有限公司财务管理制度

有限公司财务管理制度一、总则为规范有限公司的财务管理，保证公司财务活动的合法、规范和高效进行，提高财务管理水平，保护公司利益和股东权益，特订立本财务管理制度。二、财务管理职责1.财务管理部门职责（1）订立和完善公司财务管理制度，监督和引导公司各部门执行财务制度的情况，提出相关改善建议。（2）负责公司日常财务工作，包含资金管理、预算编制、会计核算、财务报表编制等。（3）定期进行财务分析和风险评估，及时向高层管理层汇报财务情形和经营情况。（4）搭配审计工作，定时供应相关财务资料和报告。2.其他部门财务职责各部门负责人应保证部门财务管理的规范和合规，包含：（1）准确提交与部门相关的财务数据和报表。（2）搭配财务管理部门进行费用掌控、资金调度等相关工作。（3）定期向财务管理部门供应部门业务运营情况的汇报。三、资金管理1.资金预算和计划（1）公司每年依据发展规划进行资金预算，明确各项支出和收入计划。（2）各部门依据公司资金预算和计划，编制本部门的预算，并在预算范围内进行相关支出。（3）预算执行过程中，需进行资金布置和猜测，及时调整和优化资金使用计划。2.资金调度和监控（1）财务管理部门负责公司内部资金调度，确保各部门之间的资金流动合理、稳定，并满足公司业务发展需要。（2）财务管理部门定期进行资金监控和分析，及时发现和解决资金风险，确保资金安全。（3）公司严禁私自挪用公司资金、躲避监管，一旦发现，将追究责任，并依法追诉。3.资金收付与结算（1）资金收付必需通过公司指定的银行账户进行，不得私自使用个人账户或他人账户。（2）资金结算必需依照公司相关规定和程序进行，确保账目的准确性和及时性。（3）公司与供应商、客户等相关方进行资金结算时，必需按合同和协议规定进行，不得私自更改结算方式或账期。四、财务会计核算1.会计准则和方法（1）公司财务核算必需依照国家和地方相关会计准则和规定进行，确保会计处理的准确性和合规性。（2）会计方法应当合理、科学，并保证会计数据的真实、完整和可靠。2.账簿和账务管理（1）公司应建立健全的会计账簿和分类账务，确保账簿的完整性和准确性。（2）各部门需要及时、准确提交相关财务凭证和账务资料，确保会计核算的及时和准确。（3）会计账簿和资料的保管应依照公司相关规定进行，确保安全可靠。3.财务报表和财务分析（1）公司应依照规定的时间周期编制财务报表，包含资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时向相关方披露。（2）财务管理部门负责对财务报表进行定期分析和解读，发现问题并提出改进看法。（3）财务报表需要符合公允、真实、完整、适度的原则，确保对外披露的信息准确及时和完整。五、审计和风险掌控1.审计工作（1）公司应定期进行内部审计和外部审计，确保财务活动的合规和规范。（2）审计工作由独立的审计部门或第三方专业机构进行，确保审计结果真实、公正、客观。2.风险掌控和应对（1）公司应建立和完善风险管理制度，及时发现和识别各种风险，采取相应措施进行防范和应对。（2）财务管理部门和公司各部门应搭配风险掌控工作，建立风险报告机制，及时向高层管理层汇报和解决风险问题。六、附则本制度的解释权归有限公司财务管理部门全部，对所涉及的部门和员工具有管束力。如有违反本制度的行为，将受到相应的纪律处分和法律追究。本制度自颁布之日起执行，如需要修改，