初级银行职业资格《风险管理》冲刺试卷一

初级银行职业资格《风险管理》冲刺试卷一(精选)

［单选题］1.根据具体的超限原因，可对超限情况进一步分类管理，

“因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的

超限”属于()。

A.实质性超限

B.主动超限

C.被动超限

D.非实质性超限

参考答案：C

参考解析：根据具体的超限原因，可对超限情况进一步分类管理，具体包括主

动超限，被动超限，非实质性超限。其中，被动超限是指因市场大幅波动、流

动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。

［单选题］2.()的要点是明确限额由谁设立，由谁审批。例如全行的限额管理体

系由风险管理部发起制订，计划财务部参与拟订流动性风险部分。

A.限额设立

B.限额调整

C.限额监测

D.超限额管理

参考答案：A

参考解析：限额设立的要点是明确限额由谁设立，由谁审批。例如全行的限额

管理体系由风险管理部发起制订，计划财务部参与拟订流动性风险部分。制订

完限额提议后，全行层面的限额体系将交由董事会的风险管理委员会审批。

［单选题］3.()是将流动性风险计量结果进行周期性比对和分析汇报。

A.流动性风险监测

B.流动性风险控制

C.流动性风险报告

D.流动性风险管控

参考答案：A

参考解析：流动性风险监测是将流动性风险计量结果进行周期性比对和分析汇

报。

［单选题］4.《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方

法。其中对市场风险资产，商业银行可以采取的方法是()。

A.内部评级初级法

B.标准法

C.高级计量法

D.内部评级高级法

参考答案：B

参考解析：商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。

［单选题］5.外包是指商业银行将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给服

务提供商进行持续处理的行为。下列关于外包的说法不正确的是（）。

A.合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B.商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

