2023年银行从业《风险管理》最后押密试卷(五)

2023年银行从业《风险管理》最终押密试卷(5)

总分：10()分及格：60分考试时间：120分

一、单项选择题(本类题共90小题，每题0.5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一

个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)

(1)巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是()o

A.置信水平采纳99%的单尾置信区间

B.持有期为10个营业日

C.市场风险要素价格的历史观测期至少为6个月

D.至少每3个月更新一次数据

(2)对冲技术首先是从()市场发展起来的。

A.互换

B.期权

C.期货

D.远期

⑶时间价值的定义是()。

A,没有风险和通货膨胀状况下的社会平均资金利润率

B.具有风险和通货膨胀状况下的企业资金利润率

C.没有风险和通货膨胀状况下的企业资金利润率

D.具有风险和通货膨胀状况下的社会平均资金利润率

(4)最重大的操作风险在于()及公司治理机制的失效。

A.内部限制

B.风险文化

C.公司策略

D.风险管理机制

(5)把到期日按时间和价值进行加权的衡量方式是()。

A.凸性

B.久期

C.敞口

D.缺口

(6)()假设资产组合将来收益变更与过去是一样的，利用各组成资产收益率的历史数

据计算现有组合收益率的可能分布，干脆依据VaR的定义来进行计算风险价值。

A.历史模拟法

B.方差一协方差法

C.蒙特卡洛模拟法

D.标准法

(7)下列商业银行操作风险管理和限制措施中，属于风险缓释措施的是()。

A.削减在不熟识市场的交易

B.强化交易员限额交易制度

C.购买未授权交易保险

D.为操作风险安排资本金

(8)商业银行风险管理的流程是()o

A.风险限制--风险识别一风险监测--风险计量

B.风险识别一风险限制一风险监测一风险计量

C.风险识别一风险计量一风险监测一风险限制

D.风险限制"风险识别，风险计量•风险监测

(9)推动中国经济增长的主要力气是()。

A.消费

B.投资

C.贸易

D.财政收支

(10)下列关于商.业银行风险文化的描述，错误的是()。

A.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

B.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变更而不断修正

C.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

D.商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会渐渐形成

良好的风险文化

(II)银行的经营目标是股木价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是

银行的资本利润率，公式为(

A.净利润/总资产

B.总资产/股东权益

C.净利润/总收入

D.净利润/股东权益

(12)利率互换是交易双方在确定时期内交换()o

A.本金

B.利率

C.负债

D.利息

（13）下列指标的计算公式中，正确的是（）o

A.资本金收益率=税后净收入/资产总额

B.资产收益率:税后净收入/资本金总额

C.净业务收益率二（营业收入总额一营业支出总额）/资产息额

D.非利息收入率二（非利息收入一非利息支出）/（营业收入一营业支出）

（14）商业银行的附属资本不得超过核心资本的（）,计入附属资本的长期次级债务不得

超过核心资本的（）<>

A.100%；100%

B.50%；100%

C.100%；50%

D.50%；50%

（15）下列操作风险损失数据收集步骤，按时间依次排列正确的是（）。①损失事务发生

部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、精确性②操作风

险管理人员完成损失数据的录入、上报③操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范

性做出最终审查④损失事务发生部门确认损失事务并收集损失数据信息⑤损失事务发生部

门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息

A.①®③④⑤

B.©©⑤③②

C.©©③①⑤

D.④②

（16）中国人民银行依据国际外汇市场行情每日公布外汇汇率（）o

A.买入价

B.中间价

C.卖出价

D.以上都是

（17）符合内部限制过程评价的具体评分标准的一项为（）。

A.被评价对象的过程和风险已被充分识别的，可得该项分值的30%

B.在满意前项的基础匕被评价项目的过程和对风险的限制措施被规定并遵循要求的，可

得该项分值的20%

C.在满意前两项的基础上，被评价项目的规定得到实施和保持，可再得该项分值的20%

D.在满意前三项的基础上，被评价项目在实现风险限制的结果方面，限制措施有效且相宜

的，可再得该项分值的20%

(18)风险监管和合规监管的关系是()。

A.风险监管比合规监管更先进，是对合规监管的否定

B.风险监管是对合规监管的继承和发展

C.合规监管是对风险监管的继承和发展

D.以上都不对

(19)某企业2023年净利润为0.5亿元人民币，2023年初总资产为亿10元人民币，2023年

末总资产为15亿元人民币，则该企业2023年的总资产攻益率为()。

A.3%

B.3.63%

C.4%

D.4.75%

(20)在综合发觉风险报告中，从全行范围来看的、可用来监控是否获得目标盈利的输人参数

是()。

A.股权收益率/RORAC

B.风险价值的总体最新状况

C.风险限额/风险资本总体运用状况

D.风险集中度

(21)下列关于信用风险监测的说法，正确的是(),>

A.信用风险监测是一个静态的过程

B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C.当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并快速补救对降低风险损失

