金融学（第二版）课件：存款类金融机构

存款类金融机构知识要点存款类金融机构的特性、作用及类型商业银行的特性、类型及业务中央银行的性质、职能、类型与业务其他存款类金融机构：政策性银行与信用合作社第一节存款类金融机构概述存款类金融机构（depositfinancialinstitutions）是接受个人和机构存款并发放贷款的金融机构。其共同的特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。因为商业银行是最早产生的、最具存款类金融机构特点的机构，所以也有将此类机构称为银行类金融机构。第一节存款类金融机构概述

存款类金融机构业务运作特点：信用性风险性服务性第一节存款类金融机构概述

存款类金融机构的职能与作用：充当信用中介，实现对全社会的资源配置充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用承担信用创造，在宏观经济调控中扮演重要角色转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求存款类金融机构的分类：（1）

按业务活动的目标来分类

管理性存款类金融机构：中央银行商业性存款类金融机构：商业银行、储贷协会、信用社、财务公司等政策性存款类金融机构：政策性银行第一节存款类金融机构概述（2）按照投资者的国别或业务的地理范围来划分

国际性存款类金融机构全国性存款类金融机构地方性存款类金融机构第一节存款类金融机构概述（3）按照其经营业务的种类与范围来划分职能分工机构全能型机构第一节存款类金融机构概述参考：银行控股公司制1.产生单一银行制的前提下发展分支机构网络2.作用业务多元化、利润来源多渠道、风险分散化3.美国的银行控股公司可拥有的非银行金融公司：财务公司、信托公司、信用卡公司、租赁公司、保险代理公司、证券公司、抵押贷款公司、金融咨询公司、储蓄和贷款协会、数据处理公司金融服务集团德国模式——全能银行（整合型）英国模式——银行子母公司制美国模式——控股公司制途径：从无到有兼并收购具有信息优势、服务优势、利润优势、竞争优势电子商务时代的银行

（E-BANK）电子商务时代的银行突破了传统的经营和服务模式，出现了网络银行、自助银行、无人银行、电话银行、信息服务中心等，以此来实现以客户为中心，提供全功能、个性化的服务模式。由原有的储蓄、信贷基本业务，向多方面业务发展。新的服务模式为客户提供超越时空的"AAA"式服务，即在任何时候Anytime）、任何地方（Anywhere）、以任何方式（Anyhow）为客户提供每年365天，每天24小时的全天候金融服务。这些服务包括：以快捷、简便的方式提供市场信息、金融产品信息，并以良好的交互性向顾客提供自动式服务、个人化家庭理财、跨国际金融服务、无实体金融服务等。

第二节商业银行商业银行的特性：一、商业银行是特殊的企业经营对象的特殊经营关系的特殊经营风险的特殊二、商业银行是特殊的金融机构商业银行具有内在的脆弱性商业银行具有较强的风险传染性商业银行的分类：（1）按商业银行的组织形式划分总分行制商业银行单一制商业银行控股公司制连锁银行制第二节商业银行（2）依据商业银行的业务运营范围来划分职能分工型商业银行全能型商业银行第二节商业银行划分的依据种类产品类型提供产品的创新性传统银行和具有银行性质的新型金融机构如货币市场基金买方类型买方的规模批发银行和零售银行买方的地域差异城市银行、农村银行买方的需求差异储蓄银行、私人银行销售渠道销售载体有形银行、电子银行销售的纯粹性直销银行、兼营银行未来发展趋势支付功能强化型银行、信息技术型银行、顾客细分型银行、协作性型银行地理范围跨国商业银行、全国性商业银行、区域商业银行、社区商业银行（3）商业银行的其他分类方法

商业银行的业务（1）负债业务银行的负债业务主要有三种形式：被动负债，被动地吸收存款筹集资金，主要形式是存款，一般可分为活期存款、定期存款、储蓄存款三类；主动负债，银行通过发行各种金融工具主动吸收资金；其他负债，包括借入款和临时占用两类。第二节商业银行（2）资产业务资产业务是商业银行的资金运用项目，包括：贷款，是商业银行资产业务中最重要的业务；证券投资；其他资产，主要包括库存现金、存放中央银行和同业的存款等。第二节商业银行（3）银行资本

