2024年中级经济师考试《金融专业知识与实务》冲刺提分卷二

2024年中级经济师考试《金融专业知识与实务》冲刺提分卷二

1.【单选题】证券公司代理证券发行人发行证券的行为称为（）o

A.证券承销

B.证券发行

C.证券私募

D.证券公募

正确答案：A

参考解析：证券承销是指证券公巨代理发行人发行证券的行为。

2.【单选题】业务主管是中国银行保险监督管理机构，社团登记机关是民政部

的金融业自律组织是0。

A.中国财务公司协会

B.中国支付清算协会

C.中国证券投资基金业协会

D.中国期货业协会

正确答案：A

参考解析：本题考查金融行业的自律性组织。

中国财务公司协会是企'也集团财务公司的行业自律组织，其业务主管是中国银

行保险监督管理机构，社团登记机关是民政部。

3.【单选题】下列中央银行资产负债项目中，属于中央银行资产的是（）。

A.对金融机构债权

B.存款准备金

C.国库及公共机构存款

D.通货发行

正确答案：A

参考解析：本题考查中央银行的业务。中央银行的资产是指中央银行在一定时

点上所拥有的各种债权。包括国外资产、对金融机构债权、政府债券、其他资

产（固定资产等）。

4.【单选题】本期获得的债券利息与债券本期市场价格的比率是（）。

A.名义收益率

B.到期收益率

C.实际收益率

D.本期收益率

正确答案：D

参考解析：本题考查本期收益率的概念。本期收益率是本期获得的债券利息与

债券本期市场价格的比率。

5.【单选题】下列因素中，属于商业银行贷款经营“5C”标准的是（）。

A.客户(Consumer)

B.成本(Cost)

C.资本(Capital)

D.便利(Convenience)

