2023下半年银行从业基础答案

2023年下半年中国银行业从业人员资格认证考试

《公共基础》真题专家解析

一、单项选择题

1.［解析］答案为D。本题反映的是从业人员资格认证制度对于银行业发展的作用。题

干要求的是从业人员在专业上胜任本职工作，与人员素养方面有关，而与此有关的只有D

选项，它对银行业从业人员的道德素养方面都做了规定，能为银行稳健发展打下良好基础，

在肯定程度上削减操作风险。外部监管制度是从外部对银行进行监管，从而供应监督措施，

削减银行风险。中心银行制度是指设立中心银行，对金融业起到领导指导作用。分业经营制

度则使得金融机构能够更好地供应专业服务。

2.［解析］答案为D。物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避开出现高通货膨胀。

A、B选项中，生产者物价水平或消费者物价水平都仅是其中的一个方面。C选项中，国内

生产总值是衡量经济增长的指标。

3.［解析］答案为A。在本国短暂（小于一年）旅游的外国人不属于本国居民，在本国居

住一年以上外国留学生属于本国居民。

4.［解析］答案为D。这是《股份制商业银行董事会尽职指引》的规定。

5.［解析］答案为D。现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是基础货币和

货币供应量。

6.［解析］答案为A。狭义货币供应量是M1。B选项中的M0是流通中现金；C选项中

的基础货币包括由中心银行发行的现金通货和汲取的金融机构的存款；D选项中的M2是广

义货币供应量。

7.［解析］答案为D。基金管理公司是中国证监会监管的非银行金融机构。

8.［解析］答案为D。对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡曷来进

行，一般说来.常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价

平减指数。

9.［解析］答案为C。银行间债券回购属于短期金融工具。

10.［解析］答案为B。在公开市场业务、存款打算金、再贴现与再贷款、利率政策、

汇率政策和窗口指导六大类货币政策工具中，公开市场业务、存款打算金、再贴现被称为货

币政策“三大法宝”。

11.［解析］答案为C。记账制有两种：一是权责发生制，以企业经济业务是不是实际

发生了为标准，较真实合理反映企业的财务状况和经营成果，广泛应用于经营性企业。二是

收付实现制，以现金的实际收付为标精确认收入和费用，主要应用:不需明确收益的行政事

业单位。

12.［解析］答案为D。股票实质上代表了股东对股份公司的全部权，股东凭借股票可

以获得公司的股息和红利，参与股东大会并行使自己的权利。

13.［解析］答案为“资本利润率=净利润.资本=及产利润率x股权乘数，资产利润率=

净利润;总资产，股权乘数=总资产：资本。可见求取资本利润率的财务指标不包括总负债。

14.［解析］答案为C。发行央行票据是在汲取市场资金。

15.［解析］答案为B。考察关于利率上、下限的问题。只要牢记贷款无上限，有下限,

而存款恰好相反，有上限，无下限。目的是防止银行间恶性竞争。

16.［解析］答案为D。法人账户透支是指银行依据借款人的申请，核定账户透支额度,

允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内干脆透支取得信贷资金。主要满

意借款人生产经营过程中临时性资金需求。申请人需在经办行有肯定的结算业务量，还款实

力及担保要求高于一般流淌资金贷款。D选项中应为高r一般流淌资金贷款。

17.［解析］答案为C。《中国人民银行人民币存款计结息问题的通知》规定，2023年9

月21口起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20口为结息口，次口付息。

18.［解析］答案为A。依据枳数计息法，王先生在5月1日取款时，应得的本息

=3000+3000x0.72%-?360X30x（1-5%）=3001.71（元）。

19.［解析］答案为B。临时存款账户是指存款人临时须要并在规定期限内运用而开立

的银行结算账户；C选项一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算须要，在

基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户；D选项专用存款账户是指

存款人对其特定用途的资金进行专项管理和运用而开立的银行结算账户。

20.［解析］答案为B。可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向

法院或仲裁机关恳求歼灭其效力的合同，其类型主要包括：①因重大误会订立的合同；②显

失公允的合同；③因欺诈而订立的合同；④因胁迫而订立的合同；⑤乘人之危的合同。应区

