2024年度事业单位借调内部审计规程2篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024年度事业单位借调内部审计规程本合同目录一览1.合同概述1.1借调对象1.2借调期限1.3借调岗位1.4借调人员职责1.5借调人员待遇2.借调程序2.1借调申请2.2借调审批2.3借调协议签订2.4借调人员交接3.借调人员管理3.1借调人员职责履行3.2借调人员考核与评价3.3借调人员培训与提升3.4借调人员离职交接4.内部审计规程4.1审计范围4.2审计程序4.3审计方法4.4审计报告4.5审计结果运用5.借调人员工作安排5.1工作内容5.2工作时间5.3工作地点5.4工作条件6.借调人员考核与奖惩6.1考核标准6.2考核程序6.3奖惩措施7.借调人员权益保障7.1工作条件保障7.2薪酬待遇保障7.3职业发展保障8.借调人员保密责任8.1保密范围8.2保密措施8.3违约责任9.合同变更与解除9.1合同变更9.2合同解除9.3解除条件10.违约责任10.1违约行为10.2违约责任承担10.3违约赔偿11.争议解决11.1争议解决方式11.2争议解决机构11.3争议解决期限12.合同生效与终止12.1合同生效12.2合同终止12.3终止条件13.合同附件13.1附件一：借调人员信息表13.2附件二：内部审计规程13.3附件三：考核评价标准14.其他约定事项第一部分：合同如下：1.合同概述1.1借调对象本合同借调对象为事业单位内部审计部门，包括但不限于财务审计、合规审计、绩效审计等岗位。1.2借调期限借调期限为一年，自合同签订之日起计算。如需延长借调期限，双方应提前一个月协商一致，并签订补充协议。1.3借调岗位借调人员应按照事业单位内部审计部门的工作需要，担任相应岗位，包括但不限于审计助理、审计专员等。1.4借调人员职责（1）按照内部审计规程开展审计工作；（2）协助审计组长完成审计项目的实施；（3）负责审计资料的收集、整理和分析；（4）参与审计报告的编制和审核；（5）完成上级领导交办的其他工作。1.5借调人员待遇借调人员待遇按照事业单位内部审计部门的薪酬制度和规定执行，包括但不限于基本工资、绩效工资、五险一金等。2.借调程序2.1借调申请借调人员应向所在单位提出借调申请，经批准后向事业单位内部审计部门报送借调申请表。2.2借调审批事业单位内部审计部门对借调申请进行审批，审批通过后与借调人员签订借调协议。2.3借调协议签订借调协议由借调人员所在单位与事业单位内部审计部门共同签订，明确借调期限、岗位职责、待遇等事项。2.4借调人员交接借调人员应在借调协议签订后，按照规定办理工作交接手续，包括但不限于工作资料、设备等。3.借调人员管理3.1借调人员职责履行借调人员应按照内部审计规程和岗位职责要求，认真履行职责，确保审计工作的质量和效率。3.2借调人员考核与评价借调人员每半年进行一次考核与评价，考核内容包括但不限于工作态度、工作能力、工作成果等。3.3借调人员培训与提升事业单位内部审计部门应定期组织借调人员进行培训，提升其业务能力和综合素质。3.4借调人员离职交接借调人员离职时，应按照规定办理工作交接手续，确保工作连续性和保密性。4.内部审计规程4.1审计范围内部审计范围包括但不限于财务收支、内部控制、预算管理、绩效评价等方面。4.2审计程序审计程序包括但不限于审计计划、审计实施、审计报告、审计整改等环节。4.3审计方法审计方法包括但不限于查阅文件、调查访谈、抽样检查、数据分析等。4.4审计报告审计报告应真实、客观、全面地反映审计情况，提出改进建议。4.5审计结果运用审计结果应及时上报，并纳入单位内部管理改进和决策依据。5.借调人员工作安排5.1工作内容（1）参与审计项目的策划和实施；（2）负责审计资料的收集、整理和分析；（3）协助审计组长完成审计报告的编制；（4）参与审计整改的跟踪和评估。5.2工作时间借调人员应按照事业单位内部审计部门的工作时间安排，保证工作连续性和效率。