正确答案：c

参考解析：本题考查贷款经营。商业银行贷款经营的“5C”标准是：品格、偿

还能力、资本、经营环境和担保品。

6.【单选题】关于我国股票市场，以下选项中说法错误的是()。

A.我国股票市场上可交易的股票包括A股和B股

B.我国上市公司的股票按投资主体性质可以分为国有股、法人股、社会公众股

和外资股

C.目前，我国股票交易所包括上交所、深交所和北交所

D.B股是人民币普通股，是指在我国境内公开发行并上市流通，以人民币认购

和交易的股票。

正确答案：D

参考解析：本题考查我国股票市场。B股是境内上市外资股，是以人民币标明面

值，以外币认购和买卖，在中国境内证券交易所上市交易的外资股。选项D的

表述是A股。

7.【单选题】“太多的货币追求太少的商品”描述的通货膨胀类型是()通

货膨胀。

A.需求拉上型

B.预期型

C.结构型

D.成本推进型

正确答案：A

参考解析：本题考查需求拉上型通货膨胀。需求拉上的通货膨胀可以通俗地表

述为“太多的货币追求太少的商品”。

8.【单选题】金融市场按交易期限划分为()。

A.货币市场和资本市场

B.直接金融市场和间接金融市场

C.发行市场和流通市场

D.传统金融市场和金融衍生品市场

正确答案：A

参考解析：本题考查金融市场的类型。按交易期限的不同，金融市场划分为货

币市场和资本市场。

9.【单选题】短期融资券的最长期限为（）天。

A.30

B.60

C.90

D.365

正确答案：D

参考解析：本题考查短期融资券市场。短期融资券的期限不超过365天。

10.【单选题】基金的规模在发行前已确定，在发行完毕后的规定期限内，其

份额固定不变。这种基金是指（）。

A.封闭式基金

B.开放式基金

C.契约型基金

D.公司型基金

正确答案：A

参考解析：本题考查证券投资基金市场。封闭式基金的规模在发行前已确定，

在发行完毕后的规定期限内，基金份额固定不变。

11.【单选题】不同牵头部门对混业经营的金融机构可能采取的监管思路、监

管侧重各不相同，造成不同的监管成本。这属于以下哪种金融监管机制的缺陷（）

A.机构监管

B.系统监管

C.功能监管

D.目标监管

正确答案：C

参考解析：本题考查功能监管。功能监管可能产生的问题包括混业经营的金融

机构（尤其是金融控股公司）的不同类型的业务受到不同监管机构的监管，但公

司作为一个整体，还缺少必要的监管。同时，一个金融机构通常由一个监管部

门作为主要监管机构牵头监管，不同牵头部门对混业经营的金融机构可能采取

的监管思路、监管侧重各不相同，造成不同的监管成本。

12.【单选题】分支银行制度是商业银行的一种组织制度，下列属于分支银行

制度的缺点的有0。

A.分支机构多、规模效益低

B.管理难度大

C.风险集中、竞争力差

D.不利于监管部门的监督与管理

正确答案：B

参考解析：本题考查商业银行的组织制度。分支银行制度的缺点主要有：（1）加

速银行业的垄断与集中；（2）管理难度大。

13.【单选题】下列商业银行的支出中，属于营业外支出的是（）。

A.利息支出

B.手续费支出

C.固定资产折旧

D.违约金支出

正确答案：D

参考解析：本题考查营业外支出。营业外支出的内容包括固定资产盘亏和毁损

报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、

违约金、证券交易差错损失、非正常损失、公益救济性捐赠等。

14.【单选题】在商业银行的利润分配过程中，按照税后净利润的()提取法定

盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的()时可不再提取。

A.10%；50%

B.10%；70%

C.25%；50%

D.25%；70%

正确答案：A

参考解析：本题考查商业银行的利润分配。在商业银行的利润分配过程中，

按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注出资本的

50%时可不再提取。

15.【单选题】信托市场的供给主体主要有()。

A.个人

B.商业银行

C.信托公司

D.证券公司

正确答案：C

参考解析：本题考查信托市场的供给主体。

信托市场的供给主体是能够接受委托人委托，以信托方式管理委托人财产的信

托受托人。在我国，可以担任受托人提供系统服务的主体包括个人、普通机构

和信托机构。个人、普通机构担任受托人，不以营利为目的，属于民事信托受

托人;信托机构则以营利为目的，属于营业信托受托人。其中，信托机构主要包

括信托公司和基金管理公司(C选项正确)。

16.【单选题】根据《金融租赁公司管埋办法》，在金融租赁公司的监管指标

中，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的

()o

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

正确答案：C

参考解析：本题考查单一客户融资集中度。单一客户融资集中度：金融租赁公

司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%。

17.【单选题】金融机构通过负债业务和资产业务，为资金供求双方提供服

务，这一操作体现的金融机构的职能是()。

A.便利支付结算

B.促进资金融通

C.减少信息成本

D.降低交易成本

正确答案：B

参考解析：金融机构的职能包括促进资金融通、便利支付结算、降低交易成本

和风险、减少信息成本、反映和调节经济活动。其中，促进资金融通这一职能

是通过负债业务和资产业务，为资金供求双方提供服务。

18.【单选题】根据凯恩斯学派货币政策传导机制理论，货币政策的作用是首

先改变货币市场的均衡，然后改变0。

A.利率

B.货币市场

C.货币供应量

D.实际资产领域

正确答案：A

参考解析：本题考查货币政策传导机制理论。凯恩斯学派的货币政策传导机制

理论最初的思路：货币政策的作用是首先改变货币市场的均衡，然后改变利

率，进而改变实体经济领域的均衡。

19.【单选题】投资者用100万元进行为期2年的投资，年利率为5%,一年计

息一次，按单利计算，则2年末投资者可得到的本息和为()万元。

A.110.00

B.110.25

C.115.00

D.120.00

正确答案：A

参考解析：2年末可得到的本息和：100X(1+5%X2)=110(万元)。

20.【单选题】做市商制度在我国的探索和运用始于()市场。

A.股票

B.货币

C.债券

D.金融衍生品

正确答案：c

参考解析：届市商制度在我国的探索和运用始于债券市场，并随着我国资本市

场的不断发展，逐渐应用到我国的多层次金融市场领域。

21.【单选题】特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之

上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的0。

A.0-2.5%

B.0-3.5%

C.0-1.5%

D.0-2%

正确答案：A

参考解析：根据2013年1月1口起施行的《商业银行资本管理办法(试行)》，

商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低

于5%、一级资本充足率不得低于6%、资本充足率不得低于8%。商业银行应

当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的

2.5%,由核心一级资本来满足。特定情况下，商业银行应当在最低资本要求

和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的0〜

2.5%,由核心一级资本来满足。

22.【单选题】金融风险管理中，市场风险的评估方法不包括()。

A.概率法

B.专家判断法

C.风险价值法

D.灵敏度法

正确答案：B

参考解析：市场风险的评估方法主要有风险累积与聚集法、概率法、灵敏度

法、波动性法、风险价值法、极限测试法和情景分析法。

B选项为信用风险的评估方法。

23.【单选题】证券公司的从业人员在证券交易活动中，执行所属的证券公司

的指令或者利用职务违反交易规则，由0承担全部责任。

A.该从业人员

B.该从业人员的直属领导

C.该从业人员的证券公司

D.该证券公司的合规部门

正确答案：C

参考解析：证券公司的从业人员不得私卜接受客户委托买卖证券，其在证券交

易活动中，执行所属的证券公司的指令或者利用职务违反交易规则的，由所属

的证券公司承担全部责任。

24.【单选题】我国债券市场中，商业银行柜台市场的交易品种是()。

A.质押式回购

B.融资融券

C.远期交易

D.现券交易

正确答案：D

参考解析：商业银行柜台市场的交易品种只有现券交易，选项A、B、C都是银

行间市场的交易品种。

25.【单选题】在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历

()。

A.实物领域和经济领域

B.金融领域和实体经济领域

C.资本市场领域和货币市场领域

D.货币市场领域和外汇市场领域

正确答案：B

参考解析：在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和

实体经济领域两个领域。

26.【单选题】假定年贴现率为6%,2年后一笔10000元的资金的现值为()