分无效的合同的缘由：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益：②恶意串通，

损害国家、集体或第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反

法律、行政法规的强制性规定。

21.［解析］答案为C。考查破产清算的依次。《破产法》第一百一十三条：破产财产在

优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列依次清偿：①破产人所欠职工的工资和医疔、伤

残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以

及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；②破产人欠缴的除前项规定以外的社会保

险费用和破产人所欠税款；③一股破产债权：破产财产不足以清偿同一依次的清偿要求的，

依据比例安排。破产企业的黄事、监事和高级管理人员的工资依据该企业职工的平均工资计

算。该企业首先应付给职工工资及保险费用4000万元，再偿还未偿债务还包括欠缴税款8000

万元。银行贷款是以A企业的厂房为担保，银行可获得厂房清算价为8000万元。

22.［解析］答案为C。银行具有主动合作的义务，但公安机关也应遵循肯定程序，必

需出示相关证件。查询人必,需出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、

人民检察院、公安局签发为“帮助查询存款通知书”。

23.［解析］答案为C。A、B、D三项属于银监会的监管目标。

24.［解析］答案为C。银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划

分和风险隔离的操作规程，确保客户交易平安：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经

内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作托付他人代为履

行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码

和钥匙等与自身职责有关的物品或信息、交与或告知其他人员。

25.［解析］答案为D。中国人民银行公布的当口外汇牌价为银行外汇牌价表中的中间

价，A选项不正确。银行买入外汇的价格，称为现汇买入价，B选项不正确。居民个人到银

行换取外汇，是购汇，C选项不正确。银行买入外币现钞的价格，称为现钞买入价，D选项

符合题意。

26.［解析］答案为A。2023年2月1日起施行的《个人外汇管理方法》规定，个人外汇

账户按主体类别区分为境内个人外汇账户与境外个人外汇账户，C选项不正确。按账户性质

区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户，A选项正确。

27.［解析］答案为B。借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭

证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质的，自银行按权

利凭证票面价值或记载价值的肯定比例向借款人发放的人民币贷款是个人权利质押贷款。

28.［解析］答案为C。资本利润率是衡量盈利实力的指标，资产负债率是衡量杠杆比

例的指标，资本足够率是衡后银行资本是否足够的指标，不良贷款率是衡量银行资产质最的

重要指标，故C选项正确。

29.［解析］答案为B。一般存款账户是存款人的协助结算账户，借款转存、借款归还

和其他结算的资金收付可通过该账户办理。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

30.［解析］答案为B。银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，

而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。

31.［解析］答案为C。银行业是和资产、财宝打交道的行业，管理的是客户的财产，

让客户放心是最大的原则，因此诚信是银行业从业人员职业道德中最基本的原则。

32.［解析］答案为A。银行最主要的风险来源和资金用途是贷款；存款是银行最主要

的资金来源，是银行对存款人的负债而非投资业务。

33.［解析］答案为B。市场约束旨在通过市场力气来约束银行，其运作机制主要是依

靠利益相关者的利益驱动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。

34.［解析］答案为瓦题干中涉及的是金融机构罪：那么其犯罪客体必定是金融机构,

