代偿能力较弱，绩效管理和风险管理能力较弱，有一定风险B代偿能力较差，绩效管理和风险管理能力弱，有较大风险CCC代偿能力很差，在经营、管理、抵御风险等方面存在问题，有很大风险CC代偿能力极差，在经营、管理、抵御风险等方面存有严重问题，风险极大C濒临破产，没有代偿债务能力资料来源：信用评级教材2.2信用风险的概念风险是指在某一特定环境时期内，发生某种损失的可能性。信用风险是与信用行为结伴而生的风险，是受信方不能或不愿履行约定契约中的责任而导致授信方的损失的可能性。在信用交易中，基于信任的基础上，授信方向受信方提供一定的信用，例如贷款、赊销、融资等，在受信方履行偿还义务之前的时间内，有很多不确定的因素，例如经济周期，政府政策，还有受信方的财务实力发生改变都有可能使受信方的偿债能力或者偿债意愿发生改变，从而导致授信方面临延期或永远无法收回债务的风险。重庆S担保公司在其经营发展的历程中，也面临着信用风险，对信用风险进行管理，提高企业的信用等级，降低企业的信用风险迫在眉睫。2.3本章小结本章节主要对中小企业的信用评级相关的理论进行概述，为后面分析重庆S担保公司的信用评级发展状况及构建新的评级体系做好了铺垫。3重庆S担保公司信用分析3.1重庆S担保公司简介2009年4月重庆市政府为解决在S商、台资融资难问题，由市国资委协调重庆市三峡担保集团有限公司、重庆西永微电子产业园区开发有限公司、重庆瑞城创业投资担保有限公司共同出资成立的担保公司。公司类型为有限责任公司。表3-1企业基本信息统一社会信用代码91500000688915099K企业名称重庆S担保公司企业联系电话65645137邮政编码401132企业经营状态开业从业人数企业选择不公示电子邮箱无是否有网站或网店是资料来源：天眼查3.2重庆S担保公司的信用分析从担保机构的经营特点看，其面临的主要风险：操作风险、客户信用风险、流动性风险、经营风险等，宜采取定性与定量分析相结合的方法，着重从担保机构的法人治理结构、经营风险、担保业务及风险管理、财务状况、代偿能力等方面进行综合分析评价。REF_Ref893\r\h[7]由于担保机构评级是评估其未来年的代偿能力和意愿，与其他类的中小型企业不尽相同，因此除了考虑担保机构的风险特征外，还要考虑各种因素对担保机构偿付能力与意愿的影响。担保公司的信用评级分析一般采用担保公司的信用评级体系，包括非财务指标分析和财务指标分析。3.2.1非财务指标分析表3-2法人治理机构序号姓名职位1张永红董事长2张伟峰监事3丁瑞监事会主席4周云霞董事5郭朝林董事6何亚飞监事7孙策兵董事8李妙春职工代表监事资料来源：天眼查规范的法人治理结构是担保机构完善风险管理、保持长期稳定发展的重要组织保障。REF_Ref1079\r\h[8]从重庆S担保公司的主要人员来看，重庆S担保公司的法人治理机构相对比较完善，用人机制还是比较健全的，提高经营决策的科学性，为重庆S担保公司长期稳定发展提供重要的组织保障，从这一点来看，重庆S担保公司的整体素质较好，为企业信用状况提供基本条件。但重庆S担保公司股东会和管理层组织，这一点相对不是那么完善。表3-3经营风险企业类型有限责任公司所属行业货币金融服务经营状态存续注册资本30000.000000万经营范围贸易融资担保、贷款担保、信用证担保等融资性、票据承兑担保、项目融资担保业务；履约担保业务，诉讼保全担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介业务，以自有资金进行投资，不得从事金融及财政信用业务。资料来源：天眼查从上表可以看出重庆S担保公司是以商业性担保业务为主的营利机构，是商业性的担保。