5.3工作地点借调人员应在事业单位内部审计部门指定的工作地点开展工作。5.4工作条件事业单位内部审计部门应提供必要的工作条件，包括但不限于办公设备、资料等。8.借调人员权益保障8.1工作条件保障借调人员享有与正式员工同等的工作条件，包括办公环境、安全防护设施、必要的工作工具等。8.2薪酬待遇保障借调期间，借调人员的薪酬待遇按照原单位薪酬制度执行，并享受与原单位同等的社会保险和福利待遇。8.3职业发展保障借调人员有权参加事业单位内部组织的各类培训和职业发展活动，并享有与原单位同等的专业技术职称评定和晋升机会。9.借调人员保密责任9.1保密范围借调人员应保守国家秘密、单位秘密和业务秘密，包括但不限于财务数据、审计报告、项目信息等。9.2保密措施借调人员应采取必要的安全保密措施，如使用加密通信工具、不在非保密场所讨论敏感信息等。9.3违约责任如借调人员违反保密规定，造成经济损失或声誉损害，应承担相应的法律责任，并赔偿损失。10.合同变更与解除10.1合同变更合同签订后，如需变更合同内容，双方应书面协商一致，并签订变更协议。10.2合同解除（1）借调人员因个人原因提出解除合同；（2）事业单位内部审计部门因工作需要提前终止借调；（3）因不可抗力导致合同无法履行；（4）合同约定的其他解除情形。10.3解除条件（1）提前通知对方；（2）办理工作交接；（3）支付或退还相关费用。11.违约责任11.1违约行为合同一方违反合同约定，应承担违约责任。11.2违约责任承担违约方应根据违约行为造成的损失，承担相应的经济责任。11.3违约赔偿违约方应按照合同约定或法律规定，向守约方支付违约金或赔偿金。12.争议解决12.1争议解决方式合同争议应通过友好协商解决；协商不成的，可提交仲裁或诉讼解决。12.2争议解决机构争议解决机构由双方协商确定，或按法律规定选择。12.3争议解决期限争议解决期限自争议发生之日起计算，一般不超过三个月。13.合同生效与终止13.1合同生效本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。13.2合同终止（1）借调期限届满；（2）合同解除；（3）合同约定的其他终止情形。14.其他约定事项14.1合同份数本合同一式两份，借调人员所在单位和事业单位内部审计部门各执一份。14.2合同签署本合同经双方签字（或盖章）后生效。14.3合同解释本合同未尽事宜，按国家有关法律法规执行。如合同与法律法规相抵触，以法律法规为准。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方概念在本合同中，“第三方”指非甲乙双方的独立第三方主体，包括但不限于中介机构、评估机构、审计机构、法律顾问等。15.2第三方介入范围（1）协助甲乙双方进行合同签订前的尽职调查；（2）提供专业的技术支持、咨询服务；（3）协助解决合同履行过程中的争议；（4）根据合同约定进行审计、评估等。15.3第三方选择第三方由甲乙双方协商确定，或由一方推荐，另一方同意。第三方应具备相应的资质和能力，能够独立、公正地履行职责。16.第三方责任16.1责任承担第三方在履行职责过程中，因故意或重大过失导致甲乙双方损失的，应承担相应的法律责任。16.2责任限额甲乙双方可约定第三方的责任限额，该限额应在合同中明确。如无约定，第三方责任限额应参照相关法律法规和行业标准确定。16.3责任免除（1）因不可抗力导致合同无法履行；（2）因甲乙双方提供的信息不准确或不完整导致第三方无法履行职责；（3）第三方在履行职责过程中，已尽合理注意义务。17.第三方权利17.1收费权第三方有权按照合同约定或市场行情收取服务费用。17.2合作权第三方有权与其他相关方进行合作，以更好地履行合同义务。17.3信息保密权第三方有权要求甲乙双方对其提供的信息进行保密。18.第三方与其他各方的关系18.1与甲方的关系第三方与甲方的关系为委托代理关系，第三方应按照甲方的委托履行职责。