2023年初级银行从业资格之初级风险管理基础试题库和答案要点 (一)

2023年初级银行从业资格之初级风险管理基础试题

库和答案要点

单选题（共48题）

1、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损

失，据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。

A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉

B.声誉风险可以通过历史模拟法计量和监测

C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉

风险的因素

D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息

技术共同作用的结果

【答案】B

2、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经

营目标的银行。2002〜2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交

易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受到金融危机的冲击，该银行面

临严重的流动性风险，经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其0长期积

聚、恶化的综合作用结果。

A.市场风险、战略风险和操作风险

B.信用风险、市场风险和战略风险

C.声誉风险、市场风险和操作风险

D.信用风险、声誉风险和战略风险

【答案】B

3、在对集团客户进行合并报表时，下列说法不正确的是（）。

A.合并报表为预测和评价母公司及子公司将来的股利分派提供依据

B.合并报表虽以母公司观点编报，但可同时为母公司与子公司的股东服务

C.母公司和子公司的债权人对企业的债权要求权通常是针对独立的法律主体，

而不是针对经济主体

D.合并报表既是集团的反映，也反映了其中每个法律实体的偿债能力，因而能

够满足债权人的分析要求

【答案】C

4、单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式均不能保证商业银行安

全性、流动性和效益性的均衡。在此情况下，（）应运而生。

A.资产风险管理模式

B.负债风险管理模式

C.资产负债风险管理模式

D.全面风险管理模式

【答案】C

5、商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合

中的（）。

A.负债和组合的相关性也越大

B.资产和组合的相关性也越小

C.资产和组合的相关性也越大

D.负债和组合的相关性也越小

【答案】C

6、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑

类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400

亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。

A.25.0%

B.50.0%

C.75.0%

D.100.0%

【答案】D

7、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的()负责制定本行的风

险偏好。

A.监事会

B.风险管理委员会

C.董事会

D.风险管理部门

【答案】C

8、()是编制同期的各种生产资源需要量计划的重要依据。

A.编制好的施工进度计划

B,施工过程的各项措施

C.施工进度的控制

D.施工进度计划的编制、实施和控制

【答案】A

9、政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢

工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是()。

A.政府新兴的立法

B.公共利益集团持续的压力/运动

C.极端组织的行动或政变

D.国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策

【答案】D

10、关于风险评估的总体要求，下列说法错误的是0。

A.商业银行应当有效评估和管理各类主要风险

B.对于能够量化的风险，商业银行应当建立风险设别、评估、控制和报告机

制，确保相关风险得到有效管理

C.商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险

D.商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染

【答案】B

11、根据计量的结果.通过采取合适的手段来减少流动性风险，从而将流动性

风险控制在银行的可承受范围内的是流动性风险（）。

A.识别

B.计量

C.监测

D.控制

【答案】D

12、实际成本是（）。

A.施工项目承建所承包工程实际发生的各项生产费用的总和

B.指为施工准备、组织管理施工作业而发生的费用支出，这些设计施工生产必

须发生的

C.指施工过程中耗费的为构成工程实体或有助于过程工程实体形成的各项费用

支出的和

D.施工项目承建所承包工程实际发生的各项生产费用的总和

【答案】A

13、操作风险损失数据收集指操作风险损失数据(包括损失事件信息和会计记

录中确认的财务影响)的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。商业银行这操

作风险损失数据的收集应遵循相关原则，其中，”应及时确认、完整记录、准

确统计因操作风险事件导致的实际资产损失，避免因提前或延后造成当期统计

数据不准确。对因操作风险损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但

不要求量化损失”属于()原则。

A.准确性原则

B.重要性原则

C.谨慎性原则

D.全面性原则

【答案】A

14、通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是()。

A.(2)(1)(4)(3)

B.(1)(2)(4)(3)