而C、D选项都属于金融业务管理范围，A选项包括的范围大于金融机构，只有B选项与金

融机构对应，故解除其他选项。擅自成立金融机构罪，是指未经批准，擅自设立商业银行、

证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的行为。

本罪侵扰的客体是国家的金融管理制度。

35.［解析］答案为C。资产支持证券是资产证券化的资产，2023年12月I5日，国家开

发银行发行的开元信贷资金支持证券和中国建设银行发行的建元个人住房抵押贷款支持证

券在银行间债券市场公开发行，标记者资产证券化业务E式进入中国内地。我国资产支持证

券只在全国银行间债券市场发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者，因此，

商业银行是主要投资者。

36.［解析］答案为D。银行保函分为融资类保函与非融资类保函，融资类保函包括：

借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函。投标保函、

经营租赁保函、预付保函属于非融资类保函。

37.［解析］答案为B。在总结国内外监管阅历的基瑞上，银监会提出了银行业监管的

新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透亮度

38.［解析］答案为B。中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参与协会的全

体会员、准会员组成。

39.［解析］答案为B。此题考查了背对背信用证的概念。在贸易实务中，中间商分别

同实际用户和实际供应商签订有供应和选购合同，实际用户向中间商开出一个不行转让的

信用证时，中间商不能干脆转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证

为保证，以其为申请人，以实际供应商为受益人的信用证。这个信用证就是背对背信用证。

可转让信用证和背对背信用证在处理业务上，有很多相同之处，但性质上有着根本的区分，

那就是“可转让信用证''的原证和转开的新证是同一个信用证，即保证付款是原开证行。而“背

对背信用证''与原证是两个信用证，由新证的开证行向实际供应商保证付款，原开证行向原

受益人（中间商）保证付款。

40.［解析］答案为D。临时性存款账户是指存款人因临时须要并在规定期限内运用而

开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活

动、注册验资。该账户的有效期最长不得超过两年。D选项符合题意。单位存款人以下特定

用途的资金可以开立专用存款账户；基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构

存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收

入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。A、B、C选项是

可以开立专用存款账户的情形，不符合题意。

41.［解析］答案为A。抵押是指债务人或第三人不转移对可抵押财产的占有，将该财

产作为债权的担保。债务人不履行到期债务时，债权人有权依法以该财产折价或以拍卖、变

卖该财产的价款优先受偿，抵押财产的运用权仍归债务人全部。

42.［解析］答案为B。一年后，客户提款时获得的本息和为

50000+50000x3%=51500（元）。

43.［解析］答案为C。2023年10月29日，中国人民银行确定放开人民币存款利率的下

限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。

44.［解析］答案为D。D选项中的剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采纳。

45.［解析］答案为A。备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的

受益人而开具的一种特殊的信用证，是法律限制开立保函的状况卜出现的保函业务的替代

品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。

46.［解析］答案为D。在中间业务中，银行不再干脆作为参与信用活动的一方，扮演

的只是中介或代理的角色，通常供应有偿服务。

47.［解析］答案为B。《民法通则》笫三I•七条规定，法人应当具备下列条件：①依法

成立；②有必要的财产和经费；③有自己的名称、组织机构和场所；④能够独立担当民事责

任。以营利为目的不是法人成立的要件，如事业单位法人是指从事非营利性的社会公益事业

的法人。

48.［解析］答案为A。资产利润率=资本利润率/股权乘数，即20%:4=5%.