18.2与乙方的的关系第三方与乙方的关系为委托代理关系，第三方应按照乙方的委托履行职责。18.3与甲乙双方的关系第三方与甲乙双方的关系为独立第三方，其职责是协助甲乙双方完成合同约定的义务。19.第三方介入时的额外条款19.1第三方介入程序第三方介入前，甲乙双方应书面同意，并签订补充协议。19.2第三方介入费用第三方介入产生的费用由甲乙双方按照合同约定或协商结果分担。19.3第三方介入期限第三方介入期限应在补充协议中明确，如无约定，以完成合同约定事项所需时间为限。20.第三方责任界定20.1责任界定原则第三方责任界定应遵循公平、公正、合理原则，充分考虑第三方在履行职责过程中的合理性和必要性。20.2责任界定程序（1）收集相关证据；（2）分析第三方履行职责的过程和结果；（3）评估第三方是否存在故意或重大过失；（4）确定第三方责任范围和赔偿金额。20.3责任界定结果第三方责任界定结果应以书面形式通知甲乙双方，甲乙双方应在收到通知之日起一定期限内提出异议。20.4责任追究如第三方存在违约行为，甲乙双方可依法向第三方追究责任。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：借调人员信息表要求：详细记录借调人员的个人信息、工作经历、技能特长等。说明：借调人员信息表作为合同附件，用于明确借调人员的基本情况和职责。2.附件二：内部审计规程要求：详细规定内部审计的范围、程序、方法和报告要求。说明：内部审计规程作为合同附件，用于指导借调人员在借调期间的工作。3.附件三：考核评价标准要求：明确借调人员的考核评价标准，包括工作态度、工作能力、工作成果等。说明：考核评价标准作为合同附件，用于对借调人员进行考核和评价。4.附件四：借调协议要求：详细约定借调期限、岗位职责、待遇、保密责任等内容。说明：借调协议作为合同附件，用于明确借调双方的权利和义务。5.附件五：第三方服务协议要求：明确第三方介入的具体服务内容、费用、期限、责任等。说明：第三方服务协议作为合同附件，用于规范第三方在合同履行过程中的行为。6.附件六：争议解决机制要求：明确争议解决的方式、机构和期限。说明：争议解决机制作为合同附件，用于指导甲乙双方在发生争议时的解决途径。7.附件七：合同变更协议要求：详细记录合同变更的内容、原因和双方签字。说明：合同变更协议作为合同附件，用于记录合同变更的实际情况。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：（1）甲乙双方未按照合同约定履行借调人员职责；（2）借调人员泄露国家秘密、单位秘密或业务秘密；（3）第三方在履行职责过程中出现重大失误；（4）甲乙双方未按照合同约定支付费用；（5）合同约定的其他违约行为。2.责任认定标准：（1）违约行为的严重程度；（2）违约行为对甲乙双方造成的损失；（3）违约行为的可预见性；（4）违约行为的故意或过失程度。3.违约责任认定示例：（1）甲乙双方未按照合同约定履行借调人员职责，导致审计工作无法按时完成，乙方应承担违约责任，并赔偿甲方因此遭受的损失。（2）借调人员泄露国家秘密，造成严重后果，借调人员应承担刑事责任，并赔偿甲方因此遭受的损失。（3）第三方在履行职责过程中出现重大失误，导致审计结果失真，第三方应承担违约责任，并赔偿甲乙双方因此遭受的损失。（4）甲乙双方未按照合同约定支付费用，乙方应承担违约责任，并支付逾期付款的违约金。全文完。2024年度事业单位借调内部审计规程1人事管理本合同目录一览1.借调人员的基本条件1.1年龄要求1.2学历要求1.3专业要求1.4工作经验要求2.借调人员的选拔程序2.1申报环节2.2资格审查2.3考核评估2.4录用决定3.借调期限3.1借调期限的确定3.2借调期限的延长3.3借调期限的终止4.工作职责与权限4.1工作职责4.2权限范围4.3工作报告制度5.工作任务与目标5.1任务分配5.2目标设定5.3工作进度要求6.