C.⑵⑴⑶⑷

D.⑴⑵⑶⑷

【答案】B

15、关于土地使用权抵押权变更，下列说法不正确的是()。

A.抵押期间，抵押人转让已办理登记的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受

让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知抵押双人或未告知受让人的，转让

无效

B.转让抵押物的价款明显低于其价值的，抵押权人可以要求抵押人提供相应的

担保，但这并不影响他对抵押物的转让

C.抵押权不得与债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保

D.抵押合同发生变更的，抵押当事人应当在抵押合同变更后15日内，持有关文

件到土地行政主管部门办理变更抵押登记手续

【答案】B

16、()的要点是明确限额由谁设立，由谁审批。例如全行的限额管理体系由

风险管理部发起制订，计划财务部参与拟订流动性风险部分。

A.限额设立

B.限额调整

C邛艮额监测

D.超限额管理

【答案】A

17、()是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险

进行价格补偿的策略性选择。

A.风险转移

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险规避

【答案】B

18、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积吸进取、以利润最大化为首要

经营目标的银行。2005—2010年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金

交易业务主要集中于高收益的次级债券。2011年起因受到金融危机的冲击，该

银行面临的流动性风险是其()长期集聚、恶化的综合作用结果。

A.声誉风险、市场风险和操作风险

B.信用风险、市场风险和战略风险

C.市场风险、战略风险和操作风险

D.信用风险、声誉风险和战略风险

【答案】B

19、下列关于风险管理策略的说法中，正确的是；)。

A.风险分散是指“将所有的鸡蛋放在同一个篮子里”