49.［解析］答案为B。A选项中的货币资金融通功能是指为资金不足方供应筹资机会，

为资金富余方供应投资机会；C选项中的资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜

力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业：D选项中的经济调整功能是指借助货币

的供应量的改变、货币的流淌和配置影响经济等。

50.［解析］答案为B。中国人民银行授权外汇交易中心对外公布当日人民币对美元、

欧元、日元和港元汇率中间价，作为当日银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇率的中间

价。买入价指报价银行买入外汇时所运用的汇率。卖出价指报价银行卖出外汇时所运用的汇

率。

51.［解析］答案为A。定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种,

其中，整存整取是最为常见、典型的代表。

52.［解析］答案为C。现金支票用来支取现金，转账支票只能用于转账，不能支取现

金，一般支票可以支取现金，也可以转账。在一般支票左上角划两条平行线的为划线支票，

划线支票只能转账，不能取现。

53.［解析］答案为D。企业信息询问主要业务包括项目评估、企业信用评估、验证企

业的注册资金、资金证明、企业管理询问等。税务服务属于资产管理顾问业务。

54.［解析］答案为D,该职员获知的信息属于内幕信息，依据•“内幕交易”规定不得将内

幕信息告知允许范围以外的人员，也不得利用内幕信息获得个人利益。

55.［解析］答案为C。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起30日内予以

回复，这是提高效率的一种制度支配。

56.［解析］答案为C。依据《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融

机构的处置方式主要有接管、重组、撤俏和依法宣告破产。其他监督管理措施中包括经国务

院银行业监督管理机构或省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌违

法账户。

57.［解析］答案为D。贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。

合同要依据法律规定，明确双方权利和义务，谈判条件也要精确地写入贷款合同。贷款合同

签订后肯定期限，银行按时将贷款资金划到借款人账户，并建立相应的贷款档案。贷款发放

人员在贷款出现问题时，担当检查失误、清收不力责任。

58.［解桐答案为A。CBABPChinaBankingAssociation,中国银行业协会。

59.［解析］答案为C。建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高

银行风险管理效率和质量具有特别重要的作用，也干脆体现了银行风险管理水平和探讨开发

实力。

60.［解析］答案为D。经济资本是银行内部管理人员依据银行所担当的风险计算的、

银行须要保有的最低资本吊。它用于衡量和防卫银行实际担当损失超出预料损失的那部分损

失，是防止银行倒闭的最终防线，由于它干脆与银行风险挂钩，也称为风险资本。

61.［解析］答案为D。除A项外，对于资本足够的银行，银监会的措施还包括要求商

业银行：①完善风险管理规章制度；②加强对资本足够率的分析预料；③制定切实可行的资

本维持支配，并限制商业银行介入部分高风险业务。对于资本不足的银行，银监会的措施包

括：①下发监管看法书；②在收到看法书的两个月内，制定切实可行的资本补充支配；③限

制资产增长速度：④降低风险资产的规模；⑤限制固定资产购置；⑥严格审批或限制银行增

设新机构、开办新业务。对于资本严峻不足的银行，除了针对资本不足的银行的干预措施之

外，还包括：①调整高级管理人员；②依法对银行进行接管或促成机构重组，直至予以撤销。

62.［解析］答案为D。A选项为分子对策；B选项为分母对策；C选项为双管齐下。

63.［解析］答案为A。中心银行卖出证券是在运用公开市场业务这项货币政策工具。

该项货币政策工具的运用会带来超额存款打算金削减、货币供应量削减和市场利率上升的结

果，在题干所述过程中，中心银行只运用了一种货币政策工具：公开市场业务。

64.［解析］答案为B,B选项是站在监管者的高度，与“监测分析”职责不符。中国反洗

钱监测分析中心依法履行以下职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建

立国家反洗钱数据库，妥当保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按规定向人

民银行报告分析结果；要求金融机构补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人

民银行批准，与境外机构交换资料、信息；中国人民银行规定的其他职责。

65.［解析］答案为B,2023年3月16日，十届全国人大五次会议通过了《中华人民共和

国物权法》，该法于2023年10月1日实施。

66.［解析］答案为A。《物权法》第一百七十九条规定，为担保债务的履行，债务人或

者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当

事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。前款规定的债务人或者第三

人为抵押人，债权人为抵押权人，供应担保的财产为抵押财产。B选项作为抵押的财产既可

以是动产，也可以是不动产：D选项土地全部权不行以抵押，而荒地等土地承包经营权可以

抵押。

67.［解析］答案为A。B、D选项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。C选项是

中国反洗钱监测分析中心的职责。

68.［解析］答案为C,单位银行账户之间单笔或当日累计人民币200万以上的转账属于

报告主体应报告的大额交易。个人银行账户之间当日累计外币等值10万美元以上的款项划