yGo

A.8900

B.8929

C.9100

D.9750

正确答案：A

收起

知识点解析

参考解析：FVn=10000,r=6%,n=2,FV=P(l+r)^n,P=FVn-r(1+r)100004-

(1+6%厂2-8900(元)，选项A正确。

27.【单选题】我国某企业计划于年初发行面额为100元、期限为3年的债券

200亿元。该债券票面利息为每年5元，于每年年末支付，到期还本。该债券发

行采用网上向社会公众投资者定价发行的方式进行。如果该债券的市场价格是

110元，该债券的本期收益率是()。

A.2%

B.3%

C.4.5%

D.5%

正确答案：C

参考解析：本期收益率二本期获得的债券利息♦本期市场价格;5・110^4.5%,

选项C正确。

28.【单选题】假设一只无红利支付的股票当前股价为20元，无风险连续复利

为0.05,则该股票1年期的远期价格是()元。

A.20

B.21.03

C.10.05

D.20.05

正确答案：B

r<Tl）005

参考解析：无红利股票的远期价格计算：Ft=S,e-=20Xe^21.03（元），选

项B正确。

29.【单选题】根据费雪方程式，如果一国货币流通的平均数量为150,平均价

格水平为2,商品和服务的交易总量为300。则该国的货币流通速度是（）。

A.0.25

B.1.00

C.4.00

D.5.00

正确答案：c

参考解析：费雪提出了著名的“交易方程式”，也被称为费雪方程式，即：

PT2*300

MV-PT,1'w-ISO-4,选项C正确。

30.【单选题】中央银行依法集中保管存款准备金，从职能上看，这体现了中

央银行是（）o

A.发行的银行

B.政府的银行

C.银行的银行

D.管理金融的银行

正确答案：c

参考解析：中央银行是银行的银行，履行以下几项职责：集中保管存款准备

金、充当最后贷款人、组织全国银行间的清算业务以及组织外汇头寸抛补业

务，选项C正确。

31.【单选题】下列关于牙买加协议内容的说法中，错误的是（）o

A.特别提款权作用进一步增强

B.国际货币基金组织各成员国可以自主决定汇率制度

C.国际货币基金组织各成员国的基金份额被压缩

D.国际货币基金组织成员没有以黄金清偿债务义务

正确答案：C

参考解析：“牙买加协议”扩大发展中国家的资金融通且增加各成员的基金份

额.选项C错误。

32.【单选题】金融衍生品市场中允许进行保证金交易，这意味着投资者可以

从事几倍甚至几十倍于自身拥有资金的交易，放大了交易的收益和损失。这体

现了金融衍生品（）的特征。

A.杠杆性

B.定价复杂

C.高风险性

D.全球化程度高

正确答案：A

参考解析：“投资者可以从事几倍甚至几十倍于自身拥有资金的交易”，这体

现了金融衍生品的杠杆性的特征。

33.【单选题】国际收支均衡是指()的收入和支出的均衡。

A.自主性交易

B.补偿性交易

C.经济交易

D.货币交易

正确答案：A

参考解析：国际收支均衡是指自主性交易的收入和支出的均衡。国际收支不均

衡是指自主性交易的收入和支出的不均衡。其中，如果自主性交易的收入大于

支出，则是国际收支顺差；如果自主性交易的收入小于支出，则是国际收支逆

差。

34.【单选题】下列关于场内市场与场外市场的说法中，错误的是()o

A.场外市场是最原始的市场

B.场内市场不能取代场外市场

C.目前场内市场与场外市场的界限越来越清晰

D.场内市场与场外市场两者缺一不可

正确答案：C

参考解析：随着金融交易电子化、网络化、无纸化的特征日趋明显，场内市场

与场外市场的界限已经越来越模糊。

35.【单选题】某人借款100万元，年利率为10%,2年后还本付息。如果按

复利每年计息一次，则第2年年末借款人应支付的本息总计是()万元。

A.110.00

B.110.25

C.121.00

D.121.25

正确答案：C

参考解析:100X(1+10%)2=121(万元)。

36.【单选题】国家和民间股份混合所有的资本结构，采用这种中央银行资本

结构的国家是()