银行资本即银行自有资本，包括核心资本和附属资本。核心资本包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金等。第二节商业银行银行资本1.银行资本的构成核心资本：银行股本、永久性优先股、未分配利润附属资本：呆帐准备金、非永久性优先股、长期债务2.作用：银行资不抵债的缓冲器、银行信誉的保证巴塞尔协议III的特征体现在：——继续以充足资本、监督检查和市场纪律为三大支柱，主要侧重于第一支柱的改革，在第二和第三支柱上也有所调整；——以资本监管为主，同时引入流动性监管标准；——监管理念上仍然以微观监管为主，并引入了宏观审慎监管的概念；——通过对宏观经济影响分析来校准资本和流动性监管的关键参数。股权融资债权融资利资金可永久使用；股息支付不固定；不会导致决策权的分散；债券成本相对较低；审核成本低弊易分散决策权或产生委托-代理问题；股本成本较高；普通股的股东承担银行的主要风险固定的利息支出和确定的偿还期；降低银行吸收损失和清偿债务的能力；对股利的发行和再次举债有一定限制信贷的6C原则“6C”原则(principlesof6C):商业银行为了确保贷款的安全与盈利，在对放款对象进行审查时所采用的信用分析方法。主要包括品德（Character）才能(Capacity)资本(Capital)担保品(Collateral)经营环境(Condition)事业的连续性(Continuity)（4）表外业务表外业务（offbalancesheetbusiness）包括传统的中间业务(middlemanbusiness)和创新业务(innovationbusiness)第二节商业银行表外业务——巴塞尔委员会将表外业务分为四类：1.银行出具的各类保单：汇票承兑、备用信用证、贷款偿还担保2.贷款承诺：贷款限额、信用卡透支、票据发行便利、回购协议3.中介业务：信托、代理、委托、咨询4.创新业务：利率互换、期货、期权——影响：积极——提高经营效益、拓展市场、消极——风险增加、成本增大1989-1996年欧洲银行业收入结构（非利息收入占比）单位：%国家1989199219941996英国37.642.243.244.4法国19.731.335.739.4德国

————19.421.5意大利22.318.323.730.4葡萄牙16.324.827.334.2西班牙17.620.321.624.3瑞士——61.360.863.8资料来源：戈达德、莫利纽克斯：〈〈欧洲银行效率、技术与增长〉〉，中国人民大学出版社，

2006年，11页整理。商业银行业务发展趋势1.强调业务创新和多元化2.业务电子化3.以客户中心理念发展业务4.强调银行监管对银行业务调整的重要意义第二节商业银行商业银行业务经营原则1.安全性原则2.流动性原则3.盈利性原则第二节商业银行商业银行的经营管理理论1.资产管理理论资产管理是商业银行的传统管理办法，该理论的重点是流动性的管理。第二节商业银行2.负债管理理论负债管理是通过负债业务创新，主动吸引客户资金，扩大资金来源，并根据资产业务的需要调整或组织负债，让负债去适应和支持资产业务第二节商业银行3.资产负债综合管理理论该理论强调将资产和负债综合考虑，统筹安排，才能实现盈利性、流动性和安全性的统一。第二节商业银行从现代银行能力体系思考中国商业银行发展银行制度银行家才能企业文化战略管理能力文化影响能力制度规范能力基础层技术应用能力风险控制能力人力激励能力组织优化能力保障层技术创新能力产品开发能力市场营销能力实现层市场价值实现第三节中央银行中央银行的性质与职能（一）发行的银行中央银行统一控制管理全国的货币发行，垄断银行券的发行权（二）政府的银行政府的银行是指中央银行不论其表现形式如何，都是管理全国金融的国家机关，制定和贯彻国家货币政策的综合部门，为国家提供信用，并代理执行国库出纳职能，代表国家参加国际金融活动。具体活动包括：代理国库、代理发行政府债券、为政府提供信用、管理国家的黄金和外汇储备、提供政策咨询与经济、金融信息。第三节中央银行（三）银行的银行银行的银行是指中央银行不经营商业银行的业务，不与工商企业和社会公众发生信用关系，只与商业银行和其他金融机构发生业务往来，并负有为商业银行和其他金融机构提供金融服务和监督管理双重职责。具体表现为：集中管理商业银行的存款准备金、充当最后贷款人、最后清算人。第三节中央银行中央银行制度的类型：（一）单一型中央银行制度1.一元式中央银行制度2.多元式中央银行制度（二）复合型中央银行制度（三）准中央银行制度（四）跨国中央银行制度第三节中央银行BankofEngland1694年：私人股份银行（政府的银行的特征）1833年：银行券无限清偿资格1844年：《皮尔条例》1854年：取得清算银行的地位1857年：《银行法》集中管理所有其他银行的金属准备18世纪-19世纪中期：充当最后贷款人1928年：唯一的发行银行1946年：国有化资料：英王威廉三世时，正值英法战争（公元1689年~1697），英国政府军费开支庞大，财政状况陷入困境。为弥补财政支出，英国皇室特许英格兰威廉·彼得森等人主张由本来己是债权人的金匠募集120万英镑作为股本来组织银行，为政府垫款。这一倡议于1694年7月27日由英国国会制定法案同意实行，于是创建了英格兰银行。英格兰银行成立之初拥有一般商业银行的业务，如存款、贷款和贴现等，与商业银行也只处于一般的往来关系。但不同的是，英格兰银行享有一般银行不能享有的特权：（1）它向政府放款，抵补英国连年殖民战争的资金需要。到1746年止，银行己借给政府1168.68万英镑；（2）英格兰银行除对政府放款以外，还代理国库和管理政府证券。18世纪的英格兰银行美国联邦储备银行PBC1908年：户部银行和交通银行1924年：孙中山建立的广州中央银行国民政府时期的中央银行：1928年，1942年1932年：中华苏维埃共和国国家银行1948年12月1日：在原解放区的华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上，在石家庄成立了中国人民银行1953-1983：大一统1983年以后；1995年中央银行业务