的贡献高

D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变更状况

(22)随机变量Y的概率分布表如下：

Y14

P60%40%

随机变量y的方差为()。

A.2.76

B.2.16

C.4.06

D.4.68

(23)在CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期

权，股东初始股权投资可以看作该期权的()。

A.期权费

区时间价值

C.内在价值

D.执行价格

(24)下列关于情景分析的说法，不正确的是()。

A.分析商业银行正常状况下的现金流量变更，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债

务市场，以避开在某一时刻面临过高的资金需求

B.绝大多数严峻的流淌性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节

C.商业银行关于现金流量分布的历史阅历和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消退不确

定性风险

D.与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金

的实力下降得更厉害

(25)中国银行业协会的宗旨是()。

A.促进银行业的合法、稳健运行

B.维护公众对银行业的信念

C.促进会员单位实现共同利益

D.提高银行业竞争实力

(26)下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是(),>

A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

B.累计总敞口头寸等于全部外币的多头的总和

C.净总敞口头寸等于全部外币多头总额与空头总额之差

D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值

(27)关于声誉危机管理规划，下列说法错误的是()。

A.危机现场处理是声誉危机管理规划的主要内容之一

B.声誉危机管理须要技能、阅历以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机状

况卜保全甚至提高声誉供应行动指南

C.管理危机过程中的信息沟通不是声誉危机管理规划的主要内容

D.商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前打算，建立有效的沟通预案，制定有

效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击

(28)巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求包括：)。

A.置信水平采纳95%的单尾置信区间

B.持有期为10个营业日

C.市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D.至少每6个月更新一次数据

(29)()不是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险种类之一。

A.商品风险

B.股票风险

C.外汇风险

D.期货风险

(30)依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标(试行)》，风险监管核心指标主要类别不

包括()。

A.风险水平

B.风险迁徙

C.风险对冲

D.风险抵补

(31)假定股票市场一年后可能出现5种状况，每种状况所对应的概率和收益率如下表所示:

假率0・050.200.15Antr0.35

收住率50%15%-10%-25%・40%

蛔一年后投资股票市场的预期收益率为(>,

A.18.25%

B.27.25%

C.11.25%

D.11.75%

(32)产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己担当决策风险，这是()的含义。

A.买者自负

B.资产隔离

C.客户自负

D.公允消费

(33)依据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动

不计人损益而是计入全部者权益的资产是()。

A.持有待售类资产

B.持有到期的投资

C.贷款

D.应收款

(34)《商业银行资本足够率管理方法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包

括()。

A.交易账户中的利率风险和股票风险

B.交易对手的违约风险

C.全部的外汇风险

D.全部的商品风险

(35)下列有关现金流量表的说法正确的是()o

A.现金流量表是反映企业某一时点状况的静态报表

B.现金流量表反映的是会计利润

C.现金流量强调的是权利义务有没有转移

D.一笔业务只要产生了现金流淌，都须要在现金流量表中反映

(36)银行风险管理的流程为()。

A.风险识别一风险限制一风险监测一风险计量

B.风险限制一风险识别一风险计量一风险监测

C.风险识别一风险计量一风险监测一风险限制

D.风险限制一风险识别一风险监测一风险计量

(37)某银行2023年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷

款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该

银行不良贷款率为()。

A.1.33%

B.2.33%

C.3%

D.3.67%

(38)某企业2023年净利润为0.5亿元人民币，2023年末总资产为10亿元人民币，2023年

末总资产为15亿元人民币，该企业2023年的总资产收益率为()。

A.50A

B.4%

C.3%

D.3%

(39)商业银行对()变更的敏感程度干脆影响资产负债期限结构。

A.利率

B.物价指数

C.宏观经济政策

D.突发性因素

（40）假如一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额

为300亿元，流淌性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。

A.400

B.300

C.200

D.-100

（41）下列哪项不属于目前国内商业银行认为比较有效的声誉风险管理方法？（）

A.推行全面风险管理理念

B.预先做好防范危机的打算

C.利用精确的数量模型进行量化

D.确保各类主要风险得到正确识别和排序

（42）假设美元兑英镑的即期汇率为：GBPl=USD2.0000,美元年利率为3%,英镑年利率为

4%,则依据利率平价理论，I年期美元兑英镑远期汇率为（）。

A.GBP1;USD1.9702

B.GrBPl=USD2.0194

C.GBPl=USD2.0000

D.GBP1二USD1.9808

（43）在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5

个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业流淌性比率的

指标是（）o

A.销售额/总资产

B.留存收益/总资产

C.（流淌资产一流淌负债）/总资产

D.股票市场价值/债务账面价值

（44）银行风险管理是一项困难的系统工程，必需建立在稳健扎实的基础之上。以卜不属于风

险管理基础的是（）。

A.风险治理基础

B.组织架构基础

C.公司治理基础

D.风险文化基础

(45)下列哪项是关于资产纽合模型监测商业银行组合风险的正确说法？()