A.中国

B.日本

C.英国

D.俄罗斯

正确答案：B

参考解析：采用国家和民间股份混合所有的资本结构的国家有日本、墨西哥、

巴基斯坦、比利时，卡塔尔等。

37.【单选题】下列各项中，实行联邦制的国家是()o

A.中国

B.英国

C.法国

D.德国

正确答案：D

参考解析：二元式中央银行制度具有权力与职能相对分散、分支机构较少等特

点，一般为实行联邦制的国家采用.如美国、德国等。

38.【单选题】某债券基金的久期是5年，那么，当市场利率下降1%时，该债

券基金的资产净值约增加()。

A.5%

B.2%

C.1%

D.4%

正确答案：A

参考解析：本题考查久期。要衡量利率变动对债券基金净值的影响，只要用久

期乘以利率变化即可。所以，本题答案为5X1%=5%。

39.【单选题】如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在()。

A.超额产品供给

B.超额产品需求

C.超额货币供给

D.超额货币需求

正确答案：A

参考解析：如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在超额产品供给。

40.【单选题】下列不属于商业银行主要特点的是()o

A莫建公介咨仝

B：将储蓄资*提供给资金短缺方

C.可以通过代理人展业

D.特许经营、严格监管

正确答案：C

参考解析：商业银行的特点主要体现为以下几个方面。①募集公众资金、高负

债经营。银行的负债不视为外部融资，而是银行业务的一部分。②通过经营风

险、提供金融服务获取利润，商业银行使资金从资金盈余方流向资金短缺方，

将储蓄资金转化为实体经济的投资，通过承担风险获取风险溢价。③特许性和

严格监管，《中华人民共和国商业银行法》规定，未经国务院银行业监督管理

机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位

不得在名称中使用“银行”字样。商业银行依法接受国务院银行业监督管理机

构的监管。

41.【单选题】以下不属于商业银行中间业务内容的是（）o

A.代客买卖资金产品

B.支付结算业务

C.收取服务费

D.再贴现

正确答案：D

参考解析：本题考查商业银行中间业务。中间业务包括收取服务费或代客买卖

业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、

代理收费、托管和支付结算等。

42.【单选题】在商业银行的资本管理中，（）能够切实反映银行为了承担

风险、应对非预期损失而真正需要的资本数量。

A.账面资本

B.经济资本

C.监管资本

D.会计资本

正确答案：B

参考解析：本题考查银行资本的知识。经济资本是银行为了承担风险、应对非

预期损失而真正需要的资本数量0

43.【单选题】（）是指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照

约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投

资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。

A.证券经纪业务

B.证券投资顾问业务

C.证券交易业务

D.证券投资业务

正确答案：B

参考解析：本题考查证券投资咨询业务。证券投资顾问业务是指证券公司、证

券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产

品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的

经营活动。

44.【单选题】保荐机构负责证券发行的主承销工作，负有对发行人进行尽职

调查的义务，对公开发行募集文件的（）进行核查，向中国证券监督管理委

员会出具保荐意见，并根据市场情况与发行人协商确定发行价格。

A.真实性、准确性、时效性

B.真实性、准确性、完整性

C.真实性、合法性、完整性

D.真实性、准确性、公开性

正确答案：B

参考解析：本题考查证券承销与保荐业务。保荐机构负贡证券发行的主承销工

作，负有对发行人进行尽职调查的义务，对公开发行募集文件的真实性、准确

性、完整性进行核查，向中国证券监督管理委员会出具保荐意见，并根据市场

情况与发行人协商确定发行价格。

45.【单选题】公司（企业）发行（）是补充流动性资金的重要手段。

A.长期债券

B.短期融资券

C.股票

D.国债

正确答案：B

参考解析：公司（企业）的直接融资活动主要有股权融资和债权融资两种方式。

其中发行股票和长期债券是公司（企业）筹措长期资本的主要途径，发行短期融

资券则是补充流动性资金的重要手段。

46.【单选题】基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基

金监管机构和自律组织三大类。以下不属于基金当事人的是（）.