重庆S担保公司在发展过程中，也会因为市场信息的不对称，也会面临贷前的信息不对称性风险，借款人的道德风险。这种债权债务人信息，增加了担保机构的信用风险。表3-4股权出质决定日期登记编号出质人质权人出质股权数状态2016—01—25500000001089356重庆瑞诚创业投资中信银行股份有限公司重庆分行5000万元有效资料来源：天眼查重庆S担保公司股权质押设立后，债权人去的质权，也取得了在债务人按期未履行债务时，对质押股权具有优先受偿权。3.2.2财务指标分析表3-5企业资产状况信息年份指标2019年2018年2017年净资产收益率8.44%0.84%2.73%总资产周转率0.13%0.08%0.16%销售毛利率42.61%23.76%24.33%应收账款周转率11.81%10.44%8.19%资产负债率42.55%47.28%45.19%营业利润率31.39%8.06%9.46%数据来源：东方财富网图3-1重庆S担保公司财务状况定量分析部分定量分析部分财务指标分析系统财务指标分析系统重庆S担保公司重庆S担保公司内部财务指标体系企业历年财务报表企业历年财务报表重庆S担保公司内部财务报表调整系统重庆S担保公司内部财务报表调整系统图3-2定量分析部分1、净资产收益率是反映企业经营效益的指标，根据目前相关财务报表分析通用计算公式净资产收益率=税后利润/企业净资产。从图表中可以看出，净资产收益率有所上升，表明重庆S担保公司的收益有所好转，经营状况越来越好。总资产周转率综合评价全部资产的经营质量和利用效率的重要指标。周转率越大,说明总资产周转越快,反映出销售能力越强。根基相关财务报表公式总资产周转率=销售收入/总资产。从2017年至2018年总资产周转率是下降的，说明这一时期重庆S担保公司的销售能力变弱；从2018年至2019年，总资产周转率的上升的，说明这一时期重庆S担保公司的销售能力变强。销售毛利率是反映企业生产加工的产品从原材料到产成品过程中的增值情况，销售毛利率越高，产成品增值越大，企业获得的毛利也越多；根据相关财务报表公式销售毛利率=（销售净收入-产品成本）/销售净收入*100%。从上表可以看出，重庆S担保公司获得的毛利在上升。应收账款周转率是衡量企业应收账款的管理能力指标，应收账款周转率越高，表明企业的资产流动速度越快，坏账损失也会降到最低；根据相关财务报表公式应收账款周转率=营业收入/平均应收账款余额。从表中可以看出，重庆S担保公司应收账款周转率在提高，表明重庆S担保公司的坏账减少，经营能力好。资产负债率是衡量企业利用外部资金能力的核心指标，资产负债率需要合理控制在一个范围，资产负债率过高或过低都会产生问题。过高的资产负债率，易造成资不抵债，企业经营面临问题；而过低的资产负债率，易会使企业的经营范围受限，不能很好地利用资金。根据相关财务报表公式资产负债率=负债总额/资产总额*100%。从上表可以看出，重庆S担保公司2017年至2018年资产负债率上升，经营风险稍大；2018年至2019年资产负债率有所下降，处于一个相对还算适宜的区间。营业利润率越高，说明企业的盈利能力越强；反之，说明企业盈利能力越弱。根据相关财务报表公式营业利润率=（营业利润/营业收入）*100%。从2017年至2018年，重庆S担保公司的营业利润率下降，企业盈利能力稍微减弱’从2018年至2019年，重庆S担保公司营业利润率上升，说明这一时期，重庆S担保公司的盈利能力增强。3.2.3重庆S担保公司信用现状通过定量和定性分析，借鉴参考穆迪、标准普尔的信用评级标准，重庆S担保公司的目前总体代偿能力较强，绩效管理和风险管理能力相对较强，尽管有时会受到经营环境和其他内外部条件变化的影响，但风险还不算大。