2024年财务共享发展趋势洞察报告

2024财务共享发展趋势洞察报告100101112024财务共享发展趋势洞察报告100101110100101110100101110CONTENTS1财务共享服务中心的发展和变革031财务共享服务中心的发展和变革03062.070909070909122.2.1无人财务共享下财务组织的变化无人财务共享下财务人员能力结构的变化无人财务共享下运营管理模式的变化 13无人财务共享下财务人员办公模式的变化 14无人财务共享下技术应用的变化 15无人财务共享的实践和典型场景 16价值生态链的共享协同 17业务和财务的共享协同 21数据驱动下的管财深度融合 27凭证会计档案的全面电子化 32无人财务共享下的运营管理体系建设 40无人财务共享下的财务共享运营平台建设 41无人财务共享下的运营管理模式 43无人共享下的财务人员转型 44数字化时财务人员需要具备数据思维互联网思维和创新思维 45人机共财务人员需要适应新的工作模式 466无人财务共享建设的升级路径48传统财务共享服务虚拟6无人财务共享建设的升级路径48传统财务共享服务虚拟财务共享服务无人财务共享服务495051结语55FOREWORD前言根据上海国家会计学院2024AIGAI信任风险和安全管理数智化的最佳突破口。财务共享最早诞生于20世纪802005201500内容创作领域ChatGPT为代表的国内外AIC端和B端应用场景被广泛AI大模型对众多行业产生了深远而广泛的影响AI大模型将引发生产和生活方式在未来的BAI大模型有望助力企业打造定制化专有模型AI大模型内容创作领域AI财务分析层面财务分析层面AI据趋势与特征同AI还能通过对财务数据的深入剖精准识别隐藏的模式和 趋助力财务人员快速科学地做出决策。知识学习与赋能数据智能应用AI大模型依托其强大的多模态能力，能够迅速识别并处理非标准化文件，结合垂直AIChat数据智能应用AI大模型依托其强大的多模态能力，能够迅速识别并处理非标准化文件，结合垂直AIChatGT的AIGC01财务共享服务中心的发展和变革01OF组织流程变革驱动信息化驱动共享发展趋势大致经历了以下四个阶段：组织流程变革驱动信息化驱动共享发展趋势互联网驱动互联网驱动AI和数据驱动第一代财务共享第二代财务共享第三代财务共享第四代财务共享财务核算共享组织和人员集中财务三维组织架构影像和档案电子化业财资税共享一体化平台管理会计和财务共享数据中心赋能业务会计核算标准化核算流程再造

共享系统与ERP的集成大量的二次定制化开发

业财端到端打通产业互联网信息协同

人工智能深度应用业财深度融合微服务的中台架构主要特点主要特点组织和流程驱动的初代共享组织和流程驱动的初代共享信息化驱动的第二代共享ERP互联网驱动的第三代共享AI和数据驱动的第四代共享第四代财务共享由数据和AIAI和数据为依托的第四代共享将促使共享中心02概念和发展02AAI借助生成式人工智能（AIGC、机器人流程自动化RNL

新一代财务共享平台凭借强大的数据处理与分析能力，能够实时精准地将关键的业财数据推送至决策层，极大提升了企业的运营响应速度和风险预判能息万变的市场环境中更具竞争力。））全面电子化（财务凭证全面实现电子化，数据流转高效无误））1个1个方向4大4大核心能力