中央银行的业务主要有资产业务、负债业务和其他业务三大类别。（一）中央银行的资产业务中央银行的资产是指中央银行在一定的时点上所拥有的各种债权。具体业务包括再贴现业务，贷款业务，证券买卖业务和黄金外汇储备业务。第三节中央银行（二）中央银行的负债业务中央银行的负债是指一定时点上中央银行对金融机构、政府、个人和其他部门的各种债务。中央银行的负债业务主要由货币发行业务、存款业务、其他负债业务等构成。第三节中央银行（三）中央银行的资本业务中央银行的资本业务实质上就是筹集、维护和补充自有资本的业务。中央银行的股本结构决定了其补充自有资金的渠道和方法。中央银行自有资本主要有三种来源：政府出资、地方政府或国有机构出资、私人部门和私人银行出资。第三节中央银行（四）中央银行的其他业务

除上述业务之外，其余的统称为中央银行的其他业务，主要包括：支付清算业务，金融调查统计业务。第三节中央银行差异中央银行一般金融机构地位一国最高金融管理当局一般企业（公司）法人经营目的不以盈利为目的，追求政策和社会目标以盈利为目的业务对象只对政府、金融机构企业、居民等社会各部门享有权限享有国家赋予的各种特权无特权，彼此间平等竞争履行职能的手段可并用法律、行政、经济手段只能通过业务活动活动领域宏观金融、经济领域微观金融、经济领域第四节其他存款类金融机构一、政策性银行政策性银行(policybanks)是指由政府投资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事信贷融资业务的政策性金融机构，其业务经营目标是支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控。政策性银行的特点1.不以盈利为经营目标。2.资金运用有特定的业务领域和对象。3.不以吸收存款作为主要资金来源，资金来源主要是国家预算拨款、发债集资或中央银行再贷款。第四节其他存款类金融机构我国的政策性银行1.国家开发银行1994年3月正式成立的中国第一家的政策性银行。国家开发银行对其安排投资的国家重点建设项目，如，国家基础设施、基础产业的大中型基本建设，在资金总量和资金结构配置上负有宏观调控职责，以提高投资效益，促进国民经济持续、快速、健康地发展。第四节其他存款类金融机构

2.中国农业发展银行

中国农业发展银行是主要承担国家规定的农业政策性金融业务的政策性银行。1994年4月29日由中华人民共和国国务院决定成立。1994年11月18日，中国农业发展银行正式投入营运。除在成立之初的国拨资本及人民银行的再贷款外，中国农业发展银行还可发行金融债券、吸收办理业务范围内开户企业的存款。第四节其他存款类金融机构3.中国进出口银行

承担机电产品和成套设备等资本性货物进出口金融业务的政策性银行。1994年5月成立。资金来源主要是向国内外发行债券。总部设在北京，并设有大连、上海、武汉、广州、西安5个国内代表处及西非科特迪瓦1个国外代表处。第四节其他存款类金融机构美国政策性银行

美国进出口银行

联邦住宅管理署美国的政策住宅建设信贷机构联邦国民抵押信贷协金融机构残废军人行政事务管理署联邦抵押信贷银行

12家联邦土地银行农业信贷机构12家合作社银行和1家合作社中央银行

12家联邦中期信贷银行

日本政策性银行“十库”：国民金融公库、中小企业金融公库中小企业信用保险公库、住宅金融公库农林渔业金融公库、国营企业金融公库北海道东北开发公库、冲绳振兴开发公库环境卫生金融公库、政府关系融资事业团“两行”：日本开发银行日本进出口银行二、合作金融机构(communityfinancialinstitutions)

按照国际通行的合作原则，以股金为资本、以入股者为服务对象、以基本金融业