在其发展过程中由于信息不对称，也会面临一系列的信用风险，需要采取一系列的对应措施进行优化管理，还有很大的提升发展空间。3.3重庆S担保公司企业的信用风险3.3.1重庆S担保公司信用风险的表现形式企业信用风险的外在表现是指企业应收账款无法收回来，进而产生一系列坏账、呆账，造成资金供求矛盾，引发资金链的断裂，最终导致企业经营不下去了。REF_Ref1275\r\h[9]在信用销售的实践中，常见的信用风险有：客户破产、客户拖欠、客户赖账的风险、贸易纠纷的风险等。以上一系列的信用风险都会使融资担保公司出现损失，面临经营困境。重庆S担保公司也不例外，在其经营过程中面临这些信用风险，因此做好融资担保公司的信用风险管理尤为重要。3.3.2重庆S担保公司的信用风险产生的原因重庆S担保公司产生信用风险的原因，具体可以概括为三个基本因素：企业信用管理因素，市场环境因素，客户自身的因素。其中，着重强调一下，重庆S担保公司产生信用风险的内因是企业没有信用管理功能，也可以说是重庆S担保公司信用管理水平不太高。具体有以下几种表现：重庆S担保公司自身经营理念落后。具体表现为重庆S担保公司守信激励机制不合理，注重销量，不注重收账的成果，盲目自大的利用赊销手段扩大市场份额，企图提升自身的市场占有率，为日后的信用风险产生和积累埋下隐患。（2)重庆S担保公司本身的信用意识薄弱。信誉是重庆S担保公司生存的基础。没有信誉，融资担保公司难以吸引到客户，难以推出新产品，就没有业务来源，良好的信誉有利于融资担保公司发展的良性循环。而一旦信誉危机发生，信誉风险会损害融资担保公司同现有客户维持良好关系的能力，从长远来看，将会严重影响融资担保公司的竞争能力和可持续发展能力，促使重庆S担保公司的发展陷入恶性循环。(3)重庆S担保公司信用风险管理能力弱。当前，我国大部分的企业都还没有建立起专门的信用风险控制的信用管理部门。重庆S担保公司的信用评级在其发展中也会面临信用风险的管理能力弱的问题。重庆S担保公司产生信用风险的重大外因是市场环境的问题，例如完善的社会信用体系还没有形成，商业道德水平不高，经济秩序混乱，失信成本很低，市场上的失信惩戒机制没有有效运转。具体有以下几种表现：信用法律法规不完善。我国信用评级方面的法律法规较为分散，缺乏专门对信用评级行业进行监管规范的法律制度。REF_Ref1429\r\h[10]（2）社会信用体系不健全。社会信用体系不完备，缺乏一个了解信用交易各方信用状况的大平台，同时也缺乏失信惩戒的体制机制。自然而然形成了一个授信方不了解客户的情况，受信方没有受到监督，违约成本低，不敢授信，不重视维护信用的大怪圈。（3）缺乏良好的社会诚信环境。自改革开放以来，我国在各个方面都发生了翻天覆地的变化，但在利益的驱动下，有些人和某些企业开始失信经营，赖账托债，合同欺诈等，这一系列不诚信的事件在市场经济里时有发生。重庆S担保公司这类担保类业务同银行业一样是资金密集型行业，资产负债率较高。在融资担保中，风险由融资担保公司承担，一且发生信用风险，融资担保公司就将遭受重大损失。正如重庆S担保公司，属于公司类贷款担保机构，此类担保机构相对于其它类担保机构的内部管理及业务操作比较成熟，但其服务对象主要是中小企业，因其担保客户经营管理不规范，抗风险能力弱，从而导致该类担保机构的违约率和担保代偿率较高。此外，由于中小企业贷款担保多为一次性还款的短期流动资金贷款，客户到期还本付息的压力相对较大，从而造成担保机构的担保后期风险比较集中、流动性风险较高。重庆S担保公司财务还会面临现金流风险、外汇风险、流动性风险及信贷风险。担保行业监管政策也有待完善。在分析信用风险的主要来源后，我们会着重分析如何防范这几项业务所带来的信用风险。