转为报告主体应报告的大颔交易。B、D选项属于免于报告的交易。

69.［解析］答案为A。银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，

不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。

70.［解析］答案为C。张某的行为属于信用卡诈骗罪中的恶意透支信用卡，是不合法

的，但并没有冒用他人的信用卡。

71.［解析］答案为D。贷款合同对贷款人的限制是未经中国人民银行批准，不得对自

然人发放外币币种贷款。

72.［解析］答案为D。《商业银行法》第四十条规定的“关系人”是指：①商业银行的董

事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；②前项所列人员投资或者担当高级管理职

务的公司、企业和其他经济组织。

73.［解析］答案为C。应为收件人，而不是发件人，

74.［解析］答案为B。B《银行业从业人员职业操守》是银行业从业人员应当遵守的职

业操守，基金管理公司不属于银行业金融机构，其工作人员不必遵守《银行业从业人员职业

操守》。村镇银行、政策性银行和农村信用社工作人员均为银行业金融机构的工作人员，必

需遵守《银行业从业人员职业操守》。

75.［解析］答案为D。公允竞争是指银行业从业人员应当敬重同业人员，公允竞争，

禁止商业贿赂。A、B、C选项的要求主要不是针对禁止商业贿赂的，不符合题意。

76.［解析］答案为C。“信息保密”准则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后均不得

违反法律法规和所在机构关于客户隐私爱护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。

77.［解析］答案为D。公司资本制度强调公司资本不得随意变更，公司增加或削减注

册资本的，须由股东大会作出决议，并由代表2/3以上表决权的股东通过，并进行相应的变

更登记。

78.［解析］答案为C。公司解散的情形有：①公司章程规定的营业期限届满或公司章

程规定的其他解散事由出现时；②股东会或股东大会决议解散；③因公司合并或分立须要解

散的；④公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照、责令关闭或被撤销以及人民法院予

以解散的，应当解散。以上解散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必需清

算，清理债权债务。

79.［解析］答案为D。银行业从业人员离职时，应依据规定妥当交接工作，不得擅自

带走所在机构的财务、工作资料和客户资源。离职后，仍应恪守诚信。保守原所在机构的商

业隐私和客户隐私。

80.［解析］答案为A。依据规定，银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规

意识，不得向客户明示或示意规避金融、外汇监管规定。实践中，以下存在明显不妥的行为,

可能会对从业人员及其所在机构产生不利影响：①以明示或示意方式向客户供应规避法律、

法规规定的建议：②明知所经办的业务是为了躲避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，

但仍不依据内部流程进行必要的报告，默许甚至供应帮助；③处于私情，向亲朋好友供应规

避监管规定的看法和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为供应便利。

81.［解析］答案为B。依据《企业破产法》第一百一十三条的规定，破产财产优先赔

偿破产费用和共益债务，然后，赔偿所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的

应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当

支付给职工的补偿金。第三依次赔偿欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税

款，最终赔偿一般破产债权。

82.［解析］答案为D。依据不同的划分标准，可以将金融犯罪划分为不同的类型，其

中依据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。

83.［解桐答案为A。《关r查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的

通知》规定，查询人不得借走原件，须要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。

84.［解析］答案为C。银行业从业人员在口常工作和生活中，恪守有关内幕信息和内

幕交易的禁止性规定，应当做到：不在不当时间和地点谈论工作话题，C选项符合题意：不

违反有关规定，将内幕信息以明示或示意的方式告知自己的亲友，A选项不符合题意：依据

内部隐私信息保管规定妥当保管涉及内幕信息的文件和电子文档，D选项不符合题意；不得

实行匿名、假名或托付他人利用内幕信息进行内幕交易，为自己谋取不当利益，B选项不符

合题意。

85.［解析］答案为D。D选项内容属于公允对待的内容。

86.［解析］答案为C。银行业从业人员向客户举荐产品或供应服务时，银行业从业人

员应依据监管规定的要求，对所举荐产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进

行充分的提示，时客户提出的问题应当本着诚恳信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风

险或进行虚假或误导性陈述，不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度

的承诺或保证。

87.［解析］答案为D。《个人外汇管理方法实施细则》对个人外汇管理进行了调整和改

进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。”