C.商业银行必须对业务外包的风险进行管理

D.一些关键过程和核心业务不应外包出去

参考答案：B

参考解析：商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户

和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。

［单选题］6.某公司2015年销售收入为1亿元，销售成本为4000万元，2015年

期初存货为150万元，2015年期末存货为250万元，则该公司2015年存货周转

天数为（）天。

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.22.8

参考答案：B

参考解析：存货周转天数=360+存货周转率，存货周转率二产品销售成本+［（期

初存货+期末存货）+2］。

存货周转率=4000/200=20

存货周转天数=360/20=18

［单选题］7,期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行合约，仅能

在到期日当天要求期权卖方履行期权合约指的是（兀

A.美式期权

B.欧式期权

C.平价期权

D.价内期权

参考答案：B

参考解析：最普遍的期权产品为欧式期权，即仅可在期权到期日一次交割标的

物。

［单选题］8.卜列关于扩散融资的说法中，正确的是（）。

A.资金来源为非法所得

B.行为目的为政治目的

C.资金量大，交易隐蔽

D.资金环形流动

参考答案：C

参考解析：扩散融资的资金来源往往合法，行为目的是将资金用于军事目的，

资金量大、交易隐蔽，资金点到点流动。

［单选题］9.在《巴塞尔协议III》中，普通商业银行的普通股充足率应达到()。

A.2%

B.5%

C.7%

D.10%

参考答案：C

参考解析：通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%,总资本充足率

不得低丁10.5%,同时进一步要求全球系统重耍性银行须计提1%〜3.5%的

附加资本要求。

［单选题］10.商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，

流动性风险的承压指标重点关注()。

A.商业银行的资产收益率

B.商业银行的净利润率

C.商业银行的支付能力指标

D.商业银行的资本充足率

参考答案：C

参考解析：流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场

风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关

心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行

的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动

性头寸，维持银行的正常经营。

［单选题］11.风险与控制自我评估的原理是()。

A.固有风险-剩余风险二操作风险

B.控制措施+剩余风险二固有风险

C.操作风险-控制措施二剩余风险

D.固有风险-控制措施二剩余风险

参考答案：D

参考解析：风险与控制自我评估主要包括固有风险、控制措施和剩余风险三方

面。原理为“固有风险-控制措施二乘馀风险”。

［单选题］12.从指标的影响上看，流动性匹配率指标等于加权资金来源除以加权

资金运用，监管要求为不低于0。

A.33.3%

B.50%

C.75%

D.100%

参考答案：D

参考解析：从指标的影响上看，流动性匹配率指标等于加权资金来源除以加权

资金运用，监管要求为不低于100%。

［单选题］13.下列关于杠杆比率指标的计算公式中，错误的是（）。

A.资产负债率二（负债总额/资产总额）X100%

B.有形净值债务率二［负债总额/（股东权益-无形资产净值）］X100%

C.利息偿付比率（利息保障倍数）二（税前净利润+利息费用）/利息费用

D.利息偿付比率（利息保障倍数）=［（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费

用-所得税］/利息费用

参考答案：D

参考解析：利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息费

用二（经营活动现金流量+利息费用+所得税）/利息费用二［（净利润+折旧+无形

资产摊销）+利息费用+所得税］/利息费用。

［单选题］14.某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头

500万美元，美元远期空头300万美元，则该商业银行的美元净敞口头寸为

（）万美元。

A.500

B.300

C.700

D.1000

参考答案：A

参考解析：单币种敞口头寸二即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸十

其他敞口头寸二（即期资产-即期负债）+（远期买入-远期卖出）+期权敞口头寸

+其他敞口头寸=300+200=500万美元

［单选题］15.非交易性外汇敞口可以进一步划分为（）。

A.结构性敞口和非结构性敞口

B.单币种敞口和非结构性敞口

C.结构性敞口和单币种敞口

D.单币种敞口和总敞口头寸

参考答案：A

参考解析：非交易性外汇敞口可以进一步划分为两类：结构性敞口和非结构性

敞口。

［单选题］16.若某国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为

严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法

足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。

则该国家或地区的国别风险属于（）。

A.低国别风险

B.较低国别风险

C.较高国别风险

D.高国别风险

参考答案：C

参考解析：题中所述属于较高国别风险的情形。

［单选题］17.下列关于其他一级资本的说法，错误的是()。

A.本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具

B.是累积性的、非永久性的资本工具

C.是不带有利率跳升及其他赎回条款的资本工具

D.其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股

东资本可计入部分

参考答案：B

参考解析：其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎

回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。

［单选题］18.在客户信用评价中，由品德因素、资本因素、还款能力因素、抵押

因素和经营环境因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是()。

A.5Cs系统

B.5Ps系统

C.CAMELS系统

D.4Cs系统

参考答案：A

参考解析：对企业信用分析的5cs系统使用最为广泛：品德(Character)资本

(Capital)还款能力(Capacity)抵押(Collateral)经营环境(Condition)