借调期间的待遇6.1工资待遇6.2奖金及补贴6.3社会保险及公积金6.4其他福利待遇7.借调人员的考核7.1考核内容7.2考核方式7.3考核结果的应用8.借调人员的解聘8.1解聘条件8.2解聘程序8.3解聘后的处理9.借调人员的保密义务9.1保密内容9.2保密期限9.3违约责任10.违约责任及争议解决10.1违约责任10.2争议解决方式10.3争议解决程序11.合同的生效与终止11.1合同生效条件11.2合同终止条件11.3合同终止程序12.合同的附件与补充12.1附件内容12.2补充条款12.3附件与补充的效力13.合同的签署与备案13.1签署主体13.2签署程序13.3备案要求14.其他约定事项第一部分：合同如下：第一条借调人员的基本条件1.2学历要求：借调人员须具备会计、审计、财务等相关专业学历。1.3专业要求：借调人员应具备较强的审计能力和财务分析能力，熟悉国家相关法律法规。第二条借调人员的选拔程序2.1申报环节：借调人员需向所在单位提出书面申请，经单位领导同意后，报送上级主管部门。2.2资格审查：主管部门对申报人员进行资格审查，包括学历、专业、工作经验等。2.3考核评估：主管部门组织对符合条件的申报人员进行考核评估，考核内容包括专业知识、实际操作能力、沟通协调能力等。2.4录用决定：根据考核评估结果，主管部门确定借调人员名单，并报单位领导审批。第三条借调期限3.1借调期限的确定：借调期限一般为1年，可根据工作需要适当调整。3.2借调期限的延长：如需延长借调期限，借调人员应在期限届满前1个月向主管部门提出书面申请，经审批后方可延长。3.3借调期限的终止：借调期限届满或因工作需要终止借调时，借调人员应提前1个月向主管部门提交书面报告。第四条工作职责与权限4.1工作职责：借调人员应按照借调单位的安排，履行审计、监督、咨询等职责。4.2权限范围：借调人员享有审计范围内的调查、取证、提出建议等权限。4.3工作报告制度：借调人员应定期向借调单位报告工作进展，遇重大问题及时上报。第五条工作任务与目标5.1任务分配：借调人员应根据借调单位的工作需要，接受任务分配。5.2目标设定：借调人员应结合任务分配，设定合理的工作目标。5.3工作进度要求：借调人员应按计划推进工作，确保按时完成各项任务。第六条借调期间的待遇6.1工资待遇：借调人员工资待遇按照借调单位规定执行，并根据借调单位实际情况予以适当补贴。6.2奖金及补贴：借调人员享有借调单位的奖金及补贴政策，具体标准由借调单位规定。6.3社会保险及公积金：借调人员应按照国家规定参加社会保险及缴纳公积金。6.4其他福利待遇：借调人员享有借调单位规定的其他福利待遇。第七条借调人员的考核7.1考核内容：借调人员的考核内容包括工作态度、工作能力、工作业绩等。7.2考核方式：考核采取平时考核与年度考核相结合的方式。7.3考核结果的应用：考核结果作为借调人员续借、解聘的重要依据。第八条借调人员的解聘8.1.1违反国家法律法规，造成严重后果的；8.1.2违反单位规章制度，情节严重的；8.1.3因工作失误造成重大损失或不良影响的；8.1.4不能胜任工作，经培训仍不能胜任的；8.1.5在借调期间出现其他违反合同规定的行为。8.2解聘程序：解聘前，单位应给予借调人员书面解聘通知，并说明解聘理由。借调人员有权在接到通知后15日内提出书面申诉。8.3解聘后的处理：解聘后，借调人员应按照规定办理工作交接手续，单位应协助其办理离职手续，并按规定支付经济补偿。第九条借调人员的保密义务9.1保密内容：借调人员应保守借调单位的商业秘密、技术秘密和其他保密信息。9.2保密期限：保密期限自借调结束之日起计算，不少于2年。9.3违约责任：借调人员违反保密义务，泄露保密信息的，应承担相应的法律责任。第十条违约责任及争议解决10.1违约责任：任何一方违反本合同约定，应承担相应的违约责任，包括但不限于赔偿损失、支付违约金等。10.2争议解决方式：双方发生争议，应友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。