A.基金份额持有人

B.基金管理人

C.基金销售机构

D.基金托管人

正确答案：C

参考解析：本题考查证券投资基金的参与主体。我国的证券投资基金依据基金

合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，

简称基金当事人。基金销售机构属于基金市场服务机构。

47.【单选题】根据（）的不同，基金可分为契约型基金、公司型基金。

A.组织形式

B.运作方式

C.投资对象

D.投资结构

正确答案：A

参考解析：本题考查证券投资基金的类别。根据组织形式的不同，基金可分为

契约型基金、公司型基金。

48.【单选题】信托财产的处分，分为事实上的处分和法律上的处分。其中事

实上的处分是指（）o

A.消费信托财产

B.对信托财产进行转让

C.赠予信托财产

D.对信托财产设立抵押

正确答案：A

参考解析：信托财产的处分，分为事实上的处分和法律上的处分。事实上的处

分是指对信托财产进行消费（包括生产和生活的消费），法律上的处分是指对信

托财产进行转让。在实践中，法律上的处分既包括各种处分财产所有权的行

为，如买卖等，也包括处分债权和其他财产权的行为，如转让债权、免除债务

等，还包括对财产权做出限制或设定负担的行为，如在某些财产上设立抵押、

质押等。

49.【单选题】在我国融资租赁实务中，租金的计算大多采用（）。

A.附加率法

B.成本回收法

C.无形资产租赁

D.等额年金法

正确答案：D

参考解析：本题考查租金的计算方法°租金的计算方法有很多利常见的有年

金法、附加率法、成本回收法、浮动利率租金计算法、不规则租金计算法等。

在我国融资租赁实务中，租金的计算大多采用等额年金法。

50.【单选题】通过分散化投资，投资者无法分散掉（）o

A.个体风险

B.非系统性风险

C.系统性风险

D.公司风险

正确答案：C

参考解析：本题考查金融工程管理风险的方式。金融工程管理风险的方式主要

有分散风险和转移风险。通过分散化投资，投资者可以分散掉个体风险，但无

法分散掉证券组合中的系统性风险。

51.【单选题】根据《证券公司监督管理条例》，证券公司股东的出资应当是

货币或者证券公司经营中必需的非货币财产，其中非货币财产出资总额不得超

过证券公司注册资本的（）0

A.20%

B.30%

C.50%

D.70%

正确答案：B

参考解析：本题考查证券业监管的主要内容。根据《证券公司监督管理条

例》，证券公司股东的出资应当是货币或者证券公司经营中必需的非货币财

产，其中非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%o

52.【单选题】规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的

规模相平衡，这是一种建立在合理效益增长基础上的（）。

A.静态平衡

B.动态平衡

C.统一平衡

D.绝对平衡

正确答案：B

参考解析：本题考查规模对称原理的概念。规模对称原理是指商业银行资产运

用的规模必须与负债来源的规模相互对称和相互平衡。这种平衡并非简单的对

等，而是一种建立在合理效益增长基础上的动态平衡。

53.【单选题】根据《中华人民共和国信托法》，不属于信托文件必须载明的

事项是（）。

A.信托目的

B.信托期限

C.信托财产的范围、种类及状况

D.受益人取得信托利益的方式及方法

正确答案：B

参考解析：本题考查信托的设立。根据《中华人民共和国信托法》，信托文件

必须载明的事项包括信托目的，委托人、受托人的姓名或者名称、住所，受益

人或者受益人范围，信托财产的范围、种类及状况，受益人取得信托利益的方

式及方法。

54.【单选题】信托资金的（）主体是指信托资金的需求者和使用者。

A.需求

B.供给

C.责任

D.运用

正确答案：D

参考解析：本题考查信托市场的运行体系。信托市场的需求主体是信托的委托

人。信托市场的供给主体是能够接受委托人委托，以信托方式管理委托人财产

的信托受托人。信托资金的运用主体是指信托资金的需求者和使用者。

55.【单选题】在租赁业务中，（）具有融资、融物双重职能，涉及出租

人、承租人、出卖人三方当事人，包括租赁合同、供货合同等两个或两个以上

合同。

A.经营租赁

B.融资租赁

C.无形资产租赁

D.短期租赁

正确答案：B

参考解析：本题考查租赁的种类。融资租赁业务是指出租人根据承租人对出卖

人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租

金的交易活动。融资租赁是一种具有融资、融物双重职能的交易，涉及出租

人、承租人、出卖人三方当事人，包括租赁合同、供货合同等两个或两个以上

合同。

56.【单选题】有关金融租赁公司与融资租赁公司的区别，描述正确的是

（）o

A.融资租赁公司的租赁物为固定资产

B.融资租赁公司可以吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款，经营正常后可

进入同业拆借市场

C.金融租赁公司按照“风险资产不得超过净资产总额的10倍”的要求进行风

险管理，在实际运作中，这个指标通常由出资人按照市场风险来考虑和确定

D.金融租赁公司属于金融业中的其他金融业，而融资租赁公司属于租赁和商务

服务业中的租赁业

正确答案：D

参考解析：本题考查金融租赁公司与融资租赁公司的区别。金融租赁公司与融

资租赁公司的区别：①行业划分不同。金融租赁公司属于金融业中的其他金融

业，融资租赁公司属于租赁和商务服务业中的租赁业。因此，金融租赁公司是

非银行金融机构，而融资租赁公司是非金融机构。②业务内容不同。金融租赁

公司可以发行金融债券融资，可以吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款，

经营止常后可进入同业拆借市场；融资租赁公亘只能从股东处借款，不能吸收

股东存款，也不能进入银行间同业拆借市场。③租赁标的物范围不同。金融租

赁公司的租赁物为“固定资产”，融资租赁公司开展融资租赁业务以权属清

晰、真实存在且能够产生收益权的租赁物为载体。④风险管理指标不同。金融

租赁公司按照金融机构的资本充足率进行风险控制，资本净额与风险加权资产

的比例不得低于国务院银行业监督管理机构的最低监管要求；融资租赁公司按

照“风险资产不得超过净资产总额的10倍”的要求进行风险管理，在实际运作

中，这个指标通常由出资人按照市场风险来考虑和确定。

57.【单选题】我国某企业从德国进口一批设备，以欧元计价结算，在对德国

出口商进行支付时，正逢欧元对人民币升值，结果为此支付的人民币金额增

多。这种情形是该企业承受的（）o

A.利率风险

B.汇率风险

C.信用风险

D.操作风险

正确答案：B