［单选题］19.下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是()：

A.风险评估

B.信息披露

C.压力测试

D.资本规划

参考答案：B

参考解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内

容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

［单选题］20.下列()不属于汇率风险。

A.国际收支

B.通货膨胀率

C.投机冲击

D.期权性风险

参考答案：D

参考解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风

险。汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、

利率政策、汇率政策、市场预期、投机冲击，以及各国国内的政治、经济等多

方面因素。D项属于利率风险

［单选题］21.某商业银行在给甲企业发放贷款时，乙企业为甲企业提供了第三方

担保，此商业银行运用了()策略。

A.风险转移

B.风险对冲

C.风险分散

D.风险规避

参考答案：A

参考解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移。非保险转移。担保、备用

信用证等能够将信用风险转移给第三方。例如，商业银行在发放贷款时，通常

会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不能如约偿还

贷款本息，则由担保人代为清偿。

［单选题］22.当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了

()缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入()。

A.负；下降

B.正；下降

C.正；上升

D.负；上升

参考答案：B

参考解析：当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了

正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下

降。

［单选题］23.()强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其

所有权归属。

A.账面资木

B.经济资本

C.监管资本

D.永久资本

参考答案：C

参考解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平

相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以

备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经

营的能力，并不要求其所有权归属。

［单选题］24,不良贷款转让是指银行对()户/项上规模的不良贷款进行组包，通

过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产

管理公司的行为。

A.20

B.10

C.50

D.5

参考答案：B

参考解析：不良贷款转让（打包出售）是指银行对10户/项（〃户〃指独立企业法

人，〃项〃指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍

卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。

［单选题］25.交易账簿中的项目通常按（）计价。

A.名义价值

B.市场价格

C.历史成本

D.公允价值

参考答案：B

参考解析：交易账簿业务主要受公允价值变动对盈利能力的影响，每日计量公

允价值通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

［单选题］26.信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括（）。

A.审贷分离原则

B.统一考虑原则

C.数量优先原则

D.展期重审原则

参考答案：C

参考解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：（1）审贷分离原则。（2）统一

考虑原则。（3）展期重审原则。

［单选题］27.根据国务院银行业监督管理机构在各监管文件中的流动性风险监管

（监测）指标要求，其中核心负债比不小于（）。

A.100%

B.25%

C.60%

D.30%

参考答案：C

参考解析：国务院银行业监督管理机构在各监管文件中的流动性风险监管（监

测）指标及其监管要求，其中核心负债比不小于60虬

［单选题］28.下列不属于战略风险识别宏观层面内容的是（）。

A.进入或退出市场的决策

B.资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

C.提供新产品/服务

D.建立企业级风险管理信息系统的决策

参考答案：B

参考解析：在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、

中观管理层面和微观执行层面进行识别。其中，在宏观战略层面，董事会和最

高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风

险，如进入或退出市场，提供新产品/服务，接受或拒绝战略合作伙伴，建立

企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支

持短期目标的实现。B项属于中观管理层面的内容。

［单选题］29.风险资本主要为了覆盖和抵御银行的()。

A.坏账损失

B.预期损失

C.大规模损失

D.非预期损失

参考答案：D

参考解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆

盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额。

［单选题］30.()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。

A.账面资本

B.监管资本

C.经济资本

D.实收资本

参考答案：A

参考解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有

者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利

润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债

后的剩余部分。

［单选题］31,应付未付外债总额与当年出口收入之比的限度是()，

A.100%

B.50%

C.25%

D.75%

参考答案：A

参考解析：应付未付外债总额与当年出口收入之比。该指标衡量一国长期资金

的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，

因而风险也较高。

［单选题］32.根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择四种策略控制操作风

险，下列()不属于商业银行控制操作风险的策略。

A.缓释风险

B.回避风险

C.降低风险

D.对冲风险

参考答案：D

参考解析：商业银行一般选择四种策略控制操作风险，即：降低风险，承受风

险，转移或缓释风险，回避风险。

［单选题］33.商业银行应当至少。对交易账簿头寸重估一次价值。

A.每季

B.每年

C.每月

D.每日

参考答案：D

参考解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每口

至少重估一次价值。

［单选题］34.债务人因本国政府采取保持本国货币币值的措施而承受利率波动的

风险是指()。

A.间接国别风险

B.主权风险

C.政治风险

D.宏观经济风险

参考答案：D

参考解析：宏观经济风险指债务人因本国政府采取保持本国货币币值的措施而

承受利率波动的风险。

［单选题］35.以下关于国别风险报告的说法，错误的是()。

A.商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况

B.不同层次和种类的报告应当遵循规定的发送范围、程序和频率

C.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每半年向董事会报告

D.在风险暴露可能威胁到银行盈利、资木和声誉的情况下，商业银行应当及时

向董事会和高级管理层报告

参考答案：C

参考解析：重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。

［单选题］36.商业银行通常要求各业务单位及重要岗位定期通过()详细列明其当

前所面临的主要风险及其所包含的风险因素，然后将其中可能影响到声誉的风

险因素提炼出来，认定声誉事件，报告给声誉风险管理部门。

A.内部评级法

B.清单法

C.高级计量法

D.列表法

参考答案：B

参考解析：商业银行通常要求各'业务单位及重要岗位定期通过清单法详细列明

其当前所面临的主要风险及其所包含的风险因素，然后将其中可能影响到声誉

的风险因素提炼出来，认定声誉事件，报告给声誉风险管理部门。

［单选题］37.下列()属于商业银行提高资本充足率的分母对策。

A.提高留存利润

B.调整资产结构

C.多计提拨备

D.发行优先股

参考答案：B

参考解析：商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权

资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本。要缩小整

体的风险加权资产，主耍采用两种措施：一是降低规模；二是调整结构。

［单选题］38.借款人向银行申请1年期贷款100万元，经测算其违约概率为

2.5%,违约回收率为40%,该笔贷款的信用VaR为10万元，则该笔贷款的非预

期损失为_()o

A.8.5万元

B.9万元

C.60万元

D.1.5万元

参考答案：A

参考解析:预期损失=100*2.5%*(1-40%)=1.5,因此非预期损失=10-1.5=8.5万

元

［单选题］39.()应按季计提，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。

A.专项准备

B.一般准备

C.特种准备

D.坏账准备

参考答案：B

参考解析：银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余

额的1%O

［单选题］40.商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过()万元。

A.100

B.500

C.300

D.200

参考答案：B

参考解析：商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元。

［单选题］41.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足

额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷

款五级分类中的()。

A.关注

B.可疑

C.次级

D.以上都不是

参考答案：C

参考解析：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足

额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷

款五级分类中的次级。

［单选题］42.（）是商业银行的执行机构。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.风险管理部门