数据赋能中心

多维报告中心

控制策略管控中心组织柔性化 交易在线化 业财协同化 管财融合化 全面电子化 深度智能化 组织柔性化7大重要特征

综合复合移动办公

商旅商城线上消费自动结算银行税局全线拉通

程拉通同结算周期

多维核算智能预警智能分析决策

全电票电子凭证电子影像电子合同电子档案

智能填单智能收单智能审单智能客服RPA自动化

服务2.2无人财务共享的发展趋势2.2.1无人财务共享下财务组织的变化组织架构变革与职能分工重塑是“无人化”建设的关键无人共享趋势下，共享中心职能边界将实现广泛拓展著的价值。数据洞察组数据驱动业务发展。流程精进组进行精准优化和革新。规则治理组数据洞察组数据驱动业务发展。流程精进组进行精准优化和革新。规则治理组传统财务共享中心(FSSC)无人财务共享中心(FSSC)运营监控组分析报告组规则管控组流程优化组数据挖掘组运营管理组传统财务共享中心(FSSC)无人财务共享中心(FSSC)运营监控组分析报告组规则管控组流程优化组数据挖掘组运营管理组资金结算组总账组应收组应付组费用组分组分组分组分组分析报告组运营创新组无人共享趋势下，共享中心组织形态将迈向虚拟化和无人化多职能融合共享是未来共享中心的演进方向IT2.2.2无人财务共享下财务人员能力结构的变化财务岗位能力模型和职业发展路径的拓展与延伸IT财务人才培养机制向多元化进阶2.2.3无人财务共享下运营管理模式的变化这同样是未来无人共享的发展趋向如共享作业平台SLA2.2.4无人财务共享下财务人员办公模式的变化5GAR/VR办公模式向移动化、远程化转变AR/VRVR/AR设备智慧化升级，人机协同办公AI2.2.5无人财务共享下技术应用的变化AI新一代企业数字化平台筑牢无人共享的技术基石AI底座的技术IT速响应的要求。业务领域的尖端技术助推无人共享达成自动化、智能化、数字化AIGC03无人财务共享的实践和典型场景03OFOF多维数据引擎实时共享服务中心多维数据引擎实时共享服务中心3.1价值生态链的共享协同3.1价值生态链的共享协同外部生态链客户供应商外部生态链客户供应商渠道电商税务局银行��产业协同平台（公有云）物流协同共享服务平台数据管理平台交易账商旅共享酒店预定会计账税务账管控账敏捷开发平台人工智能平台主数据RPA内部运营MOMOAPLMMESCRMSRM财务绩效制证审单枪单派单共享运营结算客服共享巡检服务现场维护IT共享HR共享税务共享资产管理财务共享采购共享资金协同发票协同订单协同图像语音知识图谱规则引擎会计引擎预算引擎流程引擎单证引擎报销结算对账机票出行员工服务政策档案总账账务收费代理招聘风险控制工资核算供应商用户调查网络维护档案管理税务筹划库存网络服务软件维护社保缴纳纳税申报往来介绍招采热线服务设备维护薪酬计算发票管理费用报销寻源商旅协同在2024采购协同税务协同OCR2023年多地税小结通过深度的内外互联协同，将外部的商旅、商城等资源引入企业内部，把客商征信信息、税务法规信系统安全准备多灾备体系，确保7x24小时服务正常。系统安全准备多灾备体系，确保7x24小时服务正常。案例分享Z198260006ZPC端和移动端的一体化操Z30%以上60业的高效运营和成本控制带来了显著成效。案例分享某大型央属国际工程咨询公司价值链协同案例⸺商旅平台数据同步最优价格数据同步最优价格商旅平台供应商协议航司协议酒店企业自有服务商其他开放资源商API接入在线比价选购数据实时同步出差申请出差审批商旅预订自动出票结算管理费用入账商旅付款分析飞机火车酒店用车公司预存 公司授信 公司月结客服电话服务标准1202、国内机票、国内酒店、火车票客服人员在收到问题后1个小时内给予回复;3230分钟内告知解决方案和处理进度。服务保障措施123.2业务和财务的共享协同AIINALOCRA以下典型的行业化应用场景：装备制造行业采购结算协同一体化预算设定申请订单下达21供应链协同平台 供应商ERP系统