参考解析：本题考查金融风险的成因。按金融风险的成因分类，金融风险分为

信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险与合规风险、国别风

险、战略风险和声誉风险。市场风险又包括汇率风险、利率风险、股票风险和

商品风险几种类型。其中，汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换

或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受经济损失的可能性。

58.【单选题】商业银行的久期管理属于（）的管理方法。

A.利率风险

B.信用风险

C.汇率风险

D.操作风险

正确答案：A

参考解析：本题考查利率风险的管理方法。利率风险的管理方法主要有：①选

择有利的利率；②调整借贷期限；③缺口管理；④久期管理；⑤利用利率衍生

品交易。

59.【单选题】清算是终结解散银行法律关系、消灭解散银行（）3勺程序。

A.经营资格

B.法人资格

C.存款资格

D.贷款资格

正确答案：B

参考解析：本题考查清算的概念。清算是终结解散银行法律关系、消灭解散银

行法人资格的程序。

60.【单选题】在国际收支逆差时，口」以采取〔）的政策。

A.松的货币政策

B.向其他国家争取短期信用融资

C.取消外贸管制

D.本币法定升值

正确答案：B

参考解析：本题考查国际收支不均衡的调节。在国际收支逆差时，可以采取向

国际货币基金组织或其他国家争取短期信用融资的应急措施或直接动用本国的

国际储备。

61.【多选题】以下属于信托基本特征的是（）。

A.信托财产权利与利益相分离

B.信托财产的独立性

C.信托的有限责任

D.信托管理的间断性

E.信托的连带责任

正确答案:A,B,C

参考解析：信托的基本特征是:①信托财产权利与利益相分离;②信托财产的独

立性；③信托的有限责任④信托管理的连续性。

62.【多选题】证券回购作为一种重要的短期融资工具，发挥着重要的作用，

可以概括为Oo

A.证券回购是公司发行长期债券，筹集资金的重要方式

B.证券回购交易增加了证券的运用途径和闲置资金的灵活性

C.回购协议是中央银行进行公开市场操作的重要工具

D.证券回购是银行之间拆借资金的重要方式

E.证券回购是公司发行股票筹集资金的重要方式

正确答案:B,C

参考解析：本题考查证券回购的作用。证券回购的作用可以概括为：（1）证券回

购交易增加了证券的运用途径和闲置资金的灵活性。（2）回购协议是中央银行进

行公开市场操作的重要工具。（3）回购交易有助于降低交易者的交易成本；（4）

发展回购协议市场有助于推动银行间同业拆借行为规范化，提高货币市场活跃

度及证券的流动性。

63.【多选题】下列属于目前比较常见的远期合约的有（）。

A.远期利率协议

B.金融期货合约

C.远期外汇合约

D.远期股票合约

E.信用违约互换

正确答案:A,C,D

参考解析：本题考查主要的金融衍生品。目前比较常见的远期合约主要有远期

利率协议、远期外汇合约、远期股票合约。

64.【多选题】货币市场主要品种不包括（）。

A.银行承兑汇票市场

B.商业票据市场

C.债券市场

D.短期政府债券市场

E.外汇市场

正确答案：C,E

参考解析：本题考查货币市场的组成。货币市场主要包括同业拆借市场、回购

协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转

让定期存单市场等。

65.【多选题】基金当事人包括()。

A.基金监管机构

B.基金份额持有人

C.基金管理人

D.基金销售机构

E.基金托管人

正确答案：B,C,E

参考解析：本题需至基金当事人。我国的证券投资基金依据基金合同设立，基

金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事

人。

66.【多选题】以下公募基金的说法中，正确的有0。

A.可以面向社会公众公开发售基金份额

B.可以面向社会公众宣传推广

C.基金募集对象固定

D.投资金额要求低，适宜中小投资者参与

E.必须遵守基金法律和法规约束，并接受监管部门的严格监管

正确答案：A,B,D,E

参考解析：本题宝卷加募基金的特征。公募基金是指可以面向社会公众公开发

售的一类基金U公募基金的基金募集对象不固定，所以C选项的说法错误U

67.【多选题】下列关于通货膨胀概念的说法中，正确的有()。

A.通货膨胀所指的物价上涨必须超过一定的幅度

B.通货膨胀所指的物价上涨是全部物品及劳务的加权平均价格的上涨

C.通货膨胀所指的物价上涨是季节性或自然灾害等原因引起的物价上涨

D.通货膨胀所指的物价上涨是一定时间内的持续上涨

E.通货膨胀所指的物价上涨包括个别商品或劳务价格的上涨

正确答案：A,B,D

参考解析•：选项C应该是通货膨胀所指的一般物价水平上涨，是一定时间内的

持续的上涨，而不是一次性的、暂时性的上涨。季节性原因或自然灾害等引起

的物价上涨和经济萧条后恢复时期的商品价格正常上涨都不能称为通货膨胀。

选项E应该是通货膨胀指物价水平的持续上涨，即全部商品和劳务的加权平均

价格的上涨。

68.【多选题】关于我国金融市场的描述，正确的有()。

A.大额可转让定期存单市场产生于英国

B.我国的债券市场首先从国债市场产生并发展

c.1996年全国统一的同业拆借市场正式建立

D.我国的回购协议市场从国债回购开始

E.我国1994年对外汇管理体制进行了重大改革

正确答案：B,C,D,E

参考解析：选项;，'二额可转让定期存单市场产生于美国，由花旗银行首先推

出。

69.【多选题】在通货膨胀时期，中央银行可以采取的货币政策措施有0。

A.降低再贴现利率

B.提IWJ存款准备金率

C.在公开市场上买进证券

D.发行公债

E.在公开市场上卖出证券

正确答案：B,E

参考解析：在通货膨胀时期，可以采用紧缩性的货币政策来减少社会需求，促

使总需求与总供给趋向一致。紧缩性的货币政策主要有以下措施：①提高法定

存款准备率；②提高再贴现率、再贷款率；③公开市场卖出业务；④直接提高

利率。

70.【多选题】下列业务活动中，属于商业银行中间业务的有()o

A.代理收费

B.咨询顾问

C.自营债券投资

D.基金和债券的代理买卖

E.托管及支付结算业务

正确答案：A,B,D,E

参考解析：中间业务包括收取服务费或代客买卖业务，如理财业务、咨询顾

问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算

等，选项ABDE正确。

71.【多选题】下列方法中，属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理

方法的有()o