参考答案：C

参考解析：高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。

［单选题］43.下列选项中，不属于法人信贷业务操作风险成因的是（）。

A.片面追求贷款规模和市场份额

B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制

C.轻视柜台业务内控管理和风险防范

D.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境

参考答案：C

参考解析：法人信贷业务操作风险成因包括：（1）片面追求贷款规模和市场份

额。（2）信贷制度不完善，缺乏监督制约机制。（3）信贷操作不规范，依法

管贷意识不强。（4）客户监管难度加大，信息技术手段不健全。（5）社会缺

乏良好的信贷文化和信用环境。

［单选题］44.（）是指商业银行在追求短期商业目标和长期发展目标的系统化管理

过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风

险。

A.声誉风险

B.战略风险

C.政治风险

D.系统性风险

参考答案：B

参考解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目标和长期发展目标的系统

化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜

在风险。

［单选题］45.下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别，表述错误的是0。

A.洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小、交易简单

B.洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资、扩散融资的资金来源往往合法

C.洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源

D.洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动

参考答案：C

参考解析：洗钱的行为目的是隐藏犯罪资金来源，恐怖融资的行为目的是将资

金用于政治目的，扩散融资的行为目的是将资金用于军事目的。

［单选题］46.《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，贷款拨备率基本标准为

2.5%,拨备覆盖率基本标准为（）。

A.300%

B.200%

C.150%

D.100%

参考答案：C

参考解析：《商业银行贷款损失准备管理办法》设置两项重要监管指标，其中

贷款拨备率基本标准为2.5%,拨备覆盖率基本标准为150%,该两项标准中的较

高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

［单选题］47.下列关于效率比率指标的计算公式中，错误的是（）。

A.存货周转率二产品销售成本/［（期初存货+期末存货）/2］

B.存货周转天数二360/存货周转率

C.应收账款周转率二销售收入/［（期初应收账款+期末应收账款）/2］

D.应付账款周转率=360/［（期初应付账款+期末应付账款）/2］

参考答案：D

参考解析：应付账款周转率=购货成本/［（期初应付账款+期末应付账款）/2］。

［单选题］48.新产品（业务）因市场价格的不利变动而可能使商业银行发生损失

的风险是指（）。

A.声誉风险

B.违规风险

C.操作风险

D.市场风险

参考答案：D

参考解析：市场风险指新产品（业务）因市场价格（利率、汇率、股票价格、

商品价格和期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险。

［单选题］49.在反洗钱主要制度体系中，处于核心地位的是0。

A.客户身份识别制度

B.客户身份资料保存制度

C.客户交易记录保存制度

D.大额交易与可疑交易报告制度

参考答案：D

参考解析：在反洗钱主要制度体系中，处于基础地位的是客户身份识别制度，

处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。

［单选题］50.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。核

销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需()。

A.“账销案销”

B.“账存案存”

C.“账存案销”

D.“账销案存”