A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测

B.必需干脆估计每个敞口之间的相关性

C.CreditPortfolioView模型干脆估计组合资产的将来价值概率分布

D.CreditMetrics模型干脆估计各敞口之间的相关性

(46)商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和限制的操作风险属于(),

A.可规避的操作风险

B.可降低的操作风险

C.可缓释的操作风险

D.应担当的操作风险

(47)下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法，不正确的是(工

A.不能预料突发事务的风险

B.成立的假设条件是将来和过去存在着分布的一样性

C.反映了风险因子对整个组合的•阶线性影响

D.充分度量了非线性金融工具的风险

(48)风险评级的程序是()。

A.制定监管措施一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一整理评级档案

B.收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一制定监管措施一整理评级档案

C.制定监管措施一整理评级档案一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果

D.整理评级档案一收集评级信息一制定监管措施一分析评级信息一得出评级结果

(49)下列关于红色预警法的说法，不正确的是()。

A.是一种定性分析的方法

B.要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析

C.要进行不同时期的对比分析

D.要结合风险分析专家的直觉和阅历进行预警

(50)在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括()。

A.贷款金额

B.回收率

C.回收率的波动性

D.贷款违约风险之间的相关性

(51)下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是()。

A.是商业银行己经预料到将会发生的损失

B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积

C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

D,是信用风险损失分布的方差

(52)下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是()o

A.商业银行应当依据业务的性质、规模、困难程度和风险承受实力设定限额

B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C.市场风险限额管理应完全独立于流淌性风险等其他风险类别的限额管理

D.管理层应当依据确定时期内的超限额发生状况，确定是否对限额管理体系进行调整

(53)()及公司治理机制的失效是最重大的操作风险。

A.内部限制

B.薪酬设计

C.公司策略

D.风险管理机制

(54)下列是关于通货膨胀和通货紧缩的表述，其中正确的是()o

A.通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨

B.生产者物价指数是指一组出厂产品零售价格的变更幅度

C.通货膨胀程度最好的衡量指标是消费者物价指数

D.通货膨胀对经济的不利影响要比通货紧缩大

(55)假如一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为()。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

(56)计算VaR值的历史模疚法存在的缺陷不包括(

A.将来风险因子的变动会与过去表现相同的假设

B.风险度量的结果受制于历史周期的长短

C.无法充分度量非线性金融工具的风险

D.以大量的历史数据为基础，对数据的依靠性强

(57)下列关于风险监管的说法，不正确的是()。

A.监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面

涵盖各类风险的内部管理体系

B.内部限制是商业银行有效防范风险的最终一道防线

C.建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D.管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、蛆织结构、业务政策、操作系统和管

理报告制度相吻合

(58)资产风险管理模式强调商业银行最常常性的风险来自()。

A.资产业务

B.负债业务

C.贷款业务

D.证券业务

(59)依据《巴塞尔新资本协议》的规定，内部评级体系()。

A.完全等同于内部评级法

B.是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管

理制度

C.主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主

D,是实施内部评级法的唯•必备条件

(60)经济资本主要用于规避银行的()o

A.非预期损失

B.预期损失

C.大规模损失

D.一般性损失

(61)在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与

()中的较高者。

A.0.1%

B.0.01%

C.0.3%

D.0.03%

(62)国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即()。

A.无巨额的国际收支赤字，有巨额的国际收支盈余

B.有巨额的国际收支赤字，又有巨额的国际收支盈余

C.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余

D.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余

(63)商业银行最高风险管理和决策机构是(

A.董事会

B.监事会

C.风险管理部门

D.财务限制部门

(64)世界上第一个资产证券化产品是()。

A.转手转付证券

B.资产支付证券

C.学问产权证券

D.住房抵押贷款证券

(65)关于内部限制目标，二列说法不正确的是()。

A.内部限制目标应考虑法律法规、监管要求

B.内部限制目标应符合内部限制政策

C.内部限制目标应予定性化

D.内部限制目标应体现持续改进的要求

(66)一家银行在自身危机或整个市场危机中满意流淌性需求的实力还依靠于其正式的

()的内容。

A.情景分析

B.压力测试

C.融资渠道管理

D.应急安排

(67)《巴塞尔新资本协议》只对()的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因

监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩处性赔偿所导致的风险敞口。”

A.声誉风险

B.国家风险

C.法律风险

D.流淌性风险

(68)在一国经济过度旺盛时，最有可能实行的政策是()。

A.扩张性财政政策，抑制通货膨胀

B.扩张性财政政策，防止通货紧缩

C.紧缩性财政政策，抑制通货膨胀

D.紧缩性财政政策，防止通货紧缩

(69)()是建立在操作损失事务基础上的，因而损失数据库的建立至关重要。

A.高级计量法

B.基本指标法

C.标准法

D.内部模型法

(70)假设X、y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0.3,若同时对

x>Y作相同的线性变更x_I=2x,Y_l=2Y,则X<sub>lv/sub>和

Yvsub、l</sub>的相关系数为(

A.0.3

B.0.6

C.0.09

D.0.15

(71)某1年期零息债券的年收益率为18.2%,假设债务人违约后回收率为20%,若1年期的

无风险年收益率为4%,则依据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率

为()。

A.0.05

B.0.1

C.0.15

D.0.2

(72)银行业协会所确定的利率是()。

A.市场利率

B.官方利率

C.公定利率

D.实际利率

(73)客户违约给商业银行带来的债项损失包括()。

A.金融损失和财务损失

B.正常损失和非正常损失

C.实际损失和理论损失

D.经济损失和会计损失

(74)缺口分析和久期分析采纳的都是()敏感性分析方法。

A.利率

B.汇率

C.股票价格

D.商品价格

(75)下列流淌性监管核心指标的计算公式，正确的是()。

A.流淌性比例=流淌性负债余额/流淌性资产余额X100%

B.人民币超额打算金率;在中国人民银行超额打算金存款/人民币各项存款期末余额X

100%

C.核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额X100%

D.流淌性缺口率=流淌性映口/到期流淌性资产X100%

(76)假设1年后的1年期利率为7%,1年期即期利率为5%,那么2年期即期利率(年利率)