B.风险补偿是指事前G员失发生以前)对所承担的风险进行价格补偿

C.风险转移只能是保险转移

D.风险规避可分为保险规避和非保险规避

【答案】B

20、二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本

的受偿顺序列在(?)。

A.普通股之前、在一般债权人之后

B.普通股之前、优先股之后

C.优先股之前、在一般债权人之后

D.一般债权人之前、在优先股之后

【答案】A

21、某银行流动性资产余额为3500万元，流动性负债余额为10400万元，则流

动性比例为(??)O

A.19.78%

B.35%

C.12.43%

D.33.65%

【答案】D

22、（）是指商业银行在追求短期商业目标和长期发展目标的系统化管理过程

中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。

A.声誉风险

B.战略风险

C.政治风险

D.系统性风险

【答案】B

23、使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程

中，必须有（）严格的程序。

A.违约风险模型和模型独立控制

B.技术风险模型和模型独立预测

C.系统风险模型和模型独立操作

D.操作风险模型和模型独立验证

【答案】D

24、中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定（）负责根据业

务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相

适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效

性。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

【答案】D

25、战略风险评估的流程为（）。

A.专家审核技术性较强的假设条件-战略管理部门作出评估一制订实施方案

B.战略管理部门作出评估一专家审核技术性较强的假设条件一制订实施方案

C.制订实施方案一专家审核技术性较强的假设条件一战略管理部门作出评估

D.专家审核技术性较强的假设条件一制订实施方案一战略管理部门作出评估

【答案】A

26、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响

商业银行的盈利能力和发展空间。该种风险属于战略风险中的（）。

A.行业风险

B.项目风险

C.品牌风险

D.竞争对手风险

【答案】C

27、商业银行采用高级风险量化技术会面临0。

A.声誉风险

B.模型风险

C.市场风险

D.法律风险

【答案】B

28、下列关于风险的说法中，错误的是（）。

A.风险既可能带来收益，也可能造成损失

B.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性

C.如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在

风险

D.如果某个事件产生的收益或损失存在变化的可能，旦这种变化过程事先无法

确定，则不存在风险

【答案】D

29、方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时能处理收益率

分布中存在的“肥尾”现象的是（）。

A.方差-协方差法和历史模拟法

B.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

C.方差-协方差法和蒙特卡洛模拟法

D.方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

【答案】B

30、当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会（）。

A.变得陡峭

B.呈垂直状态

C.变得平稳

D.呈水平状态

【答案】A

31、下列不属于经营绩效类指标的是

A.总资产净回报率

B.资本充足率

C.股本净回报率

D.成本收人比

【答案】B

32、（2018年真题）下列关于久期分析的说法中，错误的是（）。

A.久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯方法

B.久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析

C.是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法

D.一般而言，金融工具的到期日时间越长，则久期的绝对值越高

【答案】A

33、商业银行流动性风险管理的核心是（）。

A.提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平

衡点

B.提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平

衡点

C.提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的资产一负债平

衡点

D.提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的资产一负债平

衡点

【答案】A

34、下列关于商业银行董事会市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。

A.负责确定本行可以承受的市场风险水平

氏负责制定市场风险管理的政策和程序

C.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

D.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、检测和控制市场风险

【答案】B

35、以下不属于市场风险计量方法的是0。

A.缺口分析

B.即期分析

C.外汇敞口分析

D.风险价值

【答案】B

36、市场约束的核心是（）。

A.监管部门

B.存款人

C.行业自律协会

D.外部中介机构

【答案】A

37、巴塞尔委员会《有效风险数据加总和风险报告原则》要求，下列（）不属

于风险报告的要求。

A.频率

B.分发

C.清晰度和可用性

D.公正

【答案】D

38、（2018年真题）下列关于商业银行内部控制的描述中，正确的是（）。

A.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人

员参与

B.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求

C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受

内部控制的权利

D.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

【答案】A

39、操作风险基本指标法的计算思路是，商业银行所持有的操作风险资本等于

前三年中，每年正的总收入的平均值乘上一个固定比例（用a表示）。各银行统

一使用的a值为0。

A.15%

B.10%

C.18%

D.12%

【答案】A

40、与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

A.财务报表真实性较好

B.连环担保普遍

C.风险识别难度大

D.贷后监督难度大

【答案】A

41、根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备不包括（）。

A.一般准备

B.特种准备

C.专项准备

D.附加准备

【答案】D

42、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业

银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，

经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的

是（）。

A.该企业集团的短期偿债能力较弱

B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

C.该企业集团投资房地产已经造成损失

D.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

【答案】A

43、某企业2015年销售收入20亿元人民币，销售净利率为14%,2015年初所

有者权益为36亿元人民币，2015年末所有者权益为48亿元人民币，则该企业

2015年净资产收益率为（）o

A.6.00%

B.6.11%

C.6.33%

D.6.67%

【答案】C

44、资本充足率压力测试框架以()的压力测试为基础。

A.单一风险

B.组合风险

C.多维风险

D.风险管理

【答案】A

45、商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交0批准。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.风险管理部门

【答案】A

46、与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合信

用风险时，应更加关注()可能造成的影响。

A.非系统风险

B.管理层风险

C.系统性风险

D.个体风险

【答案】C

47、下列不属于市场风险计量方法的是（）。

A.将生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段

B.按照交易对手评级设置授信额度上限

C.计算单一币种的多头或空头缺口

D.计算债券组合久期

【答案】B

48、2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，（）

形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健

发挥作用。

A.资本构成、内部审计、市场竞争

B.资本要求、监督监管、市场竞争

C.资本要求、监督检查、市场约束

D.资本比例、外部审计、市场约束

【答案】C

多选题（共20题）

1、先进的风险管理理念主要包括（）。

A.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重

要手段

B,风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收

益的平衡

C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展

D.应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控

制风险的业务，应采取审慎态度对待

E.树立正确的风险管理理念

【答案】ABCD

2、市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进人某一

领域并从事相关活动的机制。广义上讲，银行的市场准入不包括()。

A.机构准入

B.业务准入

C.高级管理人员准入

D.资质准入E,风险控制水平

【答案】D

3、关于风险与控制自我评估组成部分的分析，下列表述正确的有()o

A.固有风险+控制措施=剩余风险

B.银行的控制措施应合理到位，才能够有效缓解或规避风险

C.风险与控制自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素

D.固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有

的风险

E.剩余风险是指在实施旨在改变风险可能性和影响强度的管控活动后，仍然保

留的风险

【答案】BCD

4、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行应当根据外部环境

变化及时评估战略目标的（），并采取有效措施控制可能产生的战略风险。

A.合理性

B.兼容性

C.独立性

D.真实性

E.一致性

【答案】AB

5、下列属于操作风险的关键风险指标的是（）。

A.从业年限

B.系统数量

C.地区数量

D.交易量

E.产品复杂程度

【答案】CD

6、代理业务操作风险的控制措施包括（）。

A.强化风险意识

B.坚持委托-代理业务合同竹面化

C.提高电子化水平

D.设立专户核算代理资金

E.加强业务宣传及营销管理，坚守审慎经营原则

【答案】ABCD

7、流动性风险预警信号中的融资信号包括（）。

A.商业银行内部有关风险水平

B.债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

C.存款人提前兑付

D.所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升

E.所发行股票价格下跌

【答案】BC

8、下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

A.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一

个借款人

B.风险对冲分为自我对冲和市场对冲

C.风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险

D.不做业务，不承担风险

E.风险补偿主要是指事后（损失发生以后）对风险承担的价格补偿

【答案】ABD

9、公允价值的计量方式包括0。

A.直接使用可获得的市场价格

B.如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格

C.既可以直接使用名义价值，也可以直接使用市场价值

D.实际支付价格（无依据证明其不具有代表性）

E.允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

【答案】ABD

10、三方会谈的“三方”包括（）。

A.存款人

B.监管者

C.外部审计机构

D.政府部门

E.被监管银行

【答案】BC

11、止损限额适用的时期为（）。

A.一日

B.半个月

C.一个月

D.一年

E.三年

【答案】AC

12、区域风险识别应特别关注的内容有（）。

A.银行客户是否过度集中于某个地区

B.银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势

C.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性

D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化

E.政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，

如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化