参考答案：D

参考解析：核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销，核

销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍

然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追

索权。

［单选题］51.下列不属于商业银行监事会履行监督评价职责事项的是()。

A.监督董事会和高级管理层加强风险管理、完善内部控制所做的工作

B.监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况

C.监督商业银行风险管理部门在风险管理中的工作情况

D.监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况

参考答案：C

参考解析：监事会应跟踪监督董事会和高级管理层为加强风险管理、完善内部

控制所做的相关工作；应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方

法管理中的履职情况进行监督评价；负责监督检查董事会和高级管理层在风险

管理方面的履职尽责情况并督促整改。

［单选题］52.根据不同的管理需要和本质特性，银行资本不包括()。

A.账面资木

B.经济资本

C.监管资本

D.实体资本

参考答案：D

参考解析：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、

经济资本和监管资本三个概念。

［单选题］53.有效的战略风险管理应当定期采取。的方式，全面评估商业银行的

愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案，体现在商业

银行的日常风险管理活动中。

A.从下至上

B.从上至下

C.自内至外

D.自外至内

参考答案：B

参考解析：有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业

银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案，体现

在商业银行的日常风险管理活动中。

［单选题］54.在流动性风险管理的市场流动性分析中，下列()属于银行体系流动

性指标。

A.股票市场指数

B.国债市场利率

C.票据转贴现利率

D.回购利率

参考答案：D

参考解析：银行体系流动性指标：回购利率、SHIBOR利率等货币市场利率。

［单选题］55.关于其他一级资本工具的合格标准，下列表述错误的是()0

A.受偿顺序排在存款人、一般债权人和次级债务之后

B.自发行之日起3年后方可赎回

C.发行机构不得为工具发行提供抵押或保证

D.本金的偿付必须得到国务院银行业监督管理机构的事先批准

参考答案：B

参考解析：其他一级资本工具的合格标准，自发行之日起，至少5年后方可由

发行银行赎回，但发行机构不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应

得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。

［单选题］56.信息与沟通是组织稳定的基础，对一个组织的发展具有重要作用。

商业银行应当建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传

递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。下列。属于信息与沟通

的具体内容。

A.财产保护控制

B.运营分析控制

C.信息传递

D.内部审计

参考答案：C

参考解析：信息与沟通是组织稳定的基础，对一个组织的发展具有重要作用。

商业银行应当建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传

递程序，确保信息及时沟逋，促进内部控制有效运行。信息与沟通主要包括：

信息收集、信息传递、信息共享和反舞弊机制。

［单选题］57.下列关于市值重估的说法中，错误的是()。

A.市值重估应当由前台部门负责

B.前台、中台、后台部门用于估值的方法和假设应当尽量保持一致

C.前台、中台、后台部门用于估值的方法和假设在不完全一致的情况下，应当

制定并使用一定的校对、调整方法

D.用于重估的定价因素、估值模型应当从独立于前台的渠道获取或者经过独立

的验证

参考答案：A

参考解析：市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。

［单选题］58.某商业银行当期期初关注类贷款余额为5000亿元,至期未转为次级

类、可疑类、损失类的贷款金额之和为500亿元，期间关注类贷款因回收减少了

1000亿元,则关注类贷款向下迁徙率为（）

A.15%

B.12.5%

C.20%

D.10%

参考答案：B

参考解析：关注类贷款迁徙率=［期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷

款余额一期初关注类贷款期间减少金额）］xlOO%。本题为500/（5000T000）

=12.5%

［单选题］59.员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在

提高员工工作技能方面所做出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培

训费用下降，意味着0。

A.员工培训效率下降

B.部分员工没有受到应有的培训

C.公司对于提高员工工作技能方面作出了较多的努力

D.以上均不正确

参考答案：B

参考解析：如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，表明有部分员

工没有受到应用的培训，可能会留下操作隐患。

［单选题］60.某商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和30C0万元的

BBB级债券组成。一年内A级债券和BBB级债券的违约概率分别为2%和4%,且

相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60乐BBB级债券回收率为

40%,那么一年内该信用组合的预期信用损失为1）元。

A.923000

B.672000

C.880000

D.742000

参考答案：C

参考解析：预期损失二违约概率*违约风险暴露*违约损失率，20000000*2%*（1-

60%）+30000000M%*（1-40%）=880000元

［单选题］61.下列属于国别风险的评估指标中等级指标的是（）。

A.偿债比例

B.外债总额与国民生产总值之比

C.国际收支逆差与国际储备之比

D.等级指标

参考答案：D

参考解析：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标、等级指标，

其中A、B、C项均属于比例指标。

［单选题］62.下列()属于流动性风险的内生因素。

A.国库定期存款

B.资产负债期限结构

C.银行超额备付金

D.上缴财政存款

参考答案：B

参考解析：A、C、D项属于流动性风险的外生因素。

［单选题］63.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是()。

A.营运资金

B.运营效率

C.速动比率

D.存货周转率

参考答案：B

参考解析：运营效率属于基本面指标中的实力类指标。A、C、D属于财务指标。

［单选题］64.计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现

金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需

求。这指的是优质流动性资产分析中的()。

A.结构分析

B.总量分析

C.趋势分析

D.同质同类比较

参考答案：B

参考解析：优质流动性资产分析包括两方面：(1)结构分析。分析银行优质流

动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性

与可靠性。(2)总量分析。计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金

流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期

限内的流动性需求。

［单选题］65.下列商业银行的风险事件中，不属于操作风险类别的是()。

A.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚

B.营业场所及设施因地震彻底损毁

C.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并相应赔偿

D.在春节期间，企业和个人从银行取现，商业银行在春节期间会经历资金紧张

参考答案：D

参考解析：A、B、C项属于操作风险类别，D项属于流动性风险。

［单选题］66.商业银行在投资决策时，根据理性投资原则，下列投资组合方案最

佳的是（）

资组合，

A.B.C.D.，

制小.