为()。

A.5%

B.6%

C.7%

D.8%

(77)()是指当银行正常的业务经营与法规变更不相适应时，银行就面临不得不转变经

营决策而导致损失的风险，

A.流淌性风险

B.国家风险

C.操作风险

D.法律风险

(78)()是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险特别有效的方法。

A.风险转移

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险分散

(79)对特定交易工具的多头空头赐予限制的市场风险限制措施是()。

A.止损限额

B.特别限额

C.风险限额

D.交易限额

(80)下列选项中，哪一项不构成经济结构对商业银行的影响？()

A.国民经济的增长速度

B.国民经济的增长质量

C.国民经济增长的可持续性

D.是否出现顺差

(81)下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是()。

A.合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B.商'业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务供应商

C.业务外包必需有严谨的合同或服务协议

D.一些关键过程和核心业务不应外包出去

(82)监管部门进行现场检查工作时，规范的现场检查包括检杳打算、()五个阶段。

A.检查处理、检查报告、检查实施、检查档案整理

B.检查档案整理、检查处理、检查报告、检查实施

C.检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理

D.检查报告、检查处理、检查档案整理、检查实施

(83)企业资产或负债上的空头或多头不加爱护的部分是指()。

A.风险价值

B.缺口

C.敏感性资产

D.敞口

(84)()是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。

A.自我评估法

B.损失事务数据方法

C.流程图

D.情景分析

(85)A企业与B企业的筹资渠道及利率如下：A企业固定利率融资成本是10%,浮动利率融

资成本是LIBOR+2%；B企业固定利率融资成本是8%,浮动利率融资成本是LIBOR+1%。

假如A企业须要固定利率融资，B企业须要浮动利率融资，那么假如双方为了实现一个双

赢的利率互换，各自应当如何融资？()

A.A企业进行固定利率融资,B企业进行浮动利率融资

B.A企业进行固定利率融资,B企业进行固定利率融资

C.A企业进行浮动利率融资,B企业进行固定利率融资

D.A企业进行浮动利率融资,B企业进行浮动利率融资

(86)CreditPortfolioViewTM与CreditMonitorTM所应用的方法都是基于阅历视察，而唯一

不同的是()o

A.前者是从宏观角度，后者是从微观角度

B.前者是从微观角度，后者是从宏观角度

C.前者重视历史数据，后者重视建模技术

D.以上说法均不对

(87)系统缺陷造成的操作风险不包括()。

A.数据/信息质量

B.违反系统平安规定

C.系统设计/开发

D.系统报告

(88)失职违规不包括以下哪种情形？()

A.滥用职权

B.从事未授权交易

C.盗用资产

D.支配超出权限资金额度

(89)以下对监管资本的描述，正确的是()。

A.它是银行资产减去负债的余额

B.它是银行须要保有的最低资本量

C.它是维持金融体系稳定而规定的银行必需持有的资本量

D.它用于防卫银行的非预期损失

(90)采纳回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为().84亿元,

违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为(

A.13.33%

B.16.67%

C.30%

D.83.33%

二、多项选择题(本类题共40小题，每小题1分，40分。每小题备选答案中，有两个或两

个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)

(1)资金业务按业务种类不同可分为()。

A.短期资金业务

B.中长期资金业务

C.债券业务

D.外汇业务

E.衍生品业务

(2)银监会提出的良好银行监管标准主要包括()。

A.促进金融稳定和金融仓J新共同发展

B.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

C.对各类监管设限做到科学合理.，有所为有所不为

D.提高我国银行业风险管理水平

E.高效、节约地运用一切监管资源

(3)目前，比较流行的高级计量法主要有(

A.基本指标法

B.记分卡法

C.损失分布法

D.标准法

E.内部衡量法

(4)卜.列关于期货交易价格发觉功能的说法，正确的有()。

A.期货交易所是一个公开、公允、公正、竞争的交易场所

B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内

C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格

D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格

E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策

(5)在主权评级模型中，CP模型测量出主权风险评级中作为确定因素的变量有8个，其中包

括()。

A.GDP增长

B.通货膨胀

C.实际汇率变量

D.利差变量

E.违约史指标

(6)下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围？•)