报表管理沟通管理对账平台供应商EDI集成接口报表管理沟通管理对账平台

入库单、退货单、采购单同步推送ERPERP开具发票公司税控机/税控服务器

预制发票

对账结算结果

付款查询

付款信息同步三单匹配邮寄管理三单匹配纸质发票/电子发票下载对账单派工纸质发票/电子发票下载凭证财务中台应付模块发票池匹配规则自动匹配审核形成应付信息付款资金系统发票验真、认证国税总局底账系统凭证财务中台应付模块发票池匹配规则自动匹配审核形成应付信息付款资金系统发票验真、认证国税总局底账系统在20245G22零售快消行业全渠道销售结算对账全渠道销售模式是当今快速消要品企业在销售端具备的典型持征!平台 财务需要在对账业务上耗费大量的人且无法事实上保证对账结果的准确性及时性!价值 元年全渠道对账平台可针对典型场景提供产品解决方极大提高对账效率和准确性!线下传统渠道 专卖店 加盟店 商场扣点店 商场折扣店 ...企业销售收入、扣点、费用

线下门店对账核对一致

卖场月结对账单难点渠道线上销售渠道

全国近XX家店金鹰、百盛、银座、王府井...�卖场折扣活动，品牌折扣活动，临时销售活动��...淘宝 京东 抖音 天猫 官网 唯品会 拼多多 苏宁 ...企业销售明细、平台费用

线上平台对账核对一致 平台账单平台众多：电商体系、官网、小程序、直播带货�数据量巨大：双十一数据量可达千万量级难点优惠券，双十一，跨店铺营销活动等�跨期因素影响：异常销售跨期发生，需要持续滚动对账�...零售快消行业全渠道对账业务背景概述23零售快消行业全渠道对账业务背景概述��流程价值值交接成本

运营监控通过建立统一对账平台，实现对(门店/区域/品碑)账进度的文时篮控、稽核

降低成本变动成本通过系统自动化对账/入账，提升对账效率

标准化通过建立统一对账模型，实现数据标准化通过抽象不同平台对账规则形成标准化规则引擎，系统自动对账匹配率达98%以上对账平台整体价值与目标案例分享60对账自动化率达9824门店：

支持按集团、区域、地区、店铺多个维度进行查询对账进度实时查询店铺对账进度

登记进度1324

1320

2审核中

0代开票

2已开票

39720应登记

28907未登记

0待处理月差异监控查询月度对账差异核销情况

日差异监控日差异金额查询及差异原因统计核销统计: 未核销分析: 销售汇总统计:-32365.95%

商场录错单

-3216 -20

新零售总额差异总额

022058

3144784930799606差异总计：536,108

新零售录错单

1,000,000

10,000,000 100,000,000 1,000,000,000572,334

000,000 94.05%

000,000

000,000

000,0000已核销

未核销

1

商场多入单 商场录错单 急需开票 新零售多入单在2024业决策提供更有力的支持。建筑工程行业“项目管理+财务共享+全面预算”一体化PPPEPCBOT在2024建筑工程行业3.3数据驱动下的管财深度融合结合业务实践，数据驱动下的管财融合具备以下四个层次的应用：基于同源分流，进行智能经营核算，建设财务共享多维核算报告能力财务数据中心 管理会计报告中心应收共享应付共享费用共享资产共享

管会明细账（实时生成

管会账簿管理利润表（频率到天

管理报告财管差异采购共享税务共享商旅共享

会计账簿税务账簿

会计报表税务报表27基于业财数据，实时生成智能报表，提升财务共享基础数据分析能力BI向前链接交易，向后支撑核算和管理会计业务 ERP 业财税融合

管理会计 管理

核算会计账 外部用户数据积累和沉淀管理账 交易账 会计账 税务账利用业财税融合解决传统财务业管、管财务分离的问题，提供经营所需的实时数据28基于内外部数据，进行智能数据分析，助力业务预警和经营决策基于业务需求，构建管理闭环，提升财务共享的场景化创新能力10529数据监控 决策判断 任务下达收款目标目标预警自动触发收款目标