标准差，0.25J0.20^0.18,0此

A.投资组合C

B.投资组合D

C.投资组合A

D.投资组合B

参考答案：B

参考解析：根据埋性投资原则，最佳投资方案应是标准差（风险）最小的组

合。

［单选题］67.下列选项中，属于行业经营风险因素的是（）。

A.经济周期因素

B.财政货币政策

C.国家产业政策

D.产业成熟度

参考答案：D

参考解析：行业经营风险因素主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程

度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况和行业整体财务状

况。

［单选题］68.商业银行在计算资本充足率时，（）无须从核心一级资本中全额扣

除。

A.商誉

B.一般风险准备

C.贷款损失准备缺口

D.其他无形资产（土地使用权除外）

参考答案：B

参考解析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以

下项目：商誉；其他无形资产（土地使用权除外）；由经营亏损引起的净递延税

资产；贷款损失准备缺口；资产证券化销售利得；确定受益类的养老金资产净

额；直接或间接持有本银行的股票；对资产负债表中未按公允价值计量的项目

进行套期形成的现金流储备；商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值

变化带来的未实现损益。

［单选题］69.债务人对银行的实质性信贷债务逾期()天以上，视为违约，

A.10

B.30

C.60

D.90

参考答案：D

参考解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》，债务人即被视为违约：债

务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额

或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。

［单选题］70.除每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行

的资产负债期限结构外，()的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。

A.票据贴现率

B.存款准备金率

C.国债收益率

D.存贷款基准利率

参考答案：D

参考解析：商业银行的资产负债结构时刻都在发生变化，流动性也随之改变。

除每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债

期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。

［单选题］71.下列不属于偿债能力指标的是()。

A.流动比率

B.速动比率

C.应收账款周转率

D.资产负债率

参考答案：C

参考解析：偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短

期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资

产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指标。C项属

于营运能力指标。

［单选题］72.卜列属于商业银行客户风险内生变量中盈利能力指标的是()。

A.利息保障倍数

B.股利发放率

C.总资产周转率

D.权益增长率

参考答案：B

参考解析：盈利能力指标包括：总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润

率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资

本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以

及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率

等指标。

［单选题］73.假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款组成(如下表

所示)，则该资产组合一年的预期损失为0万元。

AB

费款风险悬露3000万元2000万元

客户违约略1%2%

贷款违约回收至60%40%

A.40

B.28

C.15

D.36

参考答案：D

参考解析：预期损失二违约概率X违约损失率X违约风险暴露=1%X(1-60%)X

3000+2%X(1-40%)X2000=36(万元)。

［单选题］74.()通常用来描述独立单位时间内(也可以是单位面积、单位

产品)某一事件成功次数所对应的概率。

A.二项分布

B.泊松分布

C.均匀分布

D.正态分布

参考答案：B

参考解析：泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内

(也可以是单位面积、单位产品)某一事件成功次数所对应的概率。

［单选题］75.某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，

资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为

()O

A.2.5%

B.2%

C.2.94%

D.3.33%

参考答案：C

参考解析：预期损失率=预期损失/资产风险暴露xl00%=5/170xl00%=2.94%o

［单选题］76.()为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交

董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。

A.重大市场风险报告

B.市场风险计量管理报告

C.市场风险监测分析日报

D.专题市场风险报告

参考答案：D

参考解析：市场风险专题报告，重点反映某一领域的市场风险状况，包括但不

限于反映专门市场风险因素或类型的报告，反映市场风险计量与管理流程专项

环节的报告，反映具体业务组合风险状况的报告，反映市场风险管理专门问题

的报告，董事会、高级管理层及其委员会确定的报告。专题市场风险报告为不

定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理

层或其委员会审议或审阅。

［单选题］77.以下不属于政治风险的是()。

A.政治冲突

B.政权更替

C.资产被国有化

D.通货膨胀

参考答案：D

参考解析：政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情

形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。

［单选题］78.新产品(业务)因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使

商业银行发生损失的风险是()。

A.声誉风险

B.操作风险

C.市场风险

D.信用风险

参考答案：D

参考解析：信用风险指新产品(业务)因借款人或交易对手未按照约定履行义务

从而可能使商业银行发生损失的风险。

［单选题］79.商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场

失败、兼并/收购失败等风险，描述的是()。

A.品牌风险

B.项目风险

C.行业风险

D.竞争对手风险

参考答案：B

参考解析：项目风险是指商'业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失

败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险。

［单选题］80.下列0不属于杠杆率指标的优点。

A.具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展

B.避免了资本套利和监管套利

C.能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚高风险资产

D.风险中性的，相对简单易懂

参考答案：C

参考解析：杠杆率指标的优点包括：首先，杠杆率具备逆周期调节作用，能维

护金融体系稳定和实体经济发展。其次，杠杆率避免了资本套利和监管套利。

最后，杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。

［多选题］1.单一法人客户信用风险识别中的财务状况分析包括0。

A.财务报表分析

B.财务比率分析

C.现金流量分析

D.担保分析

E.运营分析

参考答案：ABC

参考解析：对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析

以及现金流量分析三种方法。

［多选题］2•商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用()方式来缓释。

A.调整业务规模或放弃某些产品

B.商业保险

C.业务连续性管理计划

D.改变市场定位

E.业务外包

参考答案：BCE

参考解析：商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，往往很难规避和降低，但可

以通过业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等来缓释。

［多选题］3.下列属于柜面业务范围的有()。

A.账户管理

B.资金管理

C.代收代付业务

D.印押证管理

E.股票管理

参考答案：AD

参考解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务

操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜面业务范围广泛，

包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、

账务处理等各项操作。B和C选项分别属于资金业务和代理业务。

［多选题］4.商业银行的预期损失主要由()来弥补和吸收。

A.购买保险

B.计提损失准备金

C.冲减经营利润

D.变现资产

E.计提资本金

参考答案：BC

参考解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期

损失。

［多选题］5.下列属丁经营活动现金流的是()。

A.销售商品收到的现金

B.提供劳务收到的现金

C.经营租赁收到的现金

D.处置固定资产的现金

E.分得股利

参考答案：ABC

参考解析：经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。其

产生的现金流入包括销售商品或提供劳务、经营租赁等所收到的现金；现金流

出包括购买货物、接受劳务、制造产品、广告宣传、推销产品、缴纳税款等所

支付的现金。D、E项属于投资活动产生的现金流入。

［多选题］6.商业银行应当确保市场风险模型输入数据准确、完整、及忖。模型

输入数据可分为0。

A.市场数据

B.交易数据

C.头寸数据

D.模型的假设和参数

E.相关参考数据

参考答案：ABCDE

参考解析：商业银行应当确保市场风险模型输入数据准确、完整、及时。模型

输入数据可分为交易及头寸数据、市场数据、模型的假设和参数，以及相关参

考数据。

［多选题］7.操作风险系统缺陷方面的表现包括()。

A.信息科技系统不完善

B.一般配套设备不完善

C.控制和报告不力

D.流程不健全

E.流程执行失败

参考答案：AB

参考解析：操作风险系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完

善。C、D、E三项都属于操作风险内部流程方面的表现。

［多选题］8.下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有

()O

A.风险状况和资本充足性

B.管理水平和内部控制

C.流动性

D.资产质量

E.市场风险敏感度

参考答案：ABODE

参考解析：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合

规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内

部控制、市场风险敏感度。

［多选题］9.下列属于风险事后控制的方法的有()。

A.风险缓释或风险转移

B.限额管理

C.风险资本的重新分配

D.风险定价

E.提高风险资本水平

参考答案：ACE

参考解析：常用的风险事后控制的方法有：(1)风险缓释或风险转移。(2)风险资

本的重新分配。(3)提高风险资本水平

［多选题］10.在负债来源分散化管理中，银行应该在()以及地理位置上保持适度

的分散性。

A.期限

B.货币

C.交易对手

D.是否抵押状态

E.金融工具类型

参考答案：ABCDE

参考解析：银行应该在期限、交易对手、是否抵押状态、金融工具类型、货币

以及地理位置上保持适度的分散性。

［多选题］11.风险限额设定的阶段包括0。

A.全面风险计量，以确定各类敞口的预期损失(EL)和非预期损失(UL)