A.借款人的个人品德

B.企业的资本金

C.借款人将来现金流量的变动趋势

D.借款人供应的抵押品价值

E.借款的利率水平

(7)蒙特卡洛模拟法计量VaR值的基本方法之一，其优点包括()。

A.可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题

B.计算量较小，且精确性提高速度较快

C.产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和牢靠

D.即使产生的数据序列是伪随机数，也能保证结果正确

E.可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变更更快地作出反应

(8)某银行从业人员在向客户销售理财产品时，有意混淆预期收益率与保证收益率的概念,

并口头保证该产品确定能够达到预期收益率。此行为违反了从.业人员职业操守中()。

A.风险揭示

B.礼貌服务

C.相互监督

D.诚恳信用

E.了解客户

(9)下列属于商业银行流淌资产的有()。

A.现金

B.应收利息

C.应付利息

D.长期投资

E.存放同业款项

(10)《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以平安性、流淌性、效益性为经营原则,

实行()。

A.自主经营

B.自担风险

C.自负盈亏

D.自我约束

E.自我发展

(11)银行监管方法包括(

A.资本监管

B.市场准入

C.风险评级

D.监督检查

E.外部审计

(12)违约的发生主要是由于哪些缘由造成的？()

A.经营不善、决策失误

B.行业不景气

C.宏观经济因素影响

D.债务人有意欺诈

E.贷款定价不合理

(13)商业银行往往很难规避或降低操作风险，但可以通过一些方式将风险转移或缓释。下列

可以实现这一目的的方式包括()。

A.风险限制

B.终止相关业务

C.连续经营方案

D.购买保险

E.业务外包

(14)下列关于商业银行资本的作用叙述，正确的是()。

A.供应融资

B.使银行免受损失

C.维持市场信念

D.限制银行业务过度扩张

E.爱护客户利益

(15)影响违约损失率的因素包括()。

A.项目因素

B.公司因素

C.行业因素

D.地区因素

E.宏观经济周期因素

(16)下列关于久期的说法，正确的有()。

A.久期也称持续期

B.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的干脆衡量

C.固定收益产品价格的变更可用dP/dy—DP/(1—y)表示

D.久期是以将来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间

E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具

现值的商

(17)下列关于各类期权的说法，正确的有()。

A.买方期权对买方来说是买人一个买人交易标的物的权利

B.卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务

C.美式期权的买方在期权到期13前随意时点，可以随时要求卖方履行期权合约

D.买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权

E.平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格

(18)下列关于违反银行业监督管理规定的惩罚措施的说法，正确的有()。

A.对银行从业人员的行政惩罚是对其犯罪行为的法律制裁

B.对银行从业人员的行政处分措施包括警告、记过、降级、开除等

C.对银行从业人员进行管制是对其触犯《刑法》的一种制裁措施

D.吊销银行某业务许可证是一种行政处分

E.某银行从业人员违规查询账户可能受到行政处分

(19)操作风险的人员因素包括()造成损失或者不良影响而引起的风险。

A.外部欺诈

B.失职违规

C.员工的学问/技能匮乏

D.内部欺诈

E.核心员工流失

(20)《巴塞尔新资本协议》要求银行披露的信息范围包括(〉。

A.资本构成

B.盈利实力

C.风险敝口

D.银行客户名单

E.机构设置

(21)关于商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法正确的是()。

A.资金投入巨大

B.并不适合全部的商业银行

C.涉及的风险管理领域特别全面

D.不利于确定限制商业银行的敏感信息

E,无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价实力

(22)操作风险关键指标包括()。

A.人员风险指标

B.流程风险指标

C.内部风险指标

D.外部风险指标

E.系统风险指标

(23)下列属于金融衍生品的是()。

A.利率互换

B.货币互换

C.期货

D.银行卡业务

E.期权

(24)信用风险的主要形式包括()。

A.结算风险

B.流淌性风险

C,非系统风险

D.违约风险

E.国家风险

(25)系统缺陷引发的操作风险具体表现为()。

A.数据、信息质量风险

B.系统的稳定性、兼容性、相宜性方面存在问题

C.产品设计缺陷

D.违反系统平安规定

E.错误监控报告

(26)2023年中国银监会制定并发布了《商业银行资本足够率管理方法》，刻资本足够率的信

息披露提出了具体、具体的要求，下列表述正确的有()。

A.商业银行董事会负责本行资本足够率的信息披露，未设立堇事会的，由行长负责

B.资本足够率的信息披露，主要包括：风险管理目标和政策、资本、资本足够率、信用风

险和市场风险四个方面

C.商业银行资人足够率佶息披露时间为每个会计年度的后四个月内，因特别缘由不能按时

披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

D.商业银行资本足够率信息在披露前报送银监会

E.对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体状况，并说明特别项FI

无法披露的缘由

(27)考察和分析企业的非财务因素，主要从哪些方面进行分析和推断？()