自动分析

自动溯因策略推荐

自动触达相关人员 执行措施

接受服务应收数据监控结果反馈应收数据监控预警阈值

模型+算法支撑

指标体系支撑改变：

归因及追溯：定制化归因算法基于指标体系，自动归因定位根因

改变：管理贯通问题发现、问题溯源、任务下达趋势分析：跟踪应收趋势，提前预警

应收到期

资金平衡

客商征信

到执行反馈的关键管理环节与移动端集成，决策者通过移动端进行工作部署、任务下达执行人反馈执行过程及结果情况数找人

自动归因算法

策略推荐算法基于业务模型进行收款监控和决策在202430案例分享人找数数找人平台能力案例分享人找数数找人平台能力HITH集团构建了一个全面而精细的指标体系框架H集团通过设定指标阈值和预警规则H指标大厅搜索关注指标卡片析关联的指标情况查看异常原因分析指标卡片指标异常预警指标洞察-自动集成成熟算法 指标深度分析-归因及关联指标事件闭环指标大厅画布指标大厅搜索关注指标卡片析关联的指标情况查看异常原因分析指标卡片指标异常预警指标洞察-自动集成成熟算法 指标深度分析-归因及关联指标事件闭环指标大厅画布（自由布局）指标详情指标ower数据智能高阶功能31时序异常检查维度交叉检查可拓展算法自动推荐预警阀值“短信或邮件”收到预警指标指标各维度下钻归因分析响指标进入“指标大厅”查看异常指标析指标变化的原因在的潜在风险及任务发现问颗及异常分析原因，创建指标卡片关联事件及任务异常预警指标洞窦指标深度分析指标事件闭环指标自动触发事件关联任务，监控任务执行情况监控事件进度基础功能基础功能3.4凭证会计档案的全面电子化2024年11月1日起全面推广铁路客运领域OCR财务共享系统上传电子

资金系统

采购系统

电子化资料产生节点元年电子档案系统发票/填写电票号

选择电子发票

银行电子回单

电子合同解析服务档案借阅发起报销档案查询发票认证电子凭证上报下载元年电子凭证管理平台解析服务档案借阅发起报销档案查询发票认证电子凭证上报下载业务审核票据采集电子凭证查询封装服务电子档案采售档案移交流程结束 入账结构化数据票据采集电子凭证查询封装服务电子档案采售档案移交开票/冲销档案销毁据封装入账结构化数档案销毁据封装入账结构化数税务 发票认证数电票开具管理数电票开具

总账系统

档案归档档案清册版式文件、元数据档案归档档案清册平台 电子凭证 凭证过账 期间关闭电子发票从试点到推广OFDPDF文件里的XML元数据统一归档到电子档案系统中。32电子合同的逐步普及CAOCROCR实现合同签订及合同要素提取的无纸化和无人化。电子档案改变了档案管理模式电子合同的逐步普及CAOCROCR实现合同签订及合同要素提取的无纸化和无人化。电子档案改变了档案管理模式2022DD公司通过电子档案发票平台FSSC共享平台资金系统EBS系统发票影像附件影像发票平台FSSC共享平台资金系统EBS系统发票影像附件影像会计凭证元数据电子档案纸质发票、附件纸质归档实物归档电子归档电子回单报销单面单其他附件电子发票核算凭证发起报销纸质发票附件OCR资金付款TT2023T企业端系统网点结算维修服务费发票内部采购发贾GOMS营销中台国内/国际销售/关联交易其他收入/应收确认推凭证系统集成/基础数据

推送记财同步凭证

SAP应收/

开票/已开发票回写国内售后CSS系统总部/签约网点/备品备件/收发货/库存/确认记账国内售后CSS系统总部/签约网点/备品备件/收发货/库存/确认记账已开发票回写会计凭证

元年税务管理系统销项发票管理单据接收与处理销项发票池进项发票管理全种类发票归集进项发票池

纸电发票采集勾选

税局端系统电子底账库老中台系统开票

勾选认证、入账管理国内/国际关联采购发票业务平台

开票/已开发票回写元年财务共享平台

净菜商城/抖音回写国内/国际进项发票推送SAP/零星开票申请单

国际发票与税务管理销项、进项发票池国际增值税/GST管理

数电票归集

增值税综合服务平台电子税局(数电票)运营平台影像识别+电子档案票据识别、上传归集、归档、查阅

数电票查询/勾选认证结果回传计提/结转台账推凭

増值税管理生成计算表一键申报

入账电子税局(申报)采购单/结算单 SSO单点登录 SSO单点登录 会计科目体系供应商采购SRM系统供应商/采购/库存/对账其它系统供应商采购SRM系统供应商/采购/库存/对账其它系统OA/CMS/EAM/FMSPORTAL