B.利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析

C.运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量

D.对因违规超限额造成损失的，应进行严格的责任认定

E.综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各

业务敞口的风险限额

参考答案：ABCE

参考解析：理论上，风险限额的设定分成四个阶段：(1)全面风险计量，即银

行对各类'业务所包含的信用风险、市场风险和操作风险分别进行量化分析，以

确定各类敞口的预期损失(EL)和非预期损失(UL)。(2)利用会计信息系

统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析，其中制定一套合理的成本分摊

方案是亟待解决的一项重要任务。(3)运用资产组合分析模型，对各业务敞口

确定经济资本的增量和存量。(4)综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略

管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。

［多选题］12.下列关丁超额备付金率的叙述，正确的是()。

A.超额备付金率是指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资

金清算的货币资金占存款总额的比率

B.该指标用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银行的流动性和清偿能力

C.超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/各项存款

D.超额备付金率越低，银行短期流动性越强

E.关注一家银行的超额备付金率主要是为了监测其是否具备正常的支付能力，

保证其具备一定比例的现金和流动性强的资产准备以应付客户提款

参考答案：ABCE

参考解析：超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银

行清偿能力不足，可能会影响银行的正常兑付。D项错误。

［多选题］13.在流动性应急过程中，对外沟通是其重要的组成。对外沟通的内容

包括()。

A.紧急情况下的对内对外沟通联系表

B.与媒体之间的沟通

C.与重要的存款者和资金提供者保持沟通

D.职责分工

E.不同沟通重点的转变

参考答案：ABCDE

参考解析：对外沟通应包含的内容有：紧急情况下的对内对外沟通联系表；与

重要的存款者和资金提供者保持沟通；与媒体之间的沟通；职责分工；内部沟

通；不同沟通重点的转变。

［多选题］14.损失数据收集工作中要坚持的原则有()。

A.重要性

B.及时性

C.统一性

D.谨慎性

E.全面性

参考答案：ACDE

参考解析：商业银行对操作风险损失数据的收集工作中，要坚持以下原则：

(1)重要性原则。(2)准确性原则。(3)统一性原则。(4)谨慎性原则。

（5）全面性原则。

［多选题］15.在国别风险等级分类中，低国别风险的表现主要有（）。

A.国家或地区政体稳定

B.经济政策被证明有效且正确

C.信用风险较为严重

D.不存在任何外汇限制

E.有及时偿债的超强能力

参考答案：ABDE

参考解析：低国别风险：国家或地区政体稳定，经济政策（无论在经济繁荣期还

是萧条期）被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力。

目前及未来可预计一段时间内，不存在导致对该国家或地区投资迎受损失的国

别风险事件，或即便事件发生，也不会影响该国或地区的偿债能力或造成其他

损失。

［多选题］16.根据《中华人民共和国刑法》的规定，下列能够成为洗钱罪对象的

有（）。

A.走私活动所得

B.股票投资所得

C.期货投机所得

D.贪污受贿所得

E.金融诈骗所得

参考答案：ADE

参考解析：《中华人民共和国刑法》第一百九十一条规定，洗钱的上游犯罪包

括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯

罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等七大犯罪类型，共涉及80多个罪

名。洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通

过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。

［多选题］17.市场风险专题报告重点反映某一领域的市场风险状况，包括（）。

A.反映专门市场风险因素或类型的报告

B.压力测试开展情况

C.限额执行情况

D.反映具体业务组合风险状况的报告

E.董事会、高级管理层及其委员会确定的报告

参考答案：ADE

参考解析：市场风险专题报告重点反映某一领域的市场风险状况，其内容包括

但不限于：（1）反映专门市场风险因素或类型的报告。（2）反映市场风险计量与

管理流程专项环节的报告。（3）反映具体业务组合风险状况的报告。（力反映市

场风险管理专门问题的报告。（5）董事会、高级管理层及其委员会确定的报告。

［多选题］18.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有（）。

A.信息科技系统和一般配套设备不完善属于系统方面风险

B.操作风险成因包括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

C.内部欺诈、失职违规属于人员风险

D.外包商不履责属于流程风险

E.外部欺诈、自然灾害等属于外部风险

参考答案：ABCE

参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类

别，表现形式主耍有：

员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；

内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合

同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；

系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；

外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

［多选题］19.银行的交易性外汇风险主要来自（）。

A.银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的外汇敞口头寸

B.汇率变动产生的敞口

C.为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸

D.银行因卖出期权而可能需要买入或卖出的外汇敞口头寸

E.银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸

参考答案：CE

参考解析：银行的交易性外汇风险主要来自两方面：（1）为客户提供外汇交易

服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸。（2）银行对外币走势有某种预期而