A.行业风险

B.管理层风险

C.生产与经营风险

D.宏观经济及自然环境

E.社会和自然风险

(28)贷款重组应当留意的事项包括()。

A,是否属于可重组的对象或产品

B.进入重组流程的缘由

C.是否值得重组，重组成本与重组后可削减的损失孰大孰小

D.转让贷款的成本费用

E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

（29）全面风险管理要素包括（）。

A.事务识别

B.风险评估

C.限制活动

D.目标设定

E.风险对策

（30）以下哪些属于商业银行内部风险限制部门？（）

A.财务限制部门

B.内部审计部门

C.法律/合规部门

D.风险管理委员会

E.风险管理部门

（31）商业银行信息系统包括主要面对客户的业务处理系统和主要供内部管理运用的管理信

息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括（）。

A.支持风险评估

B.建立损失数据库

C.生成风险应急方案

D.预料风险发生概率

E.建立资本模型

（32）在流淌性比例中，流淌性负债包括（）。

A.一个月内到期的同业往来净额（负债方）

B.一个月内到期的各种已发行的债券和票据

C.一个月内到期的中心银行借款

D.一个月内到期的应付款

E.一个月内到期的各种票据

（33）下列选项中，属于商业银行附属资本的是（）。

A.核心资本

B.一般打算

C.盈余公积

D.未安排利润

E.长期次级债务

(34)以下关于缺口分析的正确陈述是()。

A.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口

B.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口

C.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口

D.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

E.当某一时段内的负债大r•资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

(35)下列属于银监会监管理念的是()。

A.管风险

B.提高透亮度

C.管机构

D.管法人

E.管内控

(36)商业银行的经营原则有()。

A.平安性

B.约束性

C.流淌性

D.效益性

E.规模性

(37)依据《巴塞尔新资小协议》的定义，当()发生时，债务人即被视为违约。

A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天(含)以上

B.商业银行认定，除非实行追索措施，如变现抵押品，借款人可能无法全额偿还为商业银

行的债务

C.债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务

D.银行停止对债务人贷款计息

E.债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务

(38)与信用风险相比，市场风险具有()特点。

A.数据优势

B.易于计量

C.技术手段多样化

D.金融产品种类丰富

E.计量便于统一

(39)针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括()。

A.资本足够性

B.资产质量

C.管理水平

D.盈利水平

E.流淌性

(40)商业银行流淌性监管核心指标包括()<,

A.流淌性比例

B.资本足够率

C.超额备付金比率

D.流淌性缺口比率

E.核心负债比例

三、推断题(本类题共15小题，每小题1分。共15分。每小题答题正确的得1分，答题错

误的不得分。不答题的不得分也不扣分)

(1)买方期权对期权买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利。()

(2)假如某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。()

(3)商业银行开展债券投资业务既面临市场风险，也面临信用风险和操作风险。()

(4)商业银行之所以担当操作风险是因为它可以为商.业银行带来额外收益。()

(5)最常见的资产负债的期限错配状况是商业银行将大量长期借款用于短期贷款。()

(6)资产组合和分散化投资的基本目的之一是提高预期收益或者降低预期损失.()

(7)银行通常将声誉风险看作是对市场价值最大的威逼。：)

(8)大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易业务中

的市场风险。()

(9)即期交易的一方按约定价格买入或卖出确定数额的金融资产，交付及付款必需在当时完

成。()

(10)上市公司的治理目标是股东利益最大化。()

(11)假如变量X、y之间的线性相关系数为0,则表明变量X、y之间是独立的。()

(12)信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识

别、计量、监测和限制。［)

(13)一个债务人只能拥有一个债项评级。()

(14)连带五任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务，债权人在主合同

纠纷未经审判或仲裁前不行以要求保证人担当保证责任。()

(15)利率风险敏感度一利枣上升100个基点对银行净值影响/资本净额X100%。()

答案和解析

一、单项选择题(本类题共90小题，每题0.5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一

个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)