88.［解析］答案为C。在代理销售产品的过程中应充分提示代理销售产品的信息，为

客户在作出是否购买银行产品或服务的推断时供应依据。

89.［解析］答案为D。伪造金融票证包括：①伪造、变造汇票、本票、支票；②伪造

托付收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；③伪造信用证或者附随的单据、

文件；④伪造信用卡。

90.［解析］答案为B。金融机构发行金融债必需获得中国人民银行的行政许可，但申

请行政许可前必需首先获得其监管机构的同意。

二、多项选择题

1.［解析］答案为ABCDE。银行业主要监管职能由银监会实施，人民银行主要负责金

融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职能。答

案中的各项监管职能都是与上述目标相关的。《中国人民银行法》对于人民银行的监督管理

职能在第三十二条作出了规定。

2.［解析］答案为ABCE。商业银行代理业务包括：①代收代付业务；②代理银行业务，

包括代理政策性银行业务、代理中心银行业务、代理商业银行业务；③代理证券业务，包括

一级清算业务和二级清算业务；④代理保险业务；⑤其他代理业务主要有托付贷款业务和代

销开放式基金业务。

3.［解析］答案为ACDE。民事主体是指参与民事法律关系、享受民事权利、担当民事

义务的人，包括自然人、法人、其他非法人组织和国家。动物不属于民事主体，它可以作为

民事行为的客体。

4.［解析］答案为BCDE。为了保证商业银行在办理业务时的平安性，对同一借款人贷

款做出了限制。对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。故该企

业取得的贷款数不能超过8亿元。

5.［解析］答案为ABCDE。农村金砸机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作

银行、村镇银行和农村资金互助社。农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基

础上组建的，村镇银行和衣村资金互助社是2023年批准设立的新机构。

6.［解析］答案为AC。长期金融工具主要是指资本市场金融工具，其期限都在一年以

上。股票、债券都属于资本市场金融工具。商业票据、转让大额存单、回购协议都属「♦短期

金融工具。因此，企业债券和股票都属于干脆金融工具。

7.［解析］答案为ACDE。2023年，我国起先实行差别存款打算金制度，商业银行的资

本足够率越低、不良贷款率越高所适用的存款打算金率就越高。

8.［解析］答案为BCD。依据《商业银行法》第七十四条的规定，商业银行有违反规定

提高或降低利率以及采纳其他不正值手段汲取存款、发放贷款的，由国务院银行业监督管理

机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处1倍以上5倍以

下罚款；没有违法所得，处以10万元以上50万元以下罚款；情节特别严峻的或逾期不改正的，

可以责令停业整顿或吊销其经营许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

9.［解析］答案为ABCDE。银监会的六条监管标准除了A、B、C、D、E五个选顷所

述外，还有高效、节约地运用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。

10.I解析］答案为BDE。短期借款主要包括同业拆借、证券回购协议、向中心银行借

款。这些借款期限都是在一年或一年以下。AC两项是长期借款，是期限在一年以上的借款。

11.［解析］答案为ABCDE。目前，我国银行信贷管理一•般实行集中授权管理、统一授

信管理、审贷分别、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、限制和化解贷款业务

风险。

12.［解析］答案为ABCD。保理业务是项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管

理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融

资功能。

13.［解析］答案为AB。弥补财政赤字的税收融资和弥补财政赤字的债券发行，都不会

对基础货币产生任何影响，不会导致基础货币的增加。假如财政部干脆运用发行通货弥补财

政赤字或干脆向中心银行透支，两者的性质和效果都是相同的，其实质是赤字货币化或货币

的财政发行，必将干脆导致基础货币的等量增加。

14.［解析］答案为CD。发放公司贷款时，应特殊留意了解借款人的资产负债状况和预

料借款人的现金流量。

15.［解析］答案为ABCD。银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机沟、

银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。

16.［解析］答案为ABD。《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增

