工作移交管理办法2017.1版

版号：工作移交管理办法Worktransfermanagementmethod2017年版（第一版）中国﹒吉林省长春市朝阳区安达街759号长春建工温馨鸟建筑装饰有限公司邮编：130061TEL：88565399目录■公司内部文件■编制时间：201■发送：各部门执行一、总则二、工作移交内容三、工作移交流程四、工程类工作及资料移交五、财务工作的移交六、交接要求七、交接过程中的问题处理八、《日常文件交接台帐》九、《重要客户及公共关系联系名单》十、《员工调职｜离职交接单》十一、《工程项目｜工作交接单》十二、《工程技术现场交接单》（5）会计机构负责人（会计主管人员）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。二、移交点收移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。具体要求是：（1）现金要根据会计账簿记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。（2）有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。（3）会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。（4）银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。（5）公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚。（6）实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。三、专人负责监交为了明确责任，会计人员办理工作交接时，必须有专人负责监交。通过监交，保证双方都按照国家有关规定认真办理交接手续，防止流于形式，保证会计工作不因人员变动而受影响；保证交接双方处在平等的法律地位上享有权利和承担义务，不允许任何一方以大压小，以强凌弱，或采取非法手段进行威胁。移交清册应当经过监交人员审查和签名、盖章，作为交接双方明确责任的证件。对监交的具体要求是：（1）一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人（会计主管人员）监交。（2）会计机构负责人（会计主管人员）办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。所谓必要时由主管部门派人会同监交，是指有些交接需要主管单位监交或者主管单位认为需要参与监交。通常有三种情况：一是所属单位负责人不能监交，需要由主管单位派人代表主管单位监交。如因单位撤并而办理交接手续等。二是所属单位负责人不能尽快监交，需要由主管单位派人督促监交。如主管单位责成所属单位撤换不合格的会计机构负责人（会计主管人员），所属单位负责人却以种种借口拖延不办交接手续时，主管单位就应派人督促会同监交等。三是不宜由所属单位负责人单独监交，而需要主管单位会同监交。如所属单位负责人与办理交接手续的会计机构负责人（会计主管人员）有矛盾，交接时需要主管单位派人会同监交，以防可能发生单位负责人借机刁难等。此外，主管单位认为交接中存在某种问题需要派人监交时，也可派人会同监交。四、交接后的有关事宜（1）会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。（2）接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整。（3）移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。五、特别提示：会计交接注意事项第一：交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。第二：发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业账要与银行账相符。现实和实务往来是否相符。保管账与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。第三：有时间的话，单位往来账要相核对。个人账要核对。总之，会计交接一定要注意。否则后果自负。所以不要怕麻烦。涉及会计方方面面一定要核实。前任会计交接后没有责任的。交接要求1、工作交接必须严肃、认真、准时。要做到手续清楚、责任明确、工作衔接有序。交接人员应按规定的顶上进行交接，未办理完交接手续前不得擅离职守。2、员工离职庆整理好应移交的各项物品，对未了事项写出书面的材料，并注明未完成的原因和剩余的工作内容。员工休假时应将未了事项详细记录在部门工作交接本上，上交至主管领导。3、交接时需有移交人、接收人、监管人在场，共同对照移交清单，核实无误后，三方签字方认可。4、移交人要做书面说细说明交出工作的内容、关键工作点、技术难度和风险等，不允许含糊其词。交接过程中的问题处理针对交接过程中存在的问题，如果当时可以处，由交接人处理完毕后交接，如果没有及时处理，由交接人承担全部责任。对于交接过程中发现问题短时间不能处理完毕的，监交人应会同移交人及接收人拟订处理意见，及是上报主管领导。正常的工作任务需要跨期执行的，（如财务上的收缴等），由交接人协助接收人熟悉各种工作关系，交接后由接收人负责继续处理，如查造成损失，由接收人全部承担责任损失。如果移交人故意隐瞒问题，则必须承担全部责任损失。未完成各种交接手续的员工，不得办理离岗手续。附表一日常文件交接台帐Sealuseregistration序号文件（材料）名称移交人接收人接收部门份数时间备注123456789101112131415161718192021222324注：档案管理人员存档。附表二重要客户及公共关系联系名单Listofimportantcustomersandpublicrelationscontacts序号公司名称姓名职务电话邮箱备注12345678910111213141516171819管理平台名称网址用户名密码备注1234注：档案管理人员存档。附表三员工调职｜离职｜休假工作交接单Paymentapprovaldocument类别：■离职□调职□长期休假□短期休假□其它（）姓名部门申请时间职务离入职时间止薪时间所属部门工作交接情况（附工作交接清单）经办人：年月日行政交接情况（详见清单）□办公室钥匙□文件柜钥匙□印章□文件资料□图书□计算器□手提笔记本□计算机□资产保管物品□重要公共关系人联系单□其它项目交接情况（详见清单）□工作交接□业务帐务□办公书籍□软件光盘□项目资料□项目文件□工程资产移交人事部交接情况离职□解除或终止劳动关系证明文件□辞职申请（辞职信）□档案已取走□无四险一金有无拖欠经办人：年月日调岗由岗位调动至岗位经办人：年月日休假休假事由：休假时间：至经办人：年月日离职当事人确人（离职人员填写）本人同意移交以上事面所有内容。有关离职手续按规定办妥，已将公司重要资料交还，并不外泄在职期间所了解的公司相关商业、技术等秘密。确认从即日起与公司终止劳动关系，把从事的一切活动与公司无关。当事人签字：年月日移交人：签字接收人：签字监交人：签字注：此单为总目录式交接清单，该单后需附详细的《工程项目｜工作交接单》。以上内容全部交接完毕，并由经办人签字后，接收人一份，人力资源部存档一份。附表四工程项目｜工作交接单Sealuseregistration类别：□中途移交工作■工程竣工移交存档□其它（）工程名称交接时间工程基本情况/工作情况：工程完成情况/工作完成情况：（包括基本工程基本信息和合同执行情况及结算情况）工程遗留或未完的工作：（包括内业资料及竣工图完成情况）资料移交情况：序号文件、书籍（材料）名称电子文件位置份数备注1工程进度表2合同3现场工作联络单4图纸（施工图、竣工图）5工作日记6设计变更及签证7安全生产教育8工程技术资料91011121314移交人：签字年月日归档责任人：签字年月日监交人：签字年月日资产移交情况序号资产名称及编号数量资产现状移交部门备注123456移交人：签字年月日接收人：签字年月日监交人：签字年月日注：档案管理人员存档。附表五工程技术现场交接单Engineeringtechnic