(D：C

巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求中指出，市场风险要素价格的历史观测期至少

为1年。

⑵:C

对冲，又称为套期保值、套头交易等。早期的对冲是指通过在期货市场做一手与现货市场商

品种类、数最相同，但交易部位相反的合约交易来抵消现货市场交易中所存价格风险的交易

方式。故正确答案为C。

⑶:A

时间价值是指没有风险和通货膨胀状况下的社会平均资金利润率。

(4)：A

内部限制的目的在于改善经营管理、提高经济效益。它是因加强经济管理的须要而产生的，

是随着经济的发展而发展完善的。内部限制会涉及方方面面的操作风险，选项B、C、D更

多的涉及战略风险。

(5)：B

久期指的是一种把到期日按时间和价值进行加权的衡量方式，它考虑了全部营利性资产的现

金流入和全部负债现金流出的时间限制，该指标衡量银行将来现金流量的平均期限，事实上

衡量的是用来补偿投资所需资金的平均时间。

(6):A

历史模拟法是一个简洁的、非理论的方法，假设资产组合将来收益变更与过去是一样的，利

用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，干脆依据VaR的定义来

进行计算风险价值，不必假设风险因子的酬劳率必需符合常态安排。

⑺:C

选项A、B、D均属于操作风险的风险规避措施。

(8)：C

商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别一风险计量一风险监测一风险限制四个主要

步骤。

⑼:B

在中国，推动整个经济增长的主要力气是投资。

(10):A

风险文化建设应当主要交由管理部门来完成，由于经济全球化趋势日益增加，银行间并购成

风，大型国际跨国银行在世界范围内开展业务已是常事，所以培植风险文化不是一项阶段性

的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。

(U)：D

资本利润率一净利润/股东权益。

(12)：D

利率互换是指交易双方约定在将来的确定期限内，依据约定数量的同种货币的名义本金交换

利息额的金融合约。

(13):C

资本金收益率一税后净收入/资本金总额；资产收益率一税后净收入/资产总额；非利患收入

率一(非利息收入一非利息支出)/资产总额。

(14):C

商业银行的附属资本不得超过核心资本；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的

50%。故正确答案为C。

(15):B

数据确定要先收集，才可以进行核实、分析，解除选项A、D；一般数据的录入上报是收集

工作的最终一步，故正确答案为B。

(16):B

中间价(基准价)是中国人民银行授权外汇交易中心公布的当日外汇牌价。现汇(钞)买入价、

现汇(钞)卖出价都是以银行为主体的表示方法。

(17):D

被评价对象的过程和风险已被充分识别的，可得该项分值的20%；在满意前项的基础上，

被评价项目的过程和对风险的限制措施被规定并遵循要求的，可得该项分值的30%：在满

意前两项的基础上，被评价项目的规定得到实施和保持，可再得该项分值的30%。

(18):B

风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行

评估，并依据评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式，这是

一种全面、动态的监管。事实上，风险监管是对合规监管的一种继承和发挥，合规监管是风

险监管的一个组成部分。

(19):C

总资产收益率=净利润/平均总资产X100%=0.5/[(10+15)/2]X100%=4%。

(20):A

股权收益率/RORAC=净利润/平均股权/风险调整资本回报率，是风险调整的利润中净利润所

占的比例，是盈利实力指标。选项B、C、D均是关于风险状况的指标。

(21)：D

信用风险监测是一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：一是跟踪已识别风险的发展变

更状况，包括在整个授信周期内；二是依据风险的变更状况刚好调整风险应对安排，并对已

发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险刚好识别、分析，以便实行适当的应对措施。

(22):B

,E(Y)=[YH=lX60%+4X40%=2.2,Var(y)=E[K-E(Y)H产

60%X(l-2,2)：+40%X(4-2.2)?=60%Xl,44+40%X3.24=2.16^jE《*JRB。

(23):A

股东在买入一个期权时，要支付确定的初始费用，即期权费。

(24):C

商'业银行关于现金流量分布的历史阅历和对市场惯例的了解可以帮助商业银行了解不确定

性风险但不能消退。

(25):C

A、B、D三项属于银监会的监管目标。

(26):B

累计总敞口头寸等于全部外币的多头加空头，故选项B表述有误。

(27):C

声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的实力；③

危机现场处理：④提高发言人的沟通技能：⑤危机处理过程中的持续沟通：⑥管理危机过程

中的信息沟通；⑦模拟训练和演习。

(28):B

巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求是：①置信水平采纳99%的单尾置信区间；

②持有期为10个营业日；③市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；④至少每3个月

更新一次数据。

(29):D

市场风险是由商品价格、股票价格、利率、汇率引起的，市场风险包括利率风险、汇率风险、

股价风险、商品风险和期权风险。选项A、B、C都是其中某项价格变动引起的风险种类。

(30):C

依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标(试行)》，风险监管核心指标主要类别包括

风险水平、风险迁徙和风险抵补。

⑶):D

一年后投资股票市场的预期收益率=0.05X500%+0.20X15%+0.15X(-10%)+0.25X

(-25%)+0.35X40%=l1.75%<,

(32):A

买者自负是指投资者进行的全部证券投资既存在盈利的可能，同时也存在亏损的可能，无论

证券投资的结果是盈利或亏损均由投资者本人自行担当。

(33):A

依据《国际会计准则第39号》的规定企业金融类的资产如可供出售的金融资产、持有到期

的投资、贷款和应收款等公允价值变动的损失都计入当期损益。

(34):B

交易对手的违约风险是信用风险。

(35):D

现金流量表是动态报表，A项错误；现金流量表关注的是企业现金的流淌状况，不是会计利

润，B项错误。现金流量表强调的是现金流淌状况，不涉及权利义务关系，C项错误。

(36):C

银行风险管理的流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险限制四个步骤。

(37):D

不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率-(次级+可疑+损失类贷款)/贷款余额X

100%=(400+1000+800)/60000X100%^3.67%。

(38):B

总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5/[(10+15)/2]=0.04=4%,故正确答案为B.