10.3争议解决程序：诉讼期间，除争议事项外，本合同其他条款继续有效。第十一条合同的生效与终止11.1合同生效条件：本合同自双方代表签字盖章之日起生效。11.2合同终止条件：合同期满或双方协商一致解除合同时，合同终止。11.3合同终止程序：合同终止前，双方应办理相关手续，包括但不限于工作交接、经济补偿等。第十二条合同的附件与补充12.1附件内容：本合同附件包括但不限于借调人员名单、工作计划、考核结果等。12.2补充条款：本合同如有未尽事宜，可由双方另行签订补充协议，补充协议与本合同具有同等法律效力。12.3附件与补充的效力：附件与补充协议作为本合同不可分割的一部分，与本合同具有同等法律效力。第十三条合同的签署与备案13.1签署主体：本合同由借调单位代表和借调人员代表签署。13.2签署程序：双方代表应在合同上签字盖章，并由单位盖章确认。13.3备案要求：本合同签署后，双方应向主管部门备案。第十四条其他约定事项14.1本合同一式两份，双方各执一份。14.2本合同未尽事宜，由双方另行协商解决。14.3本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为一年。14.4本合同未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方的概念与界定1.1第三方是指在甲乙双方合同履行过程中，因特定需求而介入的独立第三方机构或个人，包括但不限于中介机构、咨询公司、审计机构、评估机构等。1.2第三方介入的具体类型包括但不限于：技术服务、专业咨询、法律顾问、财务审计、风险评估等。第二条第三方的责任与义务2.1第三方应根据甲乙双方的要求，提供专业、高效的服务，确保服务质量符合合同约定。2.2第三方应遵守国家法律法规，维护甲乙双方的合法权益，不得泄露甲乙双方的商业秘密。2.3第三方在履行职责过程中，如因自身原因导致甲乙双方权益受损，应承担相应的法律责任。第三条第三方的责任限额3.1第三方的责任限额由甲乙双方在合同中约定，具体金额应根据第三方服务类型、服务内容等因素确定。3.2第三方责任限额的约定应充分考虑甲乙双方的风险承受能力，确保在第三方违约时，甲乙双方的损失能够得到合理补偿。3.3第三方责任限额的约定不得违反国家法律法规。第四条甲乙双方的额外条款4.1.1明确第三方介入的具体目的、服务内容和预期成果。4.1.2规定第三方介入的时间节点和进度要求。4.1.3明确第三方与甲乙双方之间的沟通机制和协调方式。4.1.4约定第三方在合同履行过程中的责任和义务。4.2甲乙双方应确保第三方介入不会影响本合同的履行，如出现影响，双方应协商解决。第五条第三方与其他各方的划分说明5.1第三方作为独立第三方机构或个人，其职责仅限于为甲乙双方提供专业服务，不参与甲乙双方的内部管理。5.2第三方在履行职责过程中，应遵守甲乙双方的内部规定，不得干预甲乙双方正常的业务运作。5.3第三方与其他各方的关系如下：5.3.1第三方与甲乙双方之间的关系为服务与被服务关系。5.3.2第三方与借调人员的直接关系为委托代理关系，但不得侵犯借调人员的合法权益。5.3.3第三方与借调单位的直接关系为委托服务关系，但不得干预借调单位的内部管理。第六条第三方的变更与退出6.1如第三方因自身原因无法继续履行职责，应提前通知甲乙双方，并协助甲乙双方寻找替代第三方。6.2如第三方在履行职责过程中出现严重违约行为，甲乙双方有权解除合同，并要求第三方承担相应的法律责任。6.3第三方退出后，甲乙双方应根据合同约定，继续履行合同义务，确保合同目标的实现。第七条第三方介入的合同附件7.1本合同附件中应包含第三方介入的相关信息，包括第三方名称、服务内容、责任限额等。7.2附件中的第三方信息应与合同保持一致，如有不一致之处，以合同为准。第八条第三方介入的争议解决8.1如第三方介入过程中出现争议，甲乙双方应通过友好协商解决。8.2