持有的外汇敞口头寸。

［多选题］20.中国银行业监督管理机构强调，薪酬机制应坚持（）原则，薪酬支付

期限应与相应业务的风险持续时期保持一致。

A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

B.薪酬水平与风险成本调整前的经营业绩相适应

C.短期激励和长期激励相协调

D.短期激励大于长期激励

E.短期激励小于长期激励

参考答案：AC

参考解析：2010年银监会印发《商业银行稳健薪酬监管指引》该指引强调，薪

酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”“短期激励和

长期激励相协调”的原则，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一

致，商业银行应根据不同业务活动的业绩表现和风险变化情况合理确定薪酬的

支付时间并不断加以完善性调整。

［多选题］21,下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类

别？（）

A.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗

B.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动

C.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失

D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金

E.银行员工窃取客户账户资金

参考答案：ABD

参考解析：C项属于系统缺陷，E项属于人员因素。

［多选题］22.商业银行柜员在办理现金存取款业务时，以下行为存在操作风险的

有（）

A.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务

B.未能正确识别假钞

C.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务

D.未经授权办理大额取现业务

E.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

参考答案：ABCD

业务环节步作风险示例

未经授权办理大假存取。段务

卡审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务

无支付凭证或使用商业侬行内部凭证办国开户单位资金支付业务

现金存取歆未缩但别而收入本外币假蚣或变造钞

离海后钱钝未加锁或显加横但钥也未妥告保管

外部人员采取化整为零手段,通过其他商业极行相互间收户向顿第存取现命，进行

洗钱活动等

［多选题］23.对于那些无法通过（）进行有效管理的风险，商业银行可以在

交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险规避

E.风险补偿

参考答案：ABCD

参考解析：对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行

有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通

过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

［多选题］24.2014年4月，中国银行业监督管理机构批准实施资本管理高级方法

的银行有（）。

A.工商银行

B.农业银行

C.中国银行

D.建设银行

E.交通银行

参考答案：ABCDE

参考解析：2014年4月，银监会批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银

行、交通银行和招商银行实施资本管理高级方法。

［多选题］25.下列属于市场风险报告的有0。

A.市场风险专题报告

B.市场风险计量管理年报

C.市场风险计量管理季报

D.重大市场风险报告

E.市场风险监测分析日报

参考答案：ABCDE

参考解析：根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场

风险专题报告、重大市场风险报告，以及市场风险监测分析日报等。通常，市

场风险计量管理报告分为季报、半年报和年报。

［多选题］26.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临

的风险划分为八类，下列（）不属于商业银行面临的风险。

A.信用风险

B.操作风险

C.担保风险

D.声誉风险

E.金融风险

参考答案：CE

参考解析：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临

的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动

性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

［多选题］27.新产品（业务）风险管理原则包括（）：

A.统一性

B.公开性

C.全面性

D.时效性

E.统筹性

参考答案：ACE

参考解析：新产品（业务）风险管理原则包括：统一性、全面性、适应性、有效

性以及统筹性。

［多选题］28.市场风险管理政策应当与银行的（）相适应，与其总体业务发展战

略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致，并符合监管关于

市场风险管理的有关要求。

A.规模

B.规章制度

C.风险特征

D.业务性质

E.复杂程度

参考答案：ACDE

参考解析：市场风险管理政策应当与银行的业务性质、规模、复杂程度和风险

特征相适应，与其总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体

风险水平相一致，并符合监管关于市场风险管理的有关要求。

［多选题］29.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，一级资本包括核心一级

资本和其他一级资本。其中，核心一级资本包括()。

A.资本公积

B.盈余公积

C.一般风险准备

D.未分配利润

E.超额贷款损失准备可计入部分

参考答案：ABCD

参考解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余部分、一般

风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。E项属于二级资本的内容。

［多选题］30.下列()是普遍认为的有助于改善银行声誉风险管理的最佳操作实

践。

A.确保各类风险被正确识别、优先排序

B.推行全面风险管理理念

C.改善公司治理

D.预先做好防范危机的准备

E.创造有利的资金使用环境

参考答案：ABCD

参考解析：目前国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但

普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是:推