(39):A

商业银行对利率变更的敏感程度干脆影响资产负债期限结构。任何利率波动都会导致商业银

行资产和负债的价值产生波动。

(40):A

融资需求=融资缺口+流淌性资产=600-300+100=400(亿元)。

(41)：C

由于声誉风险管理的量化技术很困难，所以声誉风险管理的最好方法是：①推行全面风险管

理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的打算；②确保各类主要风险被正确识别、优

先排序，并得到有效管理，

(42):B

远期汇率=即期汇率X(l+4%)/(l+3%)=2X1.04/1.03=2.0194(美元)，故正确答案为

(43):C

流淌资产减去流淌负债就是营运资产，营运资产除以总资产可以反映企业的流淌性比率。

(44):C

公司治理是属于组织管理的内容，虽然其中也包括了风险管理的内容，但与风险管理没有干

脆的关系。风险管理的基础应包括风险治理和风险文化。而组织架构对于风险也有很大的影

响。•个合理的组织架构能从很大程度上避开或削减风险，故也应包括其中。进而实现以最

小成本获得尽可能最大收益的行为组合。

(45):C

CrcditPortfolioVicw模型干脆估计组合资产的将来价值概率分布。

(46):C

依据商业银行的资本金水平和操作风险管理实力，可以将操作风险划分为可规避的操作风

险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应担当的操作风险。商业银行通过制订应急和

连续营业方案、购买保险、业务外包等方式管理和限制的操作风险，属于可缓释的操作风险。

(47):D

方差一协方差的基本假设就是资产组合作为正态变量的“线性组合”满意正态分布。该方法

不能度量非线性金融工具的风险。

(48):B

风险评级的程序是：收集评级信息；分析评级信息；得出评级结果；制定监管措施；整理评

级档案。

(49):A

红色预警法是定量与定性分析相结合的方法。

(50):C

违约贷款回收率是商业银行实施内部评级高级法的一个重要因素，在计算预期损失与非预期

损失时都须要对回收率进行估计。回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的一个参

数指标。

(51):D

信用风险预期损失是信用风险损失分布的期望。

(52):C

任何风险都是相互关联的，没有哪种风险可以独立存在，市场风险限额管理也应综合考虑流

淌性风险等，不是完全独立的，故选项C表述有误。

(53):A

最重大的操作风险在于内部限制及公司治理机制的失效。

(54):A

生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变更幅度,B项错误；通货膨胀程度运用最多、

最普遍的的衡量指标是消费者物价指数，不确定是最好的，C项错误；通货紧缩与通货膨胀

一样对经济有着不利的影响，D项错误。

(55):D

对数收益率=5(150/100)=0.4,故正确答案为D.

(56):C

选项C是方差•协方差法的缺陷。

(57):B

风险监管是通过对风险的识别、衡量与限制，以最小的成本将风险导致的各种不利后果削减

到最低限度的科学管理方法。其主要通过风险识别、风险衡吊、风险限制和风险决策四个阶

段来达到“以尽量小的机会成本保证处于足够平安的状态”的目标。风险监管是商业银行有

效防范风险的最终一道防线。

(58):A

资产业务是资产风险管理模式强调商业银行最常常性的风险来源。

(59):B

依据《巴塞尔新资本协议》的规定，内部评级体系是银行进行风险管理的基础平台，它包括

作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度。

(60):A

从银行全部者和管理者的角度讲，经济资本是用来担当非预期损失和保持正常经营所需的资

本。它是依据银行资产的风险程度的大小计算出来的。计算经济资本的前提是必须要对银行

的风险进行模型化、量化，

(61):D

在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%

中的较高者。

(62):C

国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又

无巨额的国际收支盈余，故选项A、B、D错误。

(63):A

董事会是商业银行最高风险管理和决策机构。

(64):D

证券化是指金融业务中证券业务的比重不断增大，信贷流淌的银行贷款转向可买卖的债务工

具，是20世纪金融界最重要的创新之一。世界上第一个资产证券化产品一一住房抵押贷款

证券，由美国政府国民抵押贷款协会担保，并于1970年正式发行。

(65):C

内部限制H标只有量化才能完全被执行。

(66):D

选项A、B、C是对流淌性风险的监测方法，选项D是在危机发生时实行的应急措施安排。

故正确答案为Do

(67):C

依据《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特别类型的操作风险，它包括但不限于

因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩处性赔偿所导致的风险敞口。

(68):C

经济过度旺盛可能导致通货膨胀，因此应当实行紧缩性财政政策以抑制通货膨胀。

(69):A

高级计量法通过内部操作风险计量系统计算监管资本，建立在操作损失事务的基础上，故正

确答案为A。

(70):A

x、y的变更为线性变更，任何线性变更都不会变更相关系数，故它们的相关系数仍旧是0.3,

正确答案为A。

(71)：C

KPMG风险中性定价模型的原理是零息国债的期望收益与该等级为8的债券的期望收益是

相等，即P1(1+K1)+(I-Pl)(l+Kl)O=l+il,式中，PI为1年期的零息债券的非违约概率,

等于1减去该债券的违约概率；K1为零息债券承诺的利息，即零息债券年收益率；。为零

息债券的回收率，等于1减去违约损失率；il为1年期的零息国债的收益率，一般是无风险

收益率。本题中，Kl=18.2%,il=4%,0=20%,代入公式得PC0.85,1—Pl^O.13故

正确答案为C。

(72):C

公定利率是介乎市场利率与官方利率之间、由非政府部门的金融行业自律性组织所确定的利

率。这种利率的约束范围有限，一般只对该公会会员有约束力。银行业协会属于金融行业自

律性组织，故其确定的利率属于公定利率。

(73):D

客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，包括折现率、贷款清收

过程中较大的干脆成本和经济成本：二是会计损失，即商业银行的账面损失，包括违约贷款

未收回的贷款本金和利息，

(74):A

久期分析是衡量利率变动对银行资产价值影响的•种方法;缺口分析是衡量利率变动对银行

当期收益影响的一种方法，

(75):C

流淌性比例=流淌性资产余额/流淌性负债余额X100%o人民币超额打算金率=(在中国人民

银行超额打算金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额X100%。流淌性缺口率=(流淌性

缺口+未运用不行撤销承诺)/到期流淌性资产X100%。

(76):B

—电物档的关'(1+RJ=(1+凡),…(l+FrJiU

用班”的即睇率1年后脯期斛，吊入施,(1+RJ=(1