MDM主数据3.5财务共享的智能应用AIINAL能风控和智能分析等智能审单助手在AI即使是非AI智能审单智能单据审核总览自动审核分析单据风险分析自动审核分析人工检查分析监控 短信 微信 邮件 系统单据审核总览自动审核分析单据风险分析自动审核分析人工检查分析关联分析关联其他关联单据关联分析关联其他关联单据合同合同风险合同比对业务合规预算预警单据标准智能审核预算预警单据标准

发票&附件合规 员员工行为员工信用附件完整发票真实业务规则发票合规附件合规员工行为员工信用附件完整发票真实业务规则

客商客商征信客商风险客商征信

预算分析预算执行预算执行规则引擎

AI组件

基础能力业务类规则

员工类规则

即时风险扫描客商类规则即时风险扫描

业务类规则

附件识别引擎图像预处理附件识别引擎

意图分类

无侵入式组件标准控制智审建模 预算控

信用机制信用机制违规校验

文本识别预算控制标准控制附件类型识别预算控制标准控制

可视化布局业务对象全量黑名单库限定类校验全量黑名单库��

实时风险监控限定类校验关联分析前置风险预警 限定类校验关联分析

要素提取引擎表格提取引擎

纠错组件知识图谱

数据中台集成服务36智能交单机器人智能交单机器人7*24 选择交单模式 选择线上已填报未交单的报销或无报销单提交员工交单

根据等待机器处理

OCR识别附件识别处理错误票据 系统反馈错误发和比对结果用户可以在柜机幕上改或忽略错误后线下在手机或PC端修改确认交单 用户在屏幕上点击提交单据提交单据过程结束后续报销

进入后续的审批和审核等环节发生退票、补单等情况可直接基于报账机器人操作员工登录员工登录智能客服机器人智能客服机器人智能客服助手智能知识快速查询。通过AI大模型学习企业知识库文档，用户数据智能机器人经过多年云计算和大数据的发展，我们已经迈入数据智能时代。加载人工数据智能机器人经过多年云计算和大数据的发展，我们已经迈入数据智能时代。加载人工（元年智答）引入了类似ChatGPT化的新一代商业智能产品。智能语音的应用带来了全新的人机交互方式，同时激活了磁盘中沉淀的非结构化信息的价值。用户可以通过对话形式向归因分析和数据预测，深入洞察数据大模型时代，智能助手2.0，带来极致体验助手能力智能问答 分析决策 智能执行 内容生成 角色扮演问题理解·听|||

回答解释·说文字生成|图表生成|报告生成知识库·脑企业知识库|管会知识库|财税知识库|场景化分析（门店风险、债务风控�）控制中枢·手任务计划 2.任务选择 4.结果生插件管理Plugins 元年自有产品 3.任务执行 三方IT产品RPA的引入及应用sA倍。04无人财务共享下的运营管理体系建设04OF4.1无人共享下的财务共享运营平台建设业财事务处理中心 数据赋能中心 多维报告中心 控制策略管控中心依托强大技术中台实现交易处理共享

落实管理会计思想整合业务财务数据实现管理会计决策

基于多维数据架构依托强大规则引擎实现多套会计报告

提炼业务管控规则形成有效管理控制实现管理思想引领核心能力1在2024AI大模型的应用使核心能力核心能力大量的业务和财务处理使得财务共享中心在交易过程中积累了海量的业务与财务数据，为企业的各类业务场景提供了强大的数据在2024核心能力3核心能力3快速反馈经营数据并实现实时监控，为业务人员和管理层提供更优质的支持。核心能力4核心能力4重塑财务共享的核心价值，为企业发展注入了强大动力。4.2无人共享下的运营管理模式首先其次的SLSLA再者最后最后共享中心的运营效率与效果。05无人共享下的财务人员转型05OF其次最后5.1互联网思维和创新思维首先其次最后5.1互联网思维和创新思维首先5.25.