了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束

的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。

17.I解析］答案为ABCDE。以上选项均属于个人理财工具。

18.［解析］答案为ABCD。稳定市场货币流通最属于中国人民银行的职责。

19.I解析］答案为ABCD。股东会作为公司的权力机构，确定公司战略性的重大问题,

选举和更换由股东代表出任的监事，确定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程，监督

董事会和监事会等。聘任或解聘公司经理是董事会的职责。

20.［解析］答案为BCD。“信息保密”原则要求银行业从业人员在受雇用期间及离职后

均遵守该原则。银行业从业人员应按法定程序主动帮助有关执法机关的执法活动，A选项错

误。

21.［解析］答案为ABCDE。银行保函种类包括借款保函、授信额度保函、有价证券保

付保函、融资租赁保函、延期付款保函、投标保函、预付款保函、履约保函等等。

22.I解析］答案为ABCDE。在金融创新活动.中，银行须要特殊留意从审慎尽责、充

分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥当处理利益冲突、客户教化五个方面来爱护

客户的利益。

23.I解析］答案为ACDE。B选项中应为“未经国务院银行业监督管理机构批准”。

24.［解析］答案为BDE。人民法院因审理或执行案件，人民检察院、公安机关因查处

经济犯罪须要冻结单位存款，必需出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的

“帮助冻结存款通知书被冻结款项在冻结期内如需解冻，应以作出冻结确定的人民法院、

人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻。

25.［解析］答案为ABC。目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（自上而下安排

放贷权力）、统一授信管理（限制融资总量及不同行业不同企业的融资额度）、审贷分别、分级

审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、限制和化解贷款业务风险。

26.［解析］答案为AD。信用卡以信用为基础，可以透支；而借记卡不以信用为基础，

不行以透支。信用卡和借记K都收取利息，都可以取现。信用卡中的准贷记卡和借记长都须

要预先存款。

27.［解析］答案为ABCDE。银行业从业人员应当坚持同业间公允、有序竞争原则，在

业务宣扬、办理业务过程中，不得运用不正值竞争手段。以上选项的做法均违反了这一原则。

28.［解析］答案为ABCDE。以上选项所述内容均是合规管理部门应履行的职责。

29.［解析］答案为BDEo《银行业从业人员职业操守》虽然不是具有强制性的法律法规,

但既然是中国银行业协会通过肯定程序制定，并由各会员单位表决通过，即视为各家会员单

位所承诺的行业自律规范,在银行业界具有肯定约束力。违反银行业从业人员职业操守的人

员，其所在金融机构应当视状况赐予相应惩戒，情节严峻的，将被开除，并被通报银行业协

会乃至同业，丢失在银行业金融机构工作的机会。

30.［解析］答案为ACD。《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、托付代理

和指定代理。自愿代理和强制代理不属于《民法通则》中规定的代理种类。

31.I解析］答案为BCD。银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的

行为应当予以提示、制止，并视状况向所在机构，或行业自律组织、监督部门、司法机关报

告。

32.［解析］答案为AD。《企业破产法》其次条规定，债务人不能清偿到期债务的，债

权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。

33.［解析］答案为ABCE。票据权利的行使应“当在票据债务人的营业场所和营业时间

内进行。

34.［解析］答案为ABCDE。以上选项做法均违反了银行业从业人员应当遵循的利益冲

突准则。

35.［解析］答案为AB。借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营，这

是对借款人的限制，而非借款人的权利，故C选项错误。借款人在征得贷款人同意后，有

权向第三人转让债务，而不是自主确定向第三方转让债务，故D选项错误。

36.［解析］答案为ABCDE。全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全

球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全

员的风险管理文化为核心的新型管理模式，它已经成为国际化银行谋求发展和竞争优势的最

重要方式。

37.［解析］答案为AB。依据《商业银行法》的规定，中国银监会对发生信用危机的银

行可以实行接管、接管期限最长不得超过2年。

38.I解析］答案为ABCD。《银行业从业人员职业操守》要