A.缺口分析

B.情景模拟

C.流动性压力测试

D.久期分析

E.外汇敞口与敏感性分析

正确答案：B,C

参考解析：目前，国际银行业较为通行的资产负债管理办法主要包括缺口分

析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析三种基础管理方法，以及情景模拟和流

动性压力测试两种前瞻性动态管理办法。选项BC正确。

72.【多选题】以下各项中，属于《中华人民共和国信托法》涉及的信托行为

有（）。

A.民事信托

B.法律信托

C.商事信托

D.私人信托

E.公益信托

正确答案:A,C,E

参考解析：《中华人民共和国信托法》涉及信托市场的各个方面，包括自然

人、法人和其他组织等各种信托主体.涵盖民事信托、商事信托、公益信托等

各种信托行为，并明确了设立信托后各当事人之间的信托关系及权利义务关

系。

73.【多选题】住房政策性金融机构的资金来源主要有（）o

A.借用贷款

B.政府出资

C.发行股票

D.发行债券

E.吸收住房储蓄存款

正确答案：B,D,E

参考解析：住房政策性金融机构的资金来源主要由政府出资、发行债券、吸收

住房储蓄存款等，资金主要用于与住房消费贷款等相关的信贷业务。

74.【多选题】在对客户进行市场营销时，商业银行采用的“4P”营销策略包

括（儿

A.价格

B.产品

C.便利

D.渠道

E.促销

正确答案：A,B,D,E

参考解析：本题考查商业银行的市场营销策略。商业银行在20世纪70年代之

前采取“4P”营销策略,即产品（product）、价格（price）、渠道取lace）和促销

（promotion）。

75.【多选题】商业银行的负债主要包括存款和借款，其中最主要的是存款，

影响存款经营的主要因素有（）。

A.现金管理服务的提升

B.支付机制的创新

C.市场份额的拓展

D.存款创造的调控

E.政府的监管措施

正确答案：B,D,E

参考解析：本题考查商业银行负债业务。影响存款经营的因素很多，主要有三

个方面：支付机制的创新、存款创造的调控、政府的监管措施。

76.【多选题】在选择贷款客户时，银行信贷人员要想了解客户自身及项目，

通常要完成的步骤包括（）o

A.宏观经济分析

B.贷款面谈

C.行业调查

D.信用调查

E.财务分析

正确答案：B,D,E

参考解析：本题考查商'也银行贷款业务。要完成对客户自身及项目的了解，银

行的信贷人员通常要完成三个步骤：①贷款面谈；②信用调查；③财务分析。

77.【多选题】证券公司是通过四个中介作用来发挥其资金供求媒介功能的,

这四个中介包括（）。

A.支付中介

B.期限中介

C.风险中介

D.信息中介

E.流动性中介

正确答案：B,C,D,E

参考解析：本题考查证券公司的资金供求媒介功能。证券公司是通过以下四个

中介作用来发挥其资金供求媒介功能的：①期限中介；②风险中介；③信息中

介；④流动性中介。

78.【多选题】巴塞尔协议in对巴塞尔协议H的发展和完善主要体现在

（）o

A.降低资本充足率

B.重新界定监管资本

C.强调对资本的计量

D.引入杠杆率监管标准

E.安排充裕的过渡期

正确答案：B,C,D,E

参考解析：本题考查巴塞尔协议n和巴塞尔协议in的相关知识。巴塞尔协议in

对巴塞尔协议n的发展和完善主要体现在：①重新界定监管资本；②提高资本

充足率，巴塞尔协议n强调对分母一风险加权资产的计量，而巴塞尔协议m则

更加强调分子一资本的质量和数量；③提出〃资本缓冲〃要求；④引入杠杆率监

管指标；⑤增加流动性监管要求；⑥安排充裕的过渡期。

79.【多选题】紧缩性货币政策措施包括（）。

A.增加基础货币

B.提高法定存款准备金率

C.提高再贴现率

D.公开市场卖出业务

E.直接提高利率

正确答案:B,C,D,E

参考解析：本题考查紧缩性货币政策措施。紧缩性货币政策主要有以下措施：

①提高法定存款准备金率；②提高再贷款、再贴现率；③公开市场卖出业务；

④直接提高利率。

80.【多选题】下列属于吸收个人和机构存款，并发放贷款的存款类金融机构

的有（）o

A.银行业协会

B.信托公司

C.商业银行

D.信用合作社

E.储蓄银行

正确答案:C,D,E

参考解析：存款属A融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构，

主要包括商业银行、储蓄银行、信用合作社和财务公司等0

材料题根据下面资料•，回答81-84题

2004年，银行间市场债券回购累计成交224.4万亿元，日均成交8977亿元。从

期限结构看，市场交易仍主要集中于隔夜品种，回购隔夜品种的成交量占市场

交易总量的78.1%。根据以上资料，回答下列问题：

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81.【案例分析题】下列属于回购协议的是（）。

A.买断式回购

B.一次性回购

C.抵押式回购

D.质押式回购

正确答案：A,D

参考解析：本题考查回购协议的分类。回购协议主要有质押式回购和买断式回

购两种。

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82.【案例分析题】质押式回购的期限是()。

A.1天到30天

B.1天到91天

C.1天到180天

D.1天到365天

正确答案：D

参考解析：本题考查质押式回购的期限。质押式回购的期限是1天到365天。

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83.【案例分析题】买断式回购的期限是()。

A.1天到365天

B.1天到256天

C.1天到180天

D.1天到91天

正确答案：A

参考解析：本题考查买断式回购的期限。买断式回购的期限是1天到365天。

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84.【案例分析题】我国证券回购市场的发展是从()年国债回购开始的。

A.1980

B.1991

C.1997

D.2000

正确答案：B

参考解析：本题考查我国证券回购市场的发展°我国证券Hl购市场的发展是从

1991年国债回购开始的。

材料题根据下面资料，回答85-88题

下表为我国某商业银行2022年度资本、资产相关数据。

单位：亿元

字号项目期末余额

1资产净颤100

一资产总题1200

3自用资产总额1100

续去

序号项H期末余额

贷款总款1000

其中:正常贷款900

关注贷款55

A

次级贷款15

可疑贷款20

损失贷款10

5最大一家型团客户授恰总额15

6最大一家客户贷款总救12

7全部关联授信总额48

根据以上资料，回答下列问题:

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85.【案例分析题】该银行的不良资产率为()o

A.2%

B.4.1%

C.3.75%

D.5%

正确答案：C

参考解析：本题考查商业银行不良资产率的计算。根据《商业银行风险监管核

心指标》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标。其中，不良

资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于4%。因此，该商业银行的不良

资产率=不良资产/资产总额=(次级贷款+可疑贷款+损失贷款)/资产总额

=(15+20+10)/1200=3.75%。

查看材料

86.【案例分析题】该商业银行的不良贷款率为()o

A.2%

B.4.1%

C.4.5%

D.5%

正确答案：c

参考解析：不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。因此，该

银行的不良贷款率二(次级贷款+可疑贷款+损失贷款)/贷款总额=(15+20+10)/

1000=4.5%o

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87.【案例分析题】该银行的单一集团客户授信集中度为()o

A.10%

B.15%

C.25%

D.20%

正确答案：B

参考解析：本题考查商业银行的单一集团客户授信集中度的计算。根据《商业

银行风险监管核心指标》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指

标。其中，单一集团客户授信集中度就是最大一家集团客户授信总额与资本净

额之比，不得高于15%o因此，该银行的单一集团客户授信集中度=最大一家集

团客户授信总额/资本净额=15/100=15%。

查看材料

88.【案例分析题】该银行的全部关联授信与资本净额之比为()。

A.贷款拨备率

B.单一客户贷款集中度

C.全部关联度

D.拨备覆盖率

正确答案：C

参考解析：本题考查商业银行的全部关联度。根据《商业银行风险监管核心指

标》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标。其中，全部关联

度就是全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。

背景材料

材料题根据下面资料，回答89-92题

因业务发展需要，我国的A公司准备以融资租赁的方式购置一批生产设备。目

前，有甲、乙两家金融租赁公司向A公司提供了融资租赁方案，具体操作分别

为：

甲租赁公司向A公司指定的设备供应商购买设备.租赁给A公司使用.租赁期

限3年。在租赁期内，A公司按季向甲租赁公司支付租金。租赁期满后，A公司

向甲租赁公司支付约定的名义货价，甲租赁公司将该批设备的所有权转移给A

公司。

A公司向乙租赁公司提供原已购入设备的原始购置发票，将设备所有权转让给乙

租赁公司，保留设备使用权；乙租赁公司在取得设备所有权后，一次性向A公

司支付转让款。在3年租赁期内，A公司按月向乙租赁公司支付租金。租赁期满

后，A公司向乙租赁公司支付约定的名义货价，乙租赁公司将该批设备的所有权

转移给A公司。

根据以上资料.回答下列问题：

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89.【案例分析题】从业务类型看，甲租赁公司与A公司之间开展的融资租赁

业务属于Oo

A.直接租赁

B.回租

C.转租赁

D.杠杆租赁

正确答案：A

参考解析：直接租赁是指金融租赁公司以收取租金为条件，按照用户企业确认

的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产。并出租给该用户企业

使用的业务。

查看材料

90.【案例分析题】从业务类型看，乙租赁公司与A公司之间开展的融资租赁

业务属于()o

A.直接租赁

B.回租

C.联合租赁

D.委托租赁

正确答案：B

参考解析：本题考查金融租赁公司的业务运营。回租是指出卖人和承租人是同

一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖

人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转

让协议。同时，金融租赁公司又以出租人的身份，同作为承租人的该用户企业

订立融资租赁合同。

查看材料

91.【案例分析题】根据我国的《金融租赁公司管理办法》，甲租赁公司对A

公司的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的()。

A.15%

B.20%

C.30%

D.40%

正确答案：C

参考解析：金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本

净额的30%。

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92.【案例分析题】在与乙租赁公司开展的融资租赁业务中。A公司承担的角色

有()。

A.出卖人

B.出租人

C.承租人

D.买受人

正确答案：A,C

参考解析：出租人根据承租人的要求和选择，与出卖人订立供货合同支付货

款，与承租人订立租赁合同，将购买的设备租给承租人使用，租赁期大部分相

当于设备寿命期。在租赁期间内，承租人按合同规定分期向出租人交付租金。

根据题干可知A公司承担的角色是出卖人与承租人。

材料题根据下面资料，回答93-96题

根据《全国银行间债券市场债券交易管理办法》的规定，某商业银行作为银行

间债券市场的做市商，每个交易日都会向市场提供买卖双向报价。2019年9月

的某个时点。该商业银行对一只1年后到期的零息国债报出价格，买入价为94

元人民币，卖出价为94.5元人民币。该债券票面金额为100元人民币，没有

票面利率，到期按面值支付。

查看材料

93.【案例分析题】投资者买入该债券的到期收益率是()o

A.1.52%

B.5.82%

C.6.38%

D.1.01%

正确答案：B

参考解析：作为投资者买入该债券的市场价格为银行报出的卖出价，零息债券

公式

的计算।Hr.Hr求得到期收益率r-5.82%o

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94.【案例分析题】银行作为做市商