4重庆S担保公司信用发展提升策略重庆S担保公司的提升信用评级的过程中主要存在的问题有：政府的行业监管体系有待完善；有关信用发展的法律制度基础还比较薄弱；重庆S担保公司的评级公信力还不够权威、核心竞争力较弱等，针对以上问题，可以从以下几个方面进行优化改善。4.1营造良好的社会信用管理制度环境4.1.1强化政府职能部门的信用意识社会信用体系的建设，当然离不开政府职能部门的监督引导。各级政府应高度提高自身的信用意识，起到带头示范作用，加大力度规范市场的竞争秩序，实行守信激励、失信惩罚制度，鼓励企业和人民群众不断提高自身的信用水平，为重庆S担保公司的良性循环发展营造良好的信用环境。REF_Ref1579\r\h[11]4.1.2建立统一的企业信用公共信息平台制定统一规范的企业信用信息记录制度，综合运用行政、法律、商业化的手段，依靠先进的大数据，建立起网络化的企业信用管理体系与信息平台，逐渐实现重庆S担保公司信用信息查询便利化，信息化和社会化。4.1.3建立健全有关信用管理的法律法规在宏观方面，国家应加大执法力度，努力为中小企业培育优良的信用环境。规范政府部门的内部组织，工商企业，银行，以及个人提供的信用信息。加大对不守信行为的处罚力度，规范市场上众多资信管理公司的行为。在努力建设社会信用体系的同时，也要做好保护中小企业机构的商业机密以及公民的隐私权利保护，建立起覆盖全国，严格规范的信用监督体系，奖惩机制。4.2塑造良好的企业信用文化4.2.1重视信用文化建设通过对重庆S担保公司信用文化的塑造，把企业的目标和凝聚力与员工的主观能动性结合起来，形成一种坚不可摧的力量。重庆S担保公司的管理层应结合企业自身的发展历程，从战略的角度重视塑造企业的信用文化，对外打造良好的企业形象。4.2.2加强信用文化的培训对重庆S担保公司的全体员工进行企业信用文化学习培训，使员工接受良好的信用文化环境的熏陶，促使全体员工将这种信用理念贯穿到自身的日常生活中。使员工每天受到信用文化的熏陶，真正的指导员工的行为规范，兼顾企业信用文化建设与公司生产经营活动。4.2.3加强信用文化的对外宣传在市场经济竞争日益激烈的现在，重庆S担保公司依赖于社会生存与发展，一切的经营成果都通过社会这个大市场环境来实现。重庆S担保公司对外宣传是塑造企业形象的有效途径，对于提升企业自身的信誉、形象发挥着不可估量的作用。4.3提升自身的信用管理水平4.3.1建立健全信用制度和标准根据重庆S担保公司自身的实际情况，制定适合本企业的信用制度体系，例如失信违法行为的责任追究制度、客户授信与评估制度、商账追收与应收账款管理制度。同时也可以根据自身的市场处境，制定适合本企业的信用标准界限。如在企业赊销活动中，若处于有力的市场竞争地位，可以采用较高的信用标准，降低坏账的概率。若本身的市场竞争力较弱，可以采用较低的信用标准，以此来争取更多的客户，提升市场的份额。REF_Ref1713\r\h[12]也可以借助于大数据的力量对客户的财务及非财务信息进行调查核实，对客户的信用资料提前进行分析，建立良好的客户资信系统。4.3.2设立专门的信用管理职能部门随着国家对信用体系建设的重视，重庆S担保公司可以根据企业信用赊销的规模、客户的状况，对其建立专门的信用管理职能部门，明确信用管理人员的权责界限，提高企业自身的信用等级水平。以上是本论文根据重庆S担保公司提升自身的信用评级研究出来的对策，重庆S担保公司可以通过以上的措施来提高自身的信用评级，提升自身的核心竞争力，为中小企业的发展提供安全便捷的融资途径，获取更高的利润。结论随着我国市场经济的飞速发展，国家对信用体系的建设越来越重视，未来我国中小型企业会越来越重视信用评级，我国的信用评级肯定会越来越完备。对于投资担保领域公司来